ASOBANCARIA - Informe de tipificación 2021

INFORME DE

TIPIFICACIÓN

La Banca Colombiana en 2021 La Banca Colombiana en 2021

Informe de Tipificación: La Banca Colombiana en 2021

Hernando José Gómez Restrepo Presidente Alejandro Vera Sandoval Vicepresidente Técnico Asociación Bancaria y de Entidades Financieras de Colombia Liz Marcela Bejarano Castillo Directora Financiera y de Riesgos Elaboración del informe Liz Marcela Bejarano Castillo Catherin Montoya González Valentina Beltrán Lizarazo Santiago Hurtado Galeano Con la colaboración de Juan Pablo García Alexandra Díaz Fonseca Juan Sebastián León Pérez Bryan Ortiz Mayorga Diseño Camilo Andrés Grillo Velásquez Agosto de 2022 Si requiere información adicional contáctenos en: vicetecnica@asobancaria.com Tabla de contenido Resultados de la banca en 2021 9 Introducción 11 Panorama general 17 Análisis del activo 25 Análisis del pasivo 45 Análisis del patrimonio 51 Rentabilidad 57 Acceso y uso a los productos y servicios financieros 69 Presencia geográfica 87 Conclusiones 91 Artículos sobre el desarrollo del sistema bancario 95 Consolidación y desafíos de la recuperación económica mundial en 2022 97

Convergencia a las NIIF: camino hacia la globalización de la información financiera 106

El futuro de la sucursal bancaria: servicios enfocados en la experiencia del usuario 111 ¿Preparado para una gestión de crisis eficiente?: cinco lecciones post COVID-19 para la 118 gestión de crisis en entidades financieras Vivienda de Interés Social: un caso de éxito 124

Leasing: hacia el pago por uso 130

Presentación La Asociación Bancaria y de Entidades Financieras de Colombia (Asobancaria) es el gremio que agrupa a la mayoría de los establecimientos de crédito en el país y sus objetivos se centran en fortalecer y promover la confianza, la competitividad y la sostenibilidad en el sistema financiero. En relación con el primero de estos objetivos, la Asociación tiene el compromiso de velar por la transparencia y ampliar permanentemente el conocimiento acerca de la naturaleza y función del sector bancario de cara al público, por ende, desde 2013 ha publicado el Informe de Tipificación, un documento que presenta la información relevante sobre el desempeño de la banca colombiana durante el último año. En esta novena versión del informe el lector podrá encontrar un comparativo entre el comportamiento de la banca local y algunos referentes internacionales, las principales cifras del balance general y el estado de resultados del sector bancario, así como información sobre el acceso y uso de los servicios financieros, y la presencia geográfica de la banca en el país. Adicionalmente, con el propósito de dar a conocer algunos de los temas coyunturales que son de vital importancia para el desarrollo del sector bancario, el informe incluye seis artículos escritos por el equipo de la Vicepresidencia Técnica de la Asociación relacionados con: (i) los desafíos de la recuperación económica mundial en 2022; (ii) la convergencia a las NIIF; (iii) el futuro de la sucursal bancaria; (iv) las lecciones post COVID-19 para la gestión de crisis de las entidades financieras; (v) un caso de éxito de la vivienda de interés social; y (vi) los avances del leasing. En este informe se evidencia la solidez de la banca colombiana y su compromiso con el bienestar social y la

recuperación económica del país. Esperamos que el balance presentado contribuya a fortalecer la confianza del consumidor financiero en el sistema bancario y a reafirmar su importancia dentro de nuestra economía. Hernando José Gómez Restrepo Presidente Resultados de la banca en 2021 Introducción 12 13 Introducción Introducción Durante 2021 el país experimentó una marcada recuperación (6,5%) tuvieron reducciones en el ratio de 20, 80, 190 y 60 luego de la crisis económica derivada de la pandemia de pb, respectivamente. COVID-19, la cual debilitó los indicadores macroeconómicos y financieros, generando graves impactos sobre las Por su parte, el saldo de cartera de consumo cerró con un perspectivas de riesgo del país a nivel internacional. En este saldo de COP 170 billones, lo cual implicó un crecimiento de sentido, el Producto Interno Bruto (PIB) aumentó 10,7%, 12,7 % frente al año anterior. Dentro de los productos que jalonado principalmente por el consumo de los hogares, lo componen esta cartera se destacó el incremento de 2,2 pp en que posicionó a Colombia como la tercera economía de la la participación de los créditos de libre inversión y la reducción región que más creció, luego de Chile y Perú. en tarjetas de crédito, crédito rotativo y vehículos de 120, 90 y 30 pb, respectivamente. En cuanto al saldo de la cartera Este proceso fue posible gracias, entre otras cosas, a la de vivienda, incluyendo los créditos a empleados, leasing continuidad del proceso de vacunación, el cese de los habitacional y cartera titularizada, se evidenció un notable problemas de orden público presentados en el segundo incremento de 9,4% frente al año anterior, situándose en COP

