AGR - Circular Externa 15 de 2018

DITORIA DELA B - coLÓNPIA Comtrol fiscal parala paz

CIRCULAR EXTERNA 015/2018

210 Bogotá D. C., Diciembre 28 de 2018

PARA: CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA, CONTRALORÍAS

TERRITORIALES Y FONDOS DE BIENESTAR DE LOS SERVIDORES

PÚBLICOS DE LAS CONTRALORÍAS.

DE: AUDITORA DELEGADA PARA LA VIGILANCIA DE LA GESTIÓN FISCAL ASUNTO: — Socialización cambios en los formatos de rendición de la cuenta anual — vigencia 2018 Respetados Contralor General de la República, Contralores Territoriales y Representantes Legales de los Fondos de Bienestar Social: El pasado 18 de diciembre, mediante circular externa 014 de 2018, el Auditor General de la República comunicó a ustedes los principales cambios que se surtieron al proceso de rendición de cuenta, en desarrollo de lo anterior y como complemento informativo del proceso de Rendición de Cuenta a realizarse entre el 15 de enero y el 15 de febrero de 2019, presentamos el detalle de los cambios realizados a cada uno de los formatos, así como la información que debe ser rendida tanto por las contralorías como por los fondos de bienestar.

1. Formatos que aplican a cada grupo de entidades vigiladas: Sujeto de control

Formato / Denominación cer| Contraloría Territoriales Formato 1 - Catálogo de Cuentas X X Formato 2 - Cajas Menores X X Formato 3 - Cuentas Bancarias . X X Formato 4 - Garantía para el manejo de Fondos y Bienes de la entidad | X X Formato 5 - Propiedad Planta y Equipo X X Formato 6 - Transferencias y Recaudos X X

Formato 3 - Cuentas Bancarias . X X Formato 4 - Garantía para el manejo de Fondos y Bienes de la entidad | X X Formato 5 - Propiedad Planta y Equipo X X Formato 6 - Transferencias y Recaudos X X Formato 7 - Ejecución Presupuestal de Gastos X X 1 Fondo de Bienestar Social de la Contraloría General de la República. " Fondos de bienestar social de las contralorías territoriales. $ f Cro.57C No, 64A-28, barrio Modelo Norte - Bogoté D - Colombia EJ PEX:IS7-0318.68 00-381 6710+ Línea gratuita 018000 120208 EN perticpadonMauditoringorco W@sudiariagen F auditoriagenesalRendición de Cuenta vigencia 2018 Página 2 de 17 UDITORÍA ERAS, DE LA REPÚSUICA - COLOMBIA Control iscal paraa pazi/ Formato / Denominación Sujeto de control Contralorías 1) Territoriales FBSCOR Formato 9 - Ejecución PAC Vigencia Formato 10 - Ejecución Reserva Presupuestal Formato 11 - Ejecución Presupuestal de Cuentas por Pagar Formato 12 - Proyectos de Inversión Formato 14 - Estadísticas del Talento Humano Formato 15 - Participación Ciudadana Formato 16 - indagación Preliminar Formato 17 - Procesos de Responsabilidad Fiscal Formato 18 - Jurisdicción Coactiva Formato 19 - Procesos Administrativos Sancionatorios Formato 20 - Sujetos de control fiscal Formato 21 - Resuitados del Ejercicio de Control Fiscal Formato 22 - Control Fiscal Ambiental Formato 23 - Evaluación de Controversias Judiciales

Formato 19 - Procesos Administrativos Sancionatorios Formato 20 - Sujetos de control fiscal Formato 21 - Resuitados del Ejercicio de Control Fiscal Formato 22 - Control Fiscal Ambiental Formato 23 - Evaluación de Controversias Judiciales Formato 25 - Cupos Colegio del FBSCGR Formato 28 - Gestión de Créditos Formato 29 - Estado y edad de la cartera Formato 31 - Ejecución presupuestal de ingresos Formato 33 - Resultados Control interno X " Fondo de Bienestar Social de la Contraloría General de la República. 2 Fondos de bienestar social de las contratorías territoriales.

