AGR - Circular Externa 002 de 2021 ANEXO FICHAS DE INDICADORES PARA VERSIÓN 3.1

FICHAS DE INDICADORES - VERSIÓN 3.1

VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso contable 1 - PCON1

Proceso Proceso contable Identificar el número de publicaciones de los informes financieros y contables presentados por la Contraloría en cumplimiento de los establecidos por la Contaduría General de la Nación – CGN. Definición Número acumulado de publicaciones mensuales de los Informes financieros y contables en la página web / Número total de publicaciones mensuales a realizar durante la vigencia sobre los Informes financieros y contables Sistema de SIA SIREL información F37S1 Informes financieros y Tabla /Reporte contables Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador Numerador de los indicadores de primer nivel Campo Fecha de publicación Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del Contar las publicaciones mensuales de los Informes financieros y numerador contables Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte NA Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador Campo NA Denominador de los indicadores de primer nivel Tipo de dato Número de Meses Dominio del Tres, seis, nueve o doce denominador Agregación del Número de meses a evaluar denominador Sentido Más es mejor Período de Evaluado referencia Fórmula de 𝑛𝑢𝑚𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 ( ) ×100 cálculo 𝑑𝑒𝑛𝑜𝑚𝑖𝑛𝑎𝑑𝑜𝑟

Transformación NA Ponderación del indicador de 100% primer nivel Peso en el 100% proceso Peso en el Índice 3% AuditeCT Observaciones VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso presupuestal 1 - PP1 Proceso Proceso presupuestal Verificar la gestión de recaudo de los recursos asignados Definición Valor del recaudo total acumulado / Valor presupuestado de recaudo para la vigencia rendida Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F6S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de Numerador los indicadores de primer nivel Campo Recaudos Tipo de dato Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del Sumatoria del recaudo numerador Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F6S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador Campo Presupuesto definitivo Denominador de los indicadores de primer nivel Tipo de dato Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador cero Agregación del Sumatoria del presupuesto definitivo denominador Sentido Más es mejor Período de Anual referencia Fórmula de 𝑛𝑢𝑚𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 ( ) ×100 cálculo 𝑑𝑒𝑛𝑜𝑚𝑖𝑛𝑎𝑑𝑜𝑟 Se mide respecto al periodo evaluado: se multiplica por Transformación 100 % 𝑑𝑒𝑙 𝑎ñ𝑜 𝑎 𝑒𝑣𝑎𝑙𝑢𝑎𝑟

Ponderación del indicador de 100% primer nivel Peso en el 20% proceso Peso en el Índice 1% AuditeCT Observaciones VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso presupuestal 2 - PP2 Proceso Proceso presupuestal Verificar el índice de correspondencia entre lo recaudado y los compromisos presupuestales adquiridos Definición Valor del recaudo total acumulado / Valor acumulado de compromisos presupuestales Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F6S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de Numerador los indicadores de primer nivel Campo Recaudos Tipo de dato Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del Sumatoria del recaudo numerador Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F7S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador Campo Compromiso registro presupuestal Denominador de los indicadores de primer nivel Tipo de dato Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador cero Agregación del Sumatoria de los compromisos denominador Sentido Más es mejor Período de Evaluado referencia Fórmula de 𝑛𝑢𝑚𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 ( ) ×100 cálculo 𝑑𝑒𝑛𝑜𝑚𝑖𝑛𝑎𝑑𝑜𝑟 Transformación Acotar en 100 Ponderación del indicador de 100% primer nivel Peso en el

40% proceso Peso en el Índice 2% AuditeCT Observaciones VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso presupuestal 3 - PP3 Proceso proceso presupuestal Verificar el índice de compromisos presupuestales adquiridos con relación a la apropiación definitiva Definición Valor acumulado de compromisos presupuestales / Apropiación definitiva para la vigencia Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F7S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de Numerador los indicadores de primer nivel Campo Compromiso registro presupuestal Tipo de dato Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del Sumatoria de compromisos numerador Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F6S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador Campo Presupuesto definitivo Denominador de los indicadores de primer nivel Tipo de dato Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador cero Agregación del Sumatoria de presupuesto definitivo denominador Sentido Más es mejor Período de Anual referencia Fórmula de 𝑛𝑢𝑚𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 ( ) ×100 cálculo 𝑑𝑒𝑛𝑜𝑚𝑖𝑛𝑎𝑑𝑜𝑟 Se mide respecto al periodo evaluado: se multiplica por Transformación 100 % 𝑑𝑒𝑙 𝑎ñ𝑜 𝑎 𝑒𝑣𝑎𝑙𝑢𝑎𝑟

