ASOBANCARIA - Informe de regulación internacional 46

Liz M. Bejarano Castillo Dayan Eliana Pachón Gómez Tanya Jineth Tellez Garcia Víctor Alejandro Prieto Albarracín

JULIO DE 2023

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ttellez@asobancaria.com En esta edición encontrará la reseña de las normas publicadas por organismos internacionales durante el segundo trimestre de 2023:

ORGANISMO NORMA Pág.

Guía interinstitucional sobre la gestión de riesgos con Reserva Federal (FED) 3 terceros. Informe de Tendencias del consumidor 3 Informe sobre métodos normalizados en relación con el 4 riesgo de crédito de contraparte. Seguimiento de la aplicación del ratio de cobertura de Autoridad Bancaria Europea (EBA) 4 liquidez y del ratio de financiación estable neta. Informe sobre los riesgos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo asociados a las entidades de 5 pago. Programa de Evaluación de la Coherencia Regulatoria (RCAP): Evaluación del estándar del Ratio de Financiación 5 Neta Estable del Comité de Basilea - Sudáfrica. Contracción global, tensión bancaria y resiliencia del mercado en las Economías de Mercados Emergentes 6 Banco de Pagos Internacionales (BIS) (EME). Criptomonedas, tokens y protocolo DeFi navegando por el 6 panorama normativo regulador.

La ciberseguridad de los bancos: una segunda generación 7 de enfoques regulatorios.

Asociación Internacional de Swaps y Seguridad energética y el camino hacia el cero neto: el

7 Derivados (ISDA) papel del mercado de derivados. 2 Reserva Federal (FED)

1. Guía Interinstitucional sobre la gestión de riesgos con terceros.

La Junta de Gobernadores de la Reserva Federal, la responsables de cumplir con las leyes de protección al Corporación Federal de Seguro de Depósitos y la Oficina del consumidor y prevención de los delitos financieros. Contralor de la Moneda han emitido una Guía Interinstitucional dirigida a todas las organizaciones En este sentido, el documento plantea algunas bancarias supervisadas por las diferentes Agencias Federales recomendaciones, dentro de las que se destacan: (i) realizar del sector. un inventario de todas las relaciones con terceros; (ii) efectuar una planificación y evaluación de los riesgos; y (iii) El propósito de esta Guía es hacer un análisis sobre la gestión consolidar planes de remediación de cuentas que aborden la de riesgos vinculados a las relaciones con terceros para calidad y sostenibilidad, entre otros. impulsar la coherencia en los enfoques de supervisión y brindar lineamientos que puedan ser considerados al momento de desarrollar e implementar dicha gestión. Lo anterior, lleva a reiterar a las entidades financieras que a Fecha de publicación: 7 de junio de 2023 pesar de que recurran a servicios de terceros, siguen siendo Documento: www.federalreserve.gov Autoridad Bancaria Europea (EBA)

1. Informe de Tendencias del Consumidor.

La EBA publicó un informe en el que resume las tendencias frecuente de los servicios de pago electrónico; (iv) y la y problemas observados en los consumidores de la Unión dificultad que tienen los consumidores para abrir, cerrar o

Europea (UE) durante los últimos dos años con respecto a bloquear sus cuentas. los productos y servicios de la banca minorista que se encuentran bajo el mandato de la autoridad sobre protección Por tal razón, algunas de las medidas adoptadas por la EBA al consumidor. para atender estas problemáticas fueron: (i) la publicación de un informe sobre el uso de plataformas digitales; (ii) la Dentro de las principales tendencias y problemáticas, se presentación de un informe sobre el De-Risking; y (iii) la encontró que: (i) las hipotecas representan el 79% de los difusión de un documento que analiza la transparencia, el préstamos realizados a los hogares dentro de los Estados nivel de las tarifas y los cargos para la banca minorista. Miembros (EM) de la UE; (ii) los créditos de consumo ahora cuentan con procedimientos deficientes para evaluar la solvencia del consumidor, aumentando la información errada sobre las tarifas que se cobrarían por el préstamo; (iii) Fecha de publicación: 24 de abril de 2023 el fraude de pagos minoristas ha aumentado por el uso Documento: www.eba.europa.eu 3

2. Informe sobre los métodos normalizados en relación con el riesgo de crédito de contraparte.

La EBA publicó un informe en el que se detalla el análisis de En este sentido, el informe obtiene que el SA-CCR tiene un los métodos normalizados que se usan para calcular los impacto negativo en los bancos con operaciones de valores de exposición en operaciones con derivados bajo el derivados de gran envergadura y uno positivo en entidades

riesgo de crédito de contraparte (CRR2). con carteras de derivados más pequeñas. Además, señala que el OEM mantiene un enfoque conservador que hace que sus En el estudio se comparó: (i) el método estándar para el cifras de exposición sean más elevadas que el OF, pues estas riesgo de crédito de contraparte (SA-CCR); (ii) el antiguo se mantienen marginales. método de exposición original (OEM); y (iii) el Output Floor (OF) introducido en el SA-CCR para cumplir con los requisitos de capital basados en riesgo, para evaluar el Fecha de publicación: 30 de mayo de 2023 impacto y la calibración relativa de estos. Documento: www.eba.europa.eu