2. Archivos Soportes que aplican a cada grupo de entidades vigiladas: Formato / Archi rte jementari Tonterias o rchivo soporte o complementario ontralorias Denominación CER | Territoriales | FBSCGR | FBS Formato 4 1. CHIP X X Formato 1 1. Informe de Control Interno Contable X X X

Formato 1 1. Anexos del Balance X X X Formato 1 1. Notas al Balance X X X Formato 1 1. Estado de Cambio en el patrimonio X X X Formato 1 1. Estado de Situacién Financiera X X X Formato 1 1. Estado de Resultado Integral X X X Formato 1 1. Relaciones de procesos Cuentas de Orden X X X Formato 1 1. Variaciones de litigios y demandas X X X Formato 1 1. Conciliación de litigios y demandas X X X Formato 1 1. SUE X X Formato 1 1. ESFA" X X X Formato 1 1. Políticas Contables X X X

Formato 1 1. Conciliación de litigios y demandas X X X Formato 1 1. SUE X X Formato 1 1. ESFA" X X X Formato 1 1. Políticas Contables X X X Formato 2 2. Resoluciones de legalización de cierre de caja X A X 5 X Formato 2 2. Copia de consignación por legalización de la X X X Periodo de transición que termina con la rendición de la cuenta de la vigencia: Cra. 57€ No.64A-29, barrio Modelo Norte - Bogotá D.C. - Colombia PBX:157-1 318 68 00 - 3816710 « Línea gratuita 018000 120205 particioacion Dauditoriagovco W@auditoriagen FauditoriazeneralRendición de Cuenta vigencia 2018 Página 3 de 17 < AUDI TORÍA AEFOBICA - GOLONDA Control fizalparalapaz Y Sujeto de control Formato / Archivo soporte o complementario Contralorías Denominación CER | Territoriales FBSCGR | FBS caja menor al cierre de la vigencia 2, Copia de resolución de constitución de la caja Formato 2 menor al inicio de la vigencia X X X la

3. Conciliación bancaria a diciembre de cada una Romos de las cuentas bancarias X la

3. Extracto mes de diciembre de cada una de las Formato 3 cuentas bancarias (Incluyendo las de cajas! X X X X menores cuando aplique) Formato 4 Cola zac pólizas de la vigencia (Cuando X X X

4. Pólizas de la vigencia (Incluyendo las de cajas Formato 4 menores) X X X

5. Relación de bienes recibidos y entregados en

Formato 4 Cola zac pólizas de la vigencia (Cuando X X X

4. Pólizas de la vigencia (Incluyendo las de cajas Formato 4 menores) X X X

5. Relación de bienes recibidos y entregados en Formato 5 comodato durante la vigencia X X X Formato 5 5. Inventario bienes de la vigencia X X X

5. Relación de bienes totalmente depreciados en Formato 5 la vigencia X X X Formato 6 8. Acto administrativo de la apropiación inicial X X X

7. Descripción de los Programas, Subprogramas Formato 7 y Proyectos de Inversión % X X

7. Acto administrativo de la constitución de las Formato 7 cuentas por pagar X X la Formato 7 7. Ejecución de egresos consolidada X X X

7. Acto administrativo de la constitución de las Formato 7 reservas de la vigencia rendida X Xx X

7. Acto administrativo para cada modificación del Formato 7 presupuesto X X X Formato 9 9. PAC aprobado de la vigencia X X X

Formato 9 9. Ejecución del PAC mensualizado X X X

10. Copia de la Constitución de las Reservas Formato 10 Presupuestales X X X

10. Actas de cancelación de las” reservas Formato 10 presupuestales X X X Formato 11 11. Actas de cancelación de cuentas por pagar X X X

11. Acto administrativo de la constitución de las Formato 11 cuentas por pagar X X L X

12. Copia de la ficha técnica del proyecto de Formato 12 inversión registrado en el Banco de Programas La x X

12. Observaciones de la oficina de planeación Formato 12 naciona! o territorial correspondientes o del DNP Xx X X

12. Copia de la ficha técnica del proyecto de Formato 12 inversión registrado en el Banco de Programas La x X

12. Observaciones de la oficina de planeación Formato 12 naciona! o territorial correspondientes o del DNP Xx X X Formato 14 14. Plan de capacitación X X X 14, Copia del acto administrativo que establece la Formato 14 estructura orgánica de la entidad para el año X X Xi objeto de rendición