Ponderación del indicador de 25% primer nivel Peso en el 10% proceso Peso en el Índice 0.5% AuditeCT Observaciones VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso presupuestal 4 - PP4 Proceso Proceso presupuestal Verificar el índice de obligaciones presupuestales adquiridas respecto de los compromisos presupuestales adquiridos Definición Valor acumulado de obligaciones presupuestales / Valor acumulado de compromisos presupuestales Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F7S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de Numerador los indicadores de primer nivel Campo Obligaciones Tipo de dato Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del Sumatoria de obligaciones numerador Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F7S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador Campo Compromiso registro presupuestal Denominador de los indicadores de primer nivel Tipo de dato Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador cero Agregación del Sumatoria de los compromisos denominador Sentido Más es mejor Período de Evaluado referencia Fórmula de 𝑛𝑢𝑚𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 ( ) ×100 cálculo 𝑑𝑒𝑛𝑜𝑚𝑖𝑛𝑎𝑑𝑜𝑟 Transformación NA Ponderación del indicador de 25% primer nivel Peso en el

10% proceso Peso en el Índice 0.5% AuditeCT Observaciones VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso presupuestal 5 - PP5 Proceso Proceso presupuestal Verificar el índice de los pagos efectuados respecto de las obligaciones presupuestales adquiridas Definición Valor acumulado de pagos / Valor acumulado de obligaciones presupuestales Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F7S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de Numerador los indicadores de primer nivel Campo Pagos (autorizacion de giros) Tipo de dato Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del Sumatoria de pagos numerador Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F7S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador Campo Obligaciones Denominador de los indicadores de primer nivel Tipo de dato Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador cero Agregación del Sumatoria de las obligaciones denominador Sentido Más es mejor Período de Evaluado referencia Fórmula de 𝑛𝑢𝑚𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 ( ) ×100 cálculo 𝑑𝑒𝑛𝑜𝑚𝑖𝑛𝑎𝑑𝑜𝑟 Transformación NA Ponderación del indicador de 25% primer nivel Peso en el 10% proceso Peso en el Índice 0.5%

AuditeCT Observaciones VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso presupuestal 6 - PP6 Proceso Proceso presupuestal Verificar el índice de los pagos efectuados respecto del recaudo efectuado Definición Valor acumulado de pagos / Valor del recaudo total acumulado Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F7S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de Numerador los indicadores de primer nivel Campo Pagos (autorizacion de giros) Tipo de dato Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del Sumatoria de pagos numerador Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F6S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador Campo Recaudos Denominador de los indicadores de primer nivel Tipo de dato Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador cero Agregación del Sumatoria de recaudo denominador Sentido Más es mejor Período de Evaluado referencia Fórmula de 𝑛𝑢𝑚𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 ( ) ×100 cálculo 𝑑𝑒𝑛𝑜𝑚𝑖𝑛𝑎𝑑𝑜𝑟 Transformación NA Ponderación del indicador de 25% primer nivel Peso en el 10% proceso Peso en el Índice 0.5% AuditeCT Observaciones

VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO

Nombre Proceso contratación 1 – PCTR1 Proceso Proceso contratación Determinar el nivel de publicidad de los documentos contractuales Definición Nivel de avance en el cargue de documentos de la etapa precontractual de los contratos rendidos en el SIA Observa durante la vigencia Sistema de SIA Observa información Tabla /Reporte Reporte Documentación rendida Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de Numerador los indicadores de primer nivel Campo NA Tipo de dato Porcentaje Dominio del Cualquier número real entre 0 y numerador 100 Reporte generado por el sistema SIA Observa en el menú de consolidados donde en el periodo rendido se suma el total de Agregación del documentos publicados en la etapa precontractual de todos los numerador contratos de la Contraloría, comparados con el número de documentos obligatorios de publicar de acuerdo a la matriz de legalidad que tiene el sistema. Sistema de NA información Tabla /Reporte NA Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador Campo NA Denominador de los indicadores de primer nivel Tipo de dato NA Dominio del NA denominador Agregación del NA denominador Sentido Más es mejor Período de Evaluado referencia Fórmula de Numerador cálculo Transformación NA Ponderación del indicador de 20% primer nivel Peso en el 20% proceso Peso en el Índice 2% AuditeCT Observaciones VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso contratación 2 - PCTR2 Proceso Proceso contratación