3. Seguimiento de la aplicación del ratio de cobertura de liquidez y el coeficiente de financiación estable neta.

La EBA realizó una evaluación sobre el impacto potencial de Por otro lado, de acuerdo con los resultados del Informe se la aplicación del ratio de Cobertura de Liquidez (LCR, por encontró que, los niveles son sólidos y estables tanto en los sus siglas en inglés) y del Coeficiente de Financiamiento colchones de liquidez, del LCR y el NSFR, con valores que Estable Neto (NSFR, por sus siglas en inglés) en los bancos superan el 100%. Sin embargo, no se descarta el escenario de la EU, junto con las necesidades potenciales de liquidez y donde sean utilizadas las fuentes de financiación alternativas financiación. para aumentar la liquidez como el uso de los TLTRO o un fondeo por parte del Banco Central, ya que podría causar Este análisis consideró: (i) aspectos generales de la una reducción significativa de los niveles de LCR y NSFR.

coyuntura económica; (ii) el próximo reembolso de la financiación del Banco Central, principalmente a través de Operaciones de refinanciación a largo plazo con objetivo específico (TLTRO, por sus siglas en ingles); y (iii) el Fecha de publicación: 15 de junio de 2023 aumento y la subida de los tipos de interés, entre otros. Documento: www.eba.europa.eu 4

4. Informe sobre los riesgos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LA/FT) asociados a las entidades de pago.

La EBA publicó un informe en el que se presentan los De igual modo, el informe resalta que al mantener cuentas principales hallazgos sobre la gestión de riesgos LA/FT en las bancarias que permiten canalizar y realizar las entidades autorizadas a realizar servicios de pagos transacciones, estas ya están sujetas a las medidas de control (transferencias, adeudos domiciliados y pagos efectuados interno contra el LA/FT que cada banco posee; no obstante, con tarjetas, entre otros). El objetivo de este es comprender esta medida no contiene por completo el riesgo. mejor la magnitud y naturaleza de estos riesgos, así como analizar la eficacia de los enfoques de supervisión actuales. En este sentido, el documento sugiere lo siguiente: (i) aumentar la intensidad de la supervisión; (ii) unificar las Al respecto, se muestra que las entidades de pago tienen un prácticas de evaluación al momento de la autorización y mayor apetito al riesgo, pues una proporción de sus clientes (iii) desarrollar un enfoque común de control en relación no hace parte del sistema financiero y en varios casos son con el lavado de activos y las operaciones transfronterizas.

empresas que se dedican a servicios de criptoactivos o juegos de azar; mientras que los clientes que tienen servicios bancarios ya poseen una evaluación previa a este riesgo. Fecha de publicación: 16 de junio de 2023

Documento: www.eba.europa.eu

Banco de Pagos Internacionales (BIS)

1. Evaluación del estándar del Ratio de Financiación Neta Estable del Comité de BasileaSudáfrica.

El Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS, por sus Al respecto, el equipo de evaluación del BCBS consideró que siglas en inglés) realizó un Programa de Evaluación de la la aplicación del NSFR en Sudáfrica cumple en gran medida Coherencia Regulatoria (RCAP, por sus siglas en inglés) con el marco de Basilea, puesto a que la Ley de Bancos y el sobre la adopción de la norma del NSFR en Sudáfrica. Reglamento se aplica uniformemente a los 31 bancos de Sudáfrica. En esta evaluación, el BCBS encontró que en dicha jurisdicción se aplicaron tres niveles de implementación Adicionalmente, con el fin de no crear un entorno en donde para la norma: (i) el primero fue expedir la Ley de Bancos de las entidades financieras sudafricanas dependan del Banco 1990, la cual contiene los principios duraderos que de la Reserva de Sudáfrica o de otro como fuente de constituyen el marco habilitador general; (ii) el segundo financiación se estableció que cualquier endeudamiento en contiene los detalles operativos que transponen el grueso del el margen de las operaciones regulares de mercado abierto, Marco de Basilea a la normativa nacional conocido como el quedará por fuera del ámbito del cálculo del NSFR.