14. Acto administrativo de incremento salarial de Formato 14 le vigencia X X 14, Copia de las actas de posesión del Formato 14 representante legal y del ordenador del gasto (si X son diferentes) Formato 14 14. informe de capacitación X X Formato 14 14, Copia del acto administrativo de la delegación X X de la ordenación del gasto o certificación en la

Cra. 57C No. 64A-29, barrio Modelo Norte - Bogotá D.C. - Colombia PBX:157-11318 68 00 - 38167 10 - Línea gratutta 018000 120205 artidpacion@acditoriagovco Wauditoriagen FaudirorianeneialRendición de Cuenta vigencia 2018 AUDITORÍA GRMESAL DE LA REPÚBLICA - COLO Página 4 de 17 Contralficalpara lapazó Sujeto de control Formato / N : Archivo soporte o compiementario Contralorias Denominación CGR Territoriales FBSCGR | FBS que conste que no se delegó tal facultad

14. Actividades de bienestar efectuadas, con Formato 14 valor y número de funcionarios beneficiados X B X X Formato 14 14. Informe de salud ocupacional X X X X Formato 14 14. Planta ocupada X X X X 14, Copia del acto administrativo que determina

Formato 14 valor y número de funcionarios beneficiados X B X X Formato 14 14. Informe de salud ocupacional X X X X Formato 14 14. Planta ocupada X X X X 14, Copia del acto administrativo que determina Formato 14 la planta de personal de la entidad para el año; X X X X objeto de rendición Formato 14 14. Plantas temporales X X X X

15. Relación de las actividades de rendición de cuentas y diálogos efectuados con la ciudadanía

(foros, audiencias, encuentros, entre otros) Formato 15 realizadas por la entidad vigilada, indicando on X La X Ex de realización, objeto, costos y número de asistentes 15, Convenios con organizaciones de la sociedad Formato 15 civil y academia la X

15. Actividades de formación, capacitación y Formato 15 sensibilización realizadas, indicando valor y| X X número de beneficiarios

15. Relación de comités de veedurías promovidos indicando fecha y adjuntando soporte de creación; Relación de apoyos y'o Formato 15 acompañamientos en la creación te veedurías X X ciudadanas, indicando fecha y número de asistentes

15. Plan Anticorrupción y de Atención al Formato 15 Ciudadano X X X X Formato 18 18. Manual de Cobro Coactivo X X X X Fermato 19 19. Procedimiento para trámite de PAS X X

20. Copia del acto administrativo mediante el cual Formato 20 se reglamenta el valor de la cuota de auditaje X X

20. Copia del acto administrativo mediante el cual Formato 20 se reglamenta la pericdicidad de rendición de | X cuenta e informes

20. Copia del acto administrativo mediante el cual

20. Copia del acto administrativo mediante el cual Formato 20 se reglamenta la pericdicidad de rendición de | X cuenta e informes

20. Copia del acto administrativo mediante el cual Formato 20 se determinan los sujetos y puntos de control ar X cargo de la contraloría, para la vigencia rendida.

21. Acto administrativo que establece los Formato 21 parámetros para el traslado de hallazgos Xx Formato 21 21. informe de vigencias futuras X Formato 21 21. informe de beneficios del control fiscal X Formato 21 21. Plan de auditorías definitivo o su equivalente X Formato 21 21. Auditoría al límite del gasto X Formato 21 21. Auditoría al Sistema General del y Participaciones Formato 22 22. Informe anual sobre el estado de los recursos X naturales y del ambiente Formato 28 28. Detalle de líneas de crédito por categorías

28. Relación de créditos aprobados durante la Formato 28 vigencia

Cra, 57C No, 64429, barrio Modelo Norte - Bogotá D.C. - Colombia PEX:157-1):318 68 00 - 2816710 - Linea gratuita 018000 120205 marticioacion@auditoriagovco WMauditoriagen HauditorianeneralAUDITORÍA Rendición de Cuenta vigencia 2018 Página 5 de 17 Sujeto de control Formato / " - M Archivo soporte o complementario Contralorías Denominación CER | Territoriales | FRSCGR | FBS Formato 29 29. Cartera Total X X 29, Gestión en instrumentos de protección de Formato 29 cartera X X