Verificar la publicación oportuna de la contratación estatal en el sistema de información SIA Observa de la AGR con respecto al número de los contratos. Definición Número de los contratos rendidos en el SIA Observa / Número de contratos registrados en el SIA Observa durante la vigencia Sistema de SIA Observa información Tabla /Reporte NA Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de Número de los contratos rendidos Numerador los indicadores de primer nivel Campo en el SIA Observa Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del Contar el número de los contratos rendidos en el SIA Observa numerador Sistema de SIA Observa información Tabla /Reporte NA Número de contratos registrados Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador Campo en el SIA Observa durante la Denominador de los indicadores de primer nivel vigencia Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador cero Agregación del Contar el número de contratos registrados en el SIA Observa denominador durante la vigencia Sentido Más es mejor Período de Evaluado referencia Fórmula de 𝑛𝑢𝑚𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 ( ) ×100 cálculo 𝑑𝑒𝑛𝑜𝑚𝑖𝑛𝑎𝑑𝑜𝑟 Transformación NA Ponderación del indicador de 40% primer nivel Peso en el 40% proceso Peso en el Índice 4%

AuditeCT Observaciones VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso contratación 3 - PCTR3 Proceso Proceso contratación Verificar la publicación oportuna de la contratación estatal en el sistema de información SIA Observa de la AGR con respecto al valor de los contratos. Definición Valor de los contratos rendidos en el SIA Observa / Valor de los contratos rendidos y no rendidos en el SIA Observa durante la vigencia Sistema de SIA Observa información Tabla /Reporte NA Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de Valor de los contratos rendidos en Numerador los indicadores de primer nivel Campo el SIA Observa Tipo de dato Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del Sumatoria del valor de los contratos rendidos numerador Sistema de SIA Observa información Tabla /Reporte NA Valor de los contratos registrados Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador Campo en el SIA Observa durante la Denominador de los indicadores de primer nivel vigencia Tipo de dato Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador cero Agregación del Sumatoria del valor de los contratos rendidos y no rendidos denominador Sentido Más es mejor Período de Evaluado referencia Fórmula de 𝑛𝑢𝑚𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 ( ) ×100 cálculo 𝑑𝑒𝑛𝑜𝑚𝑖𝑛𝑎𝑑𝑜𝑟

Transformación NA Ponderación del indicador de 40% primer nivel Peso en el 40% proceso Peso en el Índice 4% AuditeCT Observaciones VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso de participación ciudadana 1 – PPC1 Proceso Participación ciudadana Evaluar la gestión en la atención de los requerimientos ciudadanos bien sea con respuesta de fondo o traslado por competencia. Definición Número acumulado de peticiones con respuesta de fondo y trasladadas por competencia / Número total de peticiones recibidas para tramitar durante el periodo rendido acumulado Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F15S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de Estado del trámite al final del Numerador los indicadores de primer nivel Campo periodo rendido Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Sumatoria del número de peticiones con archivo por respuesta de Agregación del fondo, número de peticiones con archivo por traslado por numerador competencia y número de peticiones con archivo por desistimiento Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F15S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador Campo No. de identificación de la petición Denominador de los indicadores de primer nivel Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador cero Agregación del Sumatoria del número de peticiones denominador Sentido Más es mejor