Reglamento relativo a los bancos; y (iii) el ultimo corresponde a otros instrumentos normativos como las Fecha de publicación: 12 de abril de 2023 directivas, circulares, entre otras. Documento: www.bis.org 5

2. Contracción global, tensión bancaria y resiliencia del mercado en las Economías de

Mercados Emergentes (EME). El BIS publicó un documento en el que analizó el acompañado de condiciones de liquidez más ajustados para funcionamiento del mercado en las EME dentro del los mercados de financiación en dólares. escenario de ajuste de las principales economías. Sobre el particular se desarrollan los siguientes temas: (i) canales Asimismo, se identificó que los bonos gubernamentales indirectos para el funcionamiento del mercado; (ii) aumentaron su valor debido a los riesgos relacionados con la evolución del precio de las divisas; (iii) renta fija en las EME inflación. Finalmente, las medidas políticas adoptadas tanto y (iv) resiliencia y respuestas políticas. por Estados Unidos como por Suiza contribuyeron a aliviar las sospechas sobre una posible crisis de liquidez bancaria Dentro de los principales hallazgos encontraron que las generalizada. EME presentaron más venta de divisas, mientras que el dólar estadounidense permaneció fortalecido, lo cual estuvo Fecha de publicación: 18 de abril de 2023

Documento: www.bis.org

3. Criptomonedas, tokens y protocolos DeFi navegando por el panorama normativo regulador.

El BIS publicó un documento cuyo propósito es suministrar Al respecto, se sugirieron dos alternativas: (i) aislar los una recopilación de las políticas adoptadas en 19 países mercados de criptoactivos; o (ii) regular estas actividades de

(Estados Unidos, Hong Kong, Canadá, y la Unión Europea, manera similar a como se realizó en los mercados entre otros) para abordar los riesgos relacionados con las financieros. actividades que involucran criptomonedas y tecnología de contabilidad programables en los servicios financieros. No obstante, el informe destaca que resulta importante seguir explorando alternativas que puedan mejorar la En materia de riesgos, el informe considero la preocupación eficiencia del sector de forma que se puedan gestionar los sobre las fallas estructurales en los ecosistemas de riesgos y garantizar la estabilidad y seguridad en el ámbito critoactivos y DeFi, que de no ser atendidos llevarían a de las criptomonedas. socavar la protección de los intereses económicos y jurídicos del consumidor, la estabilidad financiera y la integridad del Fecha de publicación: 17 de mayo de 2023 mercado. Documento: www.bis.org 6

4. La ciberseguridad de los bancos: una segunda generación de enfoques regulatorios.

El BIS realizó un documento para revisar la regulación sobre Sin embargo, el informe indica que actualmente las medidas seguridad cibernética en diferentes jurisdicciones como no son suficientes, pues las guías informativas que Estados Unidos, Hong Kong y Brasil, entre otros. Esto proporcionan conceptos fundamentales y brindan considerando que, en los últimos años la ciberseguridad se estrategias para atender los ciberataques no tienen la ha convertido en un tema de alta prioridad dentro del capacidad de dar una solución total; por lo cual es necesario sistema financiero. renovar la normativa. Al respecto, se encontró que existen dos formas de atender En este sentido, el documento propone que el sector diseñe

legalmente estos sucesos. El primero de manera normas más coherentes y coordinadas de tal manera que, se independiente, donde cada jurisdicción emite la normativa mejore la resistencia a los ataques cibernéticos y se reduzca que considera pertinente valorando al riesgo cibernético la fragmentación regulatoria. como cualquier otro; y el segundo contemplando disposiciones de gobernanza y procedimientos operativos transnacionales. Fecha de publicación: 12 de junio de 2023

Documento: www.bis.org Asociación Internacional de Swaps y Derivados (ISDA)

1. Seguridad energética y el camino hacia la cero emisión líquida de carbono: el papel del mercado de derivados.

La ISDA publicó un documento que brinda información riesgos relacionados con el financiamiento de energía sobre cómo el mercado de derivados puede facilitar la renovable; (ii) actualizar la estructura de los productos de transición hacia la cero emisión líquida de carbono (Net derivados existentes, pues así los participantes del mercado Zero). lograrían respaldar las carteras ecológicas; (iii) mejorar las herramientas tecnológicas, debido a que la financiación de Se destaca en el informe que aún persiste una fuerte la energía renovable requiere de técnicas cuantitativas dependencia a los combustibles fósiles, donde la cadena de modernas que permitan modelar satisfactoriamente los suministro permanece concentrada y además los cambios activos físicos, los precios de los derivados y de negociación; climáticos generan incertidumbre. y (iv) desarrollar nuevos mercados y productos de derivados. En este sentido, el documento sugiere algunas medidas que deben tomarse a largo plazo para lograr la transición Fecha de publicación: 17 de mayo de 2023 buscada, dentro de las que se encuentran: (i) gestionar los Documento: www.isda.org 7