31. Acto administrativo de liquidación de Formato 31 presupuesto X X

33. Reportes a los organismos de control, de

Formato 29 29. Cartera Total X X 29, Gestión en instrumentos de protección de Formato 29 cartera X X

31. Acto administrativo de liquidación de Formato 31 presupuesto X X

33. Reportes a los organismos de control, de posibles actos de corrupción e irregularidades Formato 33. que la oficina de control interno o quien haga sus X X X X veces, haya realizado, o certificación de inexistencia Archivo Am Complementario Informe anual sobre la deuda pública X Archivo Informe de auditoría a las reservas X X Complementario _| presupuestales Archivo Informe de ejecución del presupuesto general del X Complementario _ | sector público Archivo Informe de auditoría al Balance General de la X Complementario _| Nación presentado por la CEN Archivo Informe financiero anual relacionado con las X X Complementario | finanzas públicas territorial y/o nacional

Archivo Informe de Gestión X X X X Complementario Archivo Complementario Plan Estratégico X X X X Archivo Planes de desarrollo tecnológico indicando su X X X X Complementario | ejecución Archivo Pian de Acción por áreas o dependencias X X X X Complementario La ep Archivo Autoevaluación anual de los estándares de X Complementario _ | habilitación del programa de salud Fuente: SIA Misional, módulo SIREL, “Fondo de Bienestar Social de la Contraloría General de la República. ¥ Fondos de bienestar social de las contralorías territoriales,

3. Relación de cambios por cada formato:

Formatos Para la Rendición de Cuentas ESTADO JUSTIFICACIÓN Se realizaron ajustes de acuerdo con FORMATO 1 CATÁLOGO DE MODIFICADO | catálogo de cuentas de la Conta ¡de CUENTAS 7 la Nación Se realizó cambio del nombre ección

Formatos Para la Rendición de Cuentas ESTADO JUSTIFICACIÓN Se realizaron ajustes de acuerdo con FORMATO 1 CATÁLOGO DE MODIFICADO | catálogo de cuentas de la Conta ¡de CUENTAS 7 la Nación Se realizó cambio del nombre ección "Gasto caja de la caja" por: FORMATO 2 CAJAS MENORES MODIFICADO concepto", para dar mayor eliminaron dos archivos soporte.

FORMATO 3 CUENTAS SIN

BANCARIAS MODIFICACIÓN

Cra. 57C No. 64A-29, barrio Modelo Norte « Bogotá D.C. - Colombia E B PEX: [57-T) 318 68 00 - 381 6710 - Línea gratuita 018000 120205 participacion Dauditoriagoveo Wdauditoriagen F auditoriazenenlRendición de Cuenta vigencia 2018 Página 6 de 17 A JM AUDITORÍA Control fiscal para la paz Formatos Para la Rendición de Cuentas ESTADO JUSTIFICACIÓN FORMATO 4 GARANTÍA PARA EL SIN MANEJO DE FONDOS Y BIENES DE LA ENTIDAD MODIFICACIÓN Se ajustaron los títulos de dos columnas para co 5 PROPIEDAD PLANTA MODIFICADO agregar las bajas, ya que solo se registraban las adquisiciones. Se cambió la palabra "aforo" por presupuesto, por ser el término técnico. Se agregó la columna FORMATOS TRANSFERENCIAS Y | MODIFICADO |"Seldo por recaudar (Presupuesto definitivo - Recaudos)" para validación de la información registrada. Se realizaron ajustes de ortografía en las secciones de cuentas por pagar y reservas presupuestales, y se agregó el acto administrativo en que se crigina, teniendo en cuenta que estaba

registrada. Se realizaron ajustes de ortografía en las secciones de cuentas por pagar y reservas presupuestales, y se agregó el acto administrativo en que se crigina, teniendo en cuenta que estaba FORMATO 7 EJECUCIÓN para contrato solamente. En la sección "Ejecución MODIFICADO PRESUPUESTAL DE EGRESOS presupuestal de gastos” se cambió la palabra “egreso” por "gasto", teniendo en cuenta que presupuestalmente es la que se utiliza, se realizó el cambio de la palabra "desaplazamiento" por “suspensión”, al ser la palabra técnica correcta. Corresponde a un papel de trabajo del auditor. La FORMATO 8 MODIFICACIONES h a . información se solicita como archivo soporte que AL PRESUPUESTO | pasó al Formato 7. Se agregó la columna "Saldo en el PAC (PAC Definitivo-Pago)" para validar la información FORMATO 9 EJECUCIÓN PAC MODIFICADO | registrada. Se habilita el registro de información para todos los sujetos de control. Se eliminó un archivo soporte.