Período de Evaluado referencia Fórmula de 𝑛𝑢𝑚𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 ( )∗100 cálculo 𝑑𝑒𝑛𝑜𝑚𝑖𝑛𝑎𝑑𝑜𝑟 Transformación NA Ponderación del indicador de 50% primer nivel Peso en el 35% proceso Peso en el Índice 4.20% AuditeCT Observaciones VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso de participación ciudadana 2 – PPC2 Proceso Participación ciudadana Evaluar la gestión oportuna en la atención de los requerimientos ciudadanos, conforme a los términos de ley. Definición Número acumulado de peticiones con respuesta de fondo y trasladadas por competencia dentro de los términos de ley / Número acumulado de peticiones con respuesta de fondo y trasladadas por competencia Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F15S1 Fecha en que se recibió la petición en la entidad, Fecha límite de respuesta con base en la fecha de Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de llegada, Fecha traslado por Campo Numerador los indicadores de primer nivel competencia, Fecha respuesta fondo, Estado del trámite al final del periodo rendido; Fecha límite para el traslado por competencia. Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Sumatoria del número de peticiones con archivo por respuesta de fondo y número de peticiones con archivo por traslado por Agregación del competencia en los términos de ley (que la fecha de respuesta de

numerador fondo sea menor o igual a la fecha límite de respuesta con base en la fecha de llegada y que la fecha de traslado por competencia sea menor o igual a la fecha límite de traslado por competencia) Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F15S1 No. de identificación de la petición, Estado del trámite al final del Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador Campo periodo rendido, Fecha límite de Denominador de los indicadores de primer nivel respuesta con base en la fecha de llegada Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador cero Sumatoria del número de peticiones con archivo por respuesta de fondo y número de peticiones con archivo por traslado por Agregación del competencia en los términos de ley (que la fecha límite de denominador respuesta con base en la fecha de llegada <= final del periodo rendido) Sentido Más es mejor Período de Evaluado referencia Fórmula de 𝑛𝑢𝑚𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 ( )∗100 cálculo 𝑑𝑒𝑛𝑜𝑚𝑖𝑛𝑎𝑑𝑜𝑟 Transformación Acotar en 100 Ponderación del indicador de 50% primer nivel Peso en el 35% proceso Peso en el Índice 4.20% AuditeCT Para la rendición de la información, los términos de respuesta deben ser establecidos por la Contraloría, teniendo en cuenta para Observaciones ello el tipo de petición, la ampliación de términos, la suspensión y

reanudación de los mismos. VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso de participación ciudadana 3 – PPC3 Proceso Participación ciudadana Evaluar la gestión de la Contraloría en la ejecución de actividades de promoción de la participación ciudadana que propicie un estímulo del control fiscal participativo. Definición Número de actividades de promoción ejecutadas / Número de actividades de promoción programadas por la contraloría Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F15S2 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de Numerador los indicadores de primer nivel Campo Estado Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del Contar aquellas actividades que tengan en su estado “ejecutada” numerador Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F15S2 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador Campo Fecha final programada Denominador de los indicadores de primer nivel Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador cero Contar las actividades cuya “fecha final programada” sea =< a la Agregación del fecha límite del periodo rendido. Restar las actividades cuyo estado denominador sea “Actividad cancelada” Sentido Más es mejor Período de Evaluado referencia Fórmula de 𝑛𝑢𝑚𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 ( )∗100 cálculo 𝑑𝑒𝑛𝑜𝑚𝑖𝑛𝑎𝑑𝑜𝑟

Transformación Acotar en 100 Ponderación del indicador de 100% primer nivel Peso en el 30% proceso Peso en el Índice 3.60% AuditeCT Corresponde a las actividades realizadas durante el periodo objeto Observaciones de rendición, información que se debe rendir de manera acumulada.

VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso auditor 1 – PA1

Proceso Proceso auditor Determinar el porcentaje de cobertura en la vigilancia y control fiscal de la contraloría respecto de los sujetos vigilados dentro de un periodo determinado. Definición Número acumulado de sujetos auditados / Número total de sujetos de vigilancia y control Sistema de SIA SIREL información F21S1 Gestión de auditorías a Tabla /Reporte sujetos de control Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de Fecha comunicación informe final; Numerador los indicadores de primer nivel Campo Nombre sujeto Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del Sumatoria de conteo nombre sujeto únicos por periodo rendido, numerador cuyo informe final tenga fecha de comunicación. Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F20S1 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador Campo Nombre sujeto Denominador de los indicadores de primer nivel Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador cero Agregación del Sumatoria de conteo nombre sujeto únicos por periodo rendido. denominador Sentido Más es mejor