trimestre del año, la disminución de la tasa de desempleo, el 83,1 billones. buen desempeño de las remesas de los trabajadores, así como las condiciones monetarias que continuaron en un terreno En el caso de la cartera comercial se presentó un crecimiento expansivo histórico. Adicionalmente, se destaca el aumento de 7,9 % frente al año anterior, alcanzando COP 284 billones. de las presiones inflacionarias, cuyo indicador cerró el año en Dentro de los principales destinos de estos recursos se 5,6%, un fenómeno que exacerbó las preocupaciones sobre encuentran los sectores de comercio (20%), industrias un posible desanclaje de las expectativas, razón que llevó al manufactureras (18,8%) y construcción (14,4%). Finalmente, Banco de la República a iniciar un proceso de normalización la cartera de microcrédito creció 9,1%, alcanzando COP 14 monetaria. billones, aproximadamente. Por otra parte, cabe resaltar la importancia que la banca Por su parte, los pasivos del sector bancario cerraron en COP colombiana ha logrado en países como Costa Rica y El 713 billones, lo que significa una disminución de 6% frente Salvador, donde los activos de sus subordinadas tuvieron al año anterior. Al analizar la composición de este rubro, se una participación sobre el total de los activos del sistema destaca el aumento en la participación de las cuentas de bancario de 53,8% y 53,1%, respectivamente. En cuanto ahorros de 2,7 pp y la reducción de los CDTs en 4,5 pp. a competitividad del mercado local, la transformación de la banca y sus esfuerzos en materia de cobertura para promover En relación con los diferentes canales presenciales que

mayores índices de inclusión financiera, se han traducido en están a disposición de los clientes para que accedan a los una mayor gama de productos, una reducción de costos de los productos y servicios financieros de las entidades bancarias, servicios financieros y, en general, en mayores beneficios para se resalta el crecimiento de los datáfonos con 919.588 puntos todos los participantes del mercado. En relación con el nivel a diciembre de 2021, es decir, un crecimiento de 16,6% frente de competencia en el sistema financiero, se puede observar al año anterior. Esto se vio explicado por la prevención ante que su grado de concentración durante los últimos dos años el contacto físico que se derivó de la crisis generada por la se redujo 21 puntos, ubicándose en 1.263, el segundo nivel pandemia de COVID-19 y a la adopción de los pagos sin más bajo respecto a sus pares regionales después de México contacto (NFC, por sus siglas en inglés). En el caso de las (1.119). operaciones realizadas en canales no presenciales durante el último año, el que más creció para operaciones monetarias fue Respecto a la profundización financiera se evidenció que, telefonía móvil (72%) y para no monetarias fueron los canales a pesar del acelerado crecimiento presentado entre 2019 y de datáfonos (8,2%) y telefonía móvil (7,9%), respectivamente. 2020, se generó una caída de 3 puntos porcentuales (pp) durante el último año. De igual manera, la relación de activos Respecto al acceso a productos y servicios financieros, el totales sobre el PIB se redujo en 3,3 pp en este mismo periodo. indicador de bancarización alcanzó el 89,5% a septiembre de

Por otro lado, los activos del sector bancario colombiano se 2021, lo que representó un crecimiento de 2,9 pp respecto a ubicaron en COP 818 billones al corte diciembre de 2021, lo lo observado en 2020. Estos resultados favorables han sido que representó un crecimiento del 12% respecto a 2020. En posibles gracias al esfuerzo de las entidades financieras para cuanto a su composición, la cartera tuvo una participación de crear productos y servicios que simplifican trámites de apertura 62,9%, con un descenso de 20 puntos básicos (pb) frente y responden de manera eficiente a las necesidades de los al año anterior, y las inversiones representaron el 21% de los consumidores financieros, especialmente de la población que activos. habita en zonas rurales. El indicador de calidad de cartera presentó una mejora respecto En este sentido, también se destaca que la cobertura del a 2020 ubicándose en 3,9%. Al analizar el comportamiento sector bancario en el territorio nacional continúa siendo del por modalidades, se observaron mejoras en el indicador para 100% en 2021. Existen oficinas o corresponsales bancarios todos los segmentos, en donde la modalidad de vivienda en todos los municipios, hecho que refleja el compromiso del (3,1%), comercial (3,7%), consumo (4,4%) y microcrédito sector con la inclusión financiera del país. La banca concentra 14 15 Introducción Introducción sus operaciones en la ciudad de Bogotá con una participación comportamiento de las principales variables de interés del del 37,8%, seguida por el departamento de Antioquia con sector bancario al corte diciembre de 2021 considerando:

21,4%, Valle del Cauca con el 9,4% y Atlántico con 5,7%, los (i) la dinámica de internacionalización, (ii) los activos, (iii) los cuales representaron el 74,2% del total. pasivos, (iv) el patrimonio, (v) la rentabilidad, (vi) el acceso y uso de los servicios financieros, y (vii) la presencia geográfica en el En materia regulatoria, cabe destacar que durante 2021 se territorio nacional con corte diciembre del 2021. También, se llevó a cabo la expedición de importantes medidas normativas incluyen seis artículos que profundizan en temas relevantes entre las que se destacan la Circular Externa (CE) 018 de la para el desarrollo del sector. Superintendencia Financiera de Colombia (SFC), por medio de la cual se expidió el Sistema Integral de Administración de Riesgos (SIAR). A través de este se busca establecer un marco único normativo comprensivo para la administración integral de los riesgos de crédito, mercado