FORMATO 10 EJECUCIÓN SIN

RESERVA PRESUPUESTAL MODIFICACIÓN

FORMATO 11 EJECUCIÓN SIN

PRESUPUESTAL DE CUENTAS POR PAGAR MODIFICACIÓN

FORMATO 12 PROYECTOS DE SIN

INVERSIÓN MODIFICACIÓN

FORMATO 13 CONTRATACIÓN

FORMATO 14 ESTADÍSTICAS DEL TALENTO HUMANO MODIFICADO Toda la información a reportar se encuentra en el SIA Observa. . En la sección de "Pagos por nivel"; se realizaro ajustes de ortografía, se agregó, información que se reporte y .se creó un los tipos y conceptos de pago: par: registro de la información. Se:élimint soporte. - £

En la sección de "Pagos por nivel"; se realizaro ajustes de ortografía, se agregó, información que se reporte y .se creó un los tipos y conceptos de pago: par: registro de la información. Se:élimint soporte. - £ Cra. 57€ No. 64A-29, barcio Modelo Norte + Bogotá D.C. - Colombia, PEX:157-1) 318 68 0038167 10+ Línea gratutta 018000 120205 participacion Dauditorisgovco W @auditoriagen FauditorianeneralRendición de Cuenta vigencia 2018 Página 7de 17 AUDITORÍA Tortel fical paraa; Tapar 7 Formatos Para la Rendición de

Cuentas ESTADO JUSTIFICACIÓN

FORMATO 15 PARTICIPACIÓN CIUDADANA MODIFICADO En la sección "Atención ciudadana", se realizaron ajustes de ortografía, se eliminaron 5 columnas, se agregó "Observaciones" para dar mayor claridad a la información que se reporte y se ajustaron las listas desplegables de acuerdo con la normatividad vigente. En la sección "Promoción del control ciudadano", se tuvieron en cuenta las sugerencias del grupo de participación ciudadana de la AGR, estableciendo una nueva estructura para el reporte de esta información. Se eliminaron dos archivos soporte. FORMATO 16 INDAGACIÓN PRELIMINAR MODIFICADO Se realizaron ajustes de nombres y la organización de las columnas; se eliminaron 6 columnas y se agregó "Observaciones". Se ajustaron las listas desplegables de acuerdo con la normatividad vigente. Se creó validador entre las fechas de ocurrencia del hecho y la de apertura de fa IP.

FORMATO 17 PROCESOS DE

columnas y se agregó "Observaciones". Se ajustaron las listas desplegables de acuerdo con la normatividad vigente. Se creó validador entre las fechas de ocurrencia del hecho y la de apertura de fa IP. FORMATO 17 PROCESOS DE RESPONSABILIDAD FISCAL MODIFICADO Se ajustaron las columnas de acuerdo con las etapas del proceso según la normatividad vigente, se eliminaron 7 columnas y se agregaron 3. Se ajustaron las listas desplegables de acuerdo con la normatividad vigente. Se eliminó el archivo soporte. FORMATO 18 JURISDICCIÓN COACTIVA MODIFICADO Se realizaron ajustes en las listas desplegables de acuerdo con la normatividad vigente, se eliminó una columna y se agregaron 2.

FORMATO 19 PROCESOS

ADMINISTRATIVOS

SANCIONATORIOS MODIFICADO Se cambió el nombre de la sección a "Proceso Administrativo Sancionatorio PAS" y se realizaron ajustes en las listas desplegables de acuerdo con la normatividad vigente. Se eliminaron 2 columnas y se agregaron 2. Se creó validador para que no permita el registro de sanción multa sin valor. Se creó un archivo soporte. FORMATO 20 SUJETOS DE CONTROL FISCAL MODIFICADO Se trasladaron 6 secciones al Formato 21, teniendo en cuenta que registran resultados del ejercicio auditor. En la sección "Sujetos de control fiscal", se ajustaron los nombres de las columnas, se gregaron 2 y se eliminó una. Se ajustaron las listas desplegables de acuerdo con normatividad vigente. En la sección "Puntos de control", se ajustaron los nombres de