Período de Evaluado referencia Fórmula de 𝑛𝑢𝑚𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 ( ) ×100 cálculo 𝑑𝑒𝑛𝑜𝑚𝑖𝑛𝑎𝑑𝑜𝑟 Acotar en 100; Transformación Rangos diferenciados. Expansión lineal entre 0 y el límite superior del 80% de las CT con menores valores. Ponderación del indicador de 25% primer nivel Peso en el 8% proceso Peso en el Índice 1.50% AuditeCT Observaciones Sujetos únicos refiere a que cada sujeto se cuenta una sola vez VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso auditor 2 – PA2 Proceso Proceso auditor Determinar el porcentaje de cobertura en la vigilancia y control fiscal de la contraloría respecto de los puntos de control dentro de un periodo determinado. Definición Número acumulado de puntos auditados / Número total de puntos de vigilancia y control Sistema de SIA SIREL información F21S2 Gestión de auditorías a Tabla /Reporte puntos de control Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de Fecha comunicación informe final; Numerador los indicadores de primer nivel Campo Nombre punto de control Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del Sumatoria de conteo nombre punto de control únicos por periodo numerador rendido, cuyo informe final tenga fecha de comunicación. Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F20S2

Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador Campo Nombre punto de control Denominador de los indicadores de primer nivel Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador cero Agregación del Sumatoria de conteo nombre punto de control únicos por periodo denominador rendido. Sentido Más es mejor Período de Evaluado referencia Fórmula de 𝑛𝑢𝑚𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 ( ) ×100 cálculo 𝑑𝑒𝑛𝑜𝑚𝑖𝑛𝑎𝑑𝑜𝑟 Acotar en 100. Transformación Rangos diferenciados. Expansión lineal entre 0 y el límite superior del 80% de las CT con menores valores. Ponderación del indicador de 15% primer nivel Peso en el 5% proceso Peso en el Índice 0.90% AuditeCT Puntos de control únicos refiere a que cada punto se cuenta una Observaciones sola vez VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso auditor 3 – PA3 Proceso Proceso auditor Determinar el porcentaje de cobertura en la vigilancia y control fiscal de la contraloría respecto de los recursos propios de los presupuestos de los sujetos y puntos vigilados dentro de un Definición periodo determinado. Valor del presupuesto público auditado / Valor total del presupuesto público a vigilar, para sujetos recursos propios y para puntos presupuesto asignado Sistema de SIA SIREL información F21S1 Gestión de auditorías a sujetos de control; F21S2 Gestión

Tabla /Reporte de auditorías a puntos de control; F20S1 Sujetos de control fiscal; F20S2 Puntos de control. Recursos del orden territorial auditados; Fecha comunicación Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de informe final. Numerador los indicadores de primer nivel Recursos del orden territorial Campo auditados; Fecha comunicación informe final. Valor presupuesto de recursos propios; Valor presupuesto asignado. Tipo de dato Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Filtrar por “Fecha comunicación informe final” (F21S1 y F21S2) seleccionando las auditorías cuyo informe final tenga fecha de comunicación. Calcular el valor auditado a cada sujeto y punto seleccionado, Agregación del sumando los “Recursos del orden territorial auditados” y acotando numerador para cada sujeto y punto de manera que el valor auditado no supere el “Valor presupuesto de recursos propios” para los sujetos y “Valor presupuesto asignado” para los puntos. Sumar los valores auditados calculados de cada sujeto y punto por contraloría en el periodo rendido. Sistema de SIA SIREL información F20S1 Tabla /Reporte F20S2 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador Valor presupuesto de recursos Denominador de los indicadores de primer nivel Campo propios; Valor presupuesto asignado Tipo de dato Moneda Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador cero Agregación del Sumatoria de presupuesto definitivo y presupuesto asignado por denominador periodo rendido. Sentido Más es mejor