fiscal", se ajustaron los nombres de las columnas, se gregaron 2 y se eliminó una. Se ajustaron las listas desplegables de acuerdo con normatividad vigente. En la sección "Puntos de control", se ajustaron los nombres de columnas, se incluyeron 3 columnas y si una lista desplegable en "Sector". Se. archivos soporte y se agregó uno. FORMATO 21 RESULTADOS DEL EJERCICIO DE CONTROL FISCAL MODIFICADO Se incluyeron 6 secciones del Fí o un archivo soporte a rmato 20 y se eliminaron 3. Y Cra. 57C No. 64A-29, barrio Modelo Norte - Bogotá U.C. - Colombia PBX:[57-1] 318 68 00 - 38167 10+ Linea gratuita 018000 120205 cion Dauditoriasouco W @auditoriagen Fauditoriameneral leales:Rendicién de Cuenta vigencia 2018 5 . J AUDITORÍA Control fscalpara la paz: Página 8 de 17 Reta Formatos Para la Rendición de Cuentas EoTADO JUSTIFICACIÓN Se realizaron ajustes en los nombres de las secciones, se elimina la sección "Subformulario FORMATO 22 CONTROL FISCAL MODIFICADO área ambiental contraloría" y se consolida esta AMBIENTAL información en la sección "Vigilado ambiental". Se ajustan las columnas y las fistas desplegables en las todas las secciones. Se eliminó la sección "Procesos ejecutivos" teniendo en cuenta que esta información se puede reportar en la sección "Controversias Judiciales". FORMATO 29 EVALUACIÓN DE MODIFICADO |Se realizaron ajustes en las columnas y listas desplegables de acuerdo con la normatividad

teniendo en cuenta que esta información se puede reportar en la sección "Controversias Judiciales". FORMATO 29 EVALUACIÓN DE MODIFICADO |Se realizaron ajustes en las columnas y listas desplegables de acuerdo con la normatividad vigente y se agregó la columna observaciones para dar claridad a lo reportado. Esta información se presenta a la Función Pública y puede ser consultada por el auditor, Los Pe pi archivos soporte pasan a los documentos denominados archivos complementarios de la rendición. Se cambia el nombre del formato para ser coherente con la información que se solicita en la FORMATO 25 Cupos Coleglodel - | MODIFICADO | sección. Se ajusta el nombre de a sección y se agregó "Observaciones" para dar claridad a la información que se registre. FORMATO 26 ingresos y Gastos La información solicitada hace parte del formato 7, Centro Médico de Salud por lo tanto se elimina el formato. FORMATO 27 Ingresos y Gastos La información solicitada hace parte del formato 7, Actividades Recreación por lo tanto se elimina el formato. A " Se realizaron ajustes de ortografía y de forma en FORMATO 28 Gestión de Créditos MODIFICADO | 2 columnas de la sección. Se cambió el nombre del formato. Se realizaron ajustes de ortografía y de forma en las columnas o O enraldo y edad de la MODIFICADO |de la sección. Se agregó la columna "Saido cartera vigencia actual" y se eliminaron.2 archivos soporte. . Se acepta solicitud del FBSCGR; con registro FORMATO 30 inversiones núm. 21700209 del 13/01/2017, teniendo en. Financieras cuenta que no aplica y que solo estaba díseñ: para esta entidad. Se cambió el nombre del formato. Se reali

FORMATO 30 inversiones núm. 21700209 del 13/01/2017, teniendo en. Financieras cuenta que no aplica y que solo estaba díseñ: para esta entidad. Se cambió el nombre del formato. Se reali . ajustes de ortografía y. de forma en |: el o o MODIFICADO | de la sección. Se agregó la column or presupt g recaudar (Presupuesto Definitivo , se agregaron 2 archivos: soporte y $

FORMATO 32 NÚMERO DE

PETICIONES Y QUEJAS

PEX: 157-1) 318 68.00 - 38167 10 Línea gratuita 018000 120205 Cra. S7C No, 64A-29, barrio Modelo Norte « Bogotá D.C. - Colornbia Esta información se consolida el cual los fondos deberán repdr particioacion Dauditoriagovco W @auditoriaven FauditorianeneralRendición de Cuenta vigencia 2018 A AUDITORÍA Gmiena Oslo atrOniCA Control fiscal para la p Formatos Para la Rendición de Cuentas ESTADO JUSTIFICACIÓN Se realizaron ajustes de ortografía y de forma en las columnas de la sección. Se eliminaron 4

RONMATO 35 RESULTANCO MODIFICADO (columnas y se agregó "Observaciones" para CONTROL INTERNO aclarar la información que se registre. Se agregó un archivo soporte.

4. Relación de cambios a los archivos soporte.

ELIMINADO N Archivo soporte o A Archivo soporte o complementario complementario Final (E)! Evo JUSTIFICACIÓN

1. CHIP 1. CHIP

1. Informe de Controi 1. Informe de Control Interno Contable Interno Contable Se solicitó ajuste del

1. Anexos del balance 1. Anexos del Balance nombre — del — archivo soporte.

Se solicitó ajuste del

1. Informe de Controi 1. Informe de Control Interno Contable Interno Contable Se solicitó ajuste del

1. Anexos del balance 1. Anexos del Balance nombre — del — archivo soporte.

Se solicitó ajuste del

1. Notes al balance 1. Notas al Balance nombre del — archivo soporte.

N N 1. Estado de Cambio en el 1. Estado de Cambio en el patrimonio. pairimonio Esta información está

1. Balance General E registrada en la sección del formato.

1. Estado de Actividad Financiera! 1. Estado de Situación Te E

Economica y Social Financiera soporte.

1. Estado de Resultado Integral A de Resultado

1. Relaciones de procesos Cuentas de | 1. Relaciones de procesos Orden Cuentas de Orden o e 1. Variaciones de litigios y 1. Variaciones de litigios y demandas demandas - eL 1. Conciliación de titigios y . Conciliación de litiglos y demandas | ¿mangas

1. SIE 1, SIE vigencia. — El soporte para registr E información (ESFA), se

1. ESFA N descargará desde: el manual, “para “ su diligenciamiento” - y gue, en esta

1. Políticas Contables" N n de acuerdo mativo de la CON.

Cra, 57C No, 64A-29, barrio Modelo Norte - Bogotá D.C. - Colombia PBX: [57-11 318 68 00 - 38167 10 « Línea gratuita 018000 120205 participacion@auditoriagovco W@auditoriagen §auditoriageneral\ AUDITORIA GENERAL EE 14 REPPIICA - COLOMAIA Rendición de Cuenta vigencia 2018 ea ina Cal T Página 10 de 17 mueifica pipa

Rendición de Cuenta vigencia 2018 ea ina Cal T Página 10 de 17 mueifica pipa Archivo soporte o complementario Archivo soporte o ELIMINADO JUSTIFICACIÓN Esta información se

2. Póliza de manejo cajas menores E solicita en un archivo : soporte del Formato 4. . ori 2. Resoluciones de

2. E legalización de legalización de cierre de cierre y caja menor

2. Copia de Consignación por 2 Copia de consignación Se solicitó ajuste del P 9 por legalización de la caja Legalización de la Caja Menor al cierre menor al cierre de la nombre — del — archivo de la vigencia. vigencia soporte, 2. ¿Copia de Resolución de 2 Copa de resolición ee Se solicitó ajuste del Constitución de la Caja Menor al inicio menor “al inicio “de LA nombre del - archivo de la vigencia. vigencia soporte. . i Esta información se 2. Extracto Bancario de diciembre de E solicita en un archivo la cuenta de la caja menor soporte del Formato 3.

3. Conciliación Bancaria a diciembre de cada una de las cuentas bancarias.

3. Conciliación bancaria a diciembre de cada una de las cuentas bancarias Se solicitó ajuste del nombre del archivo soporte.