Período de Evaluado referencia Fórmula de 𝑛𝑢𝑚𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 ( ) ×100 cálculo 𝑑𝑒𝑛𝑜𝑚𝑖𝑛𝑎𝑑𝑜𝑟 Acotar en 100. Transformación Rangos diferenciados. Expansión lineal entre 0 y el límite superior del 80% de las CT con menores valores Ponderación del indicador de 60% primer nivel Peso en el 18% proceso Peso en el Índice 3.60% AuditeCT Observaciones VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso auditor 4 – PA4 Proceso Proceso auditor Identificar el porcentaje de ejecución del Plan o Programa de Auditorías teniendo en cuenta aquellos ejercicios en los que ya se ha comunicado el informe final de auditoría. Definición Número acumulado de auditorías ejecutadas con informe final comunicado / Número total de auditorías programadas en el Plan o Programa de Auditorías con vencimiento a la fecha de corte del periodo rendido Sistema de SIA Misional, módulo PIA información Tabla /Reporte PIA – Reporte periodo rendido Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de Numerador los indicadores de primer nivel Campo Estado, Fecha final estimada Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del Conteo de los registros con estado "Ejecutada" cuya fecha de numerador vencimiento no supere la fecha de corte del periodo rendido. Sistema de

SIA Misional, módulo PIA información Tabla /Reporte PIA – Reporte periodo rendido Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador Campo Fecha final estimada Denominador de los indicadores de primer nivel Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador cero Agregación del Conteo de todos los registros cuyo vencimiento no sea posterior a denominador la fecha de corte del periodo rendido. Sentido Más es mejor Período de Evaluado referencia Fórmula de 𝑛𝑢𝑚𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 ( ) ×100 cálculo 𝑑𝑒𝑛𝑜𝑚𝑖𝑛𝑎𝑑𝑜𝑟 Transformación Acotar en 100 Ponderación del indicador de 100% primer nivel Peso en el 10% proceso Peso en el Índice 2% AuditeCT Para el denominador se tiene en cuenta el número total de Observaciones auditorías programadas y reportadas en el Módulo PIA en periodo rendido objeto de evaluación.

VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso auditor 5 – PA5

Proceso Proceso auditor Determinar el porcentaje de ejercicios de vigilancia y control fiscal que contienen el concepto sobre la evaluación del control fiscal interno. Definición Número de sujetos y puntos de control cuyo informe de auditoría contenga el concepto sobre el control fiscal interno / Número total de sujetos y puntos de vigilancia y control Sistema de SIA SIREL información F21S1 Gestión de auditorías a

Tabla /Reporte sujetos de control y F21S2 Gestión de auditorías a puntos de control Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de Concepto sobre la calidad y Numerador los indicadores de primer nivel eficiencia del control fiscal interno; Campo Nombre sujeto; Nombre punto de control Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del Suma total de sujetos y puntos de control únicos cuyo informe de numerador auditoría contenga el concepto sobre el control fiscal interno Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F20S1 y F20S2 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del denominador Nombre Sujeto; Nombre punto de Campo Denominador de los indicadores de primer nivel control Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a denominador cero Agregación del Sumatoria de conteo nombre sujeto y punto de control únicos por denominador periodo rendido Sentido Más es mejor Período de Evaluado referencia Fórmula de 𝑛𝑢𝑚𝑒𝑟𝑎𝑑𝑜𝑟 ( ) ×100 cálculo 𝑑𝑒𝑛𝑜𝑚𝑖𝑛𝑎𝑑𝑜𝑟 Acotar en 100. Transformación Rangos diferenciados. Expansión lineal entre 0 y el límite superior del 80% de las CT con menores valores Ponderación del indicador de 100% primer nivel Peso en el 10% proceso Peso en el Índice 2% AuditeCT Sujetos y puntos de control únicos refiere a que cada sujeto o

Observaciones punto se cuenta una sola vez.

VARIABLE DESCRIPCIÓN CAMPO SUBCAMPO DESCRIPCIÓN SUBCAMPO Nombre Proceso auditor 6 – PA6

Proceso Proceso auditor Determinar la gestión de la Contraloría en su responsabilidad de revisar y emitir pronunciamiento de las cuentas recibidas de los sujetos y puntos de control Definición Número acumulado de cuentas rendidas durante la vigencia debidamente revisadas con pronunciamiento / Número total de cuentas rendidas durante la vigencia Sistema de SIA SIREL información Tabla /Reporte F21S3 Fuente del Origen de la información utilizada para el cálculo del numerador de Fenecidas de vigencia rendida; No Numerador los indicadores de primer nivel Campo fenecidas de vigencia rendida Tipo de dato Contador Dominio del Cualquier entero mayor o igual a numerador cero Agregación del Sumatoria de cuentas fenecidas y no fenecidas de la vigencia numerad