3. Extracto mes de diciembre de cada una de las cuentas bancarias

3. Extracto mes de diciembre de cada una de las cuentas bancarias

(incluyendo las de cajas menores cuando aplique) Se solicitó ajuste del nombre — del — archivo soporte, 4, Amortización Polizas de la vigencia

4. Amortización pólizas de la vigencia (Cuando aplique) Se solicitó ajuste dei nombre — del — archivo

Se solicitó ajuste del nombre — del — archivo soporte, 4, Amortización Polizas de la vigencia

4. Amortización pólizas de la vigencia (Cuando aplique) Se solicitó ajuste dei nombre — del — archivo soporte. 4, Polizas de la vigencia

4. Pólizas de la vigencia

(Incluyendo las de cajas menores) Se solicitó ajuste del nombre — del — archivo soporte.

5. Relacion de bienes recibidos y entregados en comodato durante la

5. Relación de bienes recibidos y entregados en Se solicitó ajuste del nombre del - archivo Apropiación inicial apropiación inicial " y comodato — durante la vigencia. vigencia soporte.

5. Inventario bienes de la vigencia Sigena o bienes de ia . 5. Relación de bienes Se solicitó ajuste del de Relacion de bienes totalmente | (otamente depreciados en nombre | del — archivo lepreciados en la vigencia. la vigencia soporte.

6. Acto Administrativo de -la|6. Acto administrativo de la So Solické ajuste del

7. Descripción de los Programas, 7. Descripción de los Constitución de las cuentas por pagar Subprogramas y Proyectos de | Programas, Subprogramas Inversión y Proyectos de Inversión 7. acto administrativo de la 7. Acto administrativo de la constitución de las cuentas por pagar

7. Ejecución de egresos consolidada 7. Ejecución de egresos consolidada 7. acto administrativo de la Constitución de las reservas de la vigencia rendida

7. Acto administrativo de la constitución de las reservas de la vigencia rendida

consolidada 7. acto administrativo de la Constitución de las reservas de la vigencia rendida

7. Acto administrativo de la constitución de las reservas de la vigencia rendida

Cra, 57C No. 64429, barrio Modelo Norte « Bogotá D.C. - Colombia PBX: [57.11 318 68 00 - 38167 10 + Línea gratuita 018000 120205 partidoadonMaudieriagoveo W@auditoriagen FauditoriazeneralRendición de Cuenta vigencia 2018 Página 11 de 17 AN AUDITORÍA menda, DELA REPODIICA - CONOMBIR Control fiscal parala par Archivo soporte o complementario Archivo soporte o ELIMINADO JUSTIFICACIÓN

7. Acio administrativo para Esta información se cada — modificación + del N solicitaba en el Formato presupuesto 8, el cual fue eliminado. . " Al eliminar el formato, se 8. Acto . administrativo para cada E traslada — soporte al modificación del presupuesto formato 7

9. PAC aprobado de la vigencia Vio No aprobado de la

9. Ejecución del PAC con y sin|9. Ejecución del PAC Se solo o RE situación de fondos mensualizado soporte.

9. PAC de las reservas presupuestales Esta información la y cuentas por pagar con sus diferentes E contiene la sección de modificaciones ejecución PAC.

N : 10. Copia de la Constitucion Se solicitó ajuste en el Ena Coneitución de las de las Reservas nombre — del — archivo P Presupuestales soporte.

10. Actas de cancelación de las | 10. Actas de cancelación de reservas presupuestales. las reservas presupuestales

11. Actas de cancelación de cuentas | 11. Actas de cancelación de por pagar cuentas por pagar

P Presupuestales soporte.

10. Actas de cancelación de las | 10. Actas de cancelación de reservas presupuestales. las reservas presupuestales

11. Actas de cancelación de cuentas | 11. Actas de cancelación de por pagar cuentas por pagar inistrati 11. Acto administrativo de la 11. Acto administrativo de la oto ¢ A. constitución de las cuentas constitución de las cuentas por pagar por pagar

12. Copia de la ficha técnica del| 12 Copie de la ficha técnica Se solicitó ajuste en el proyecto registrado en el Banco de registrado en el Banco de nombre del archivo Programas Programas soporte. 12, Observaciones de la Oficina de [Maeso rajo un Se solicitó ajuste en el Planeación nacional o territorial nacional o P temitorial nombre — del — archivo correspondientes o del DNP correspondientes o del DNP soporte.

13. Manual de Contratación E

13. Certificacion en la que se informe a cuánto ascendió la menor cuantía de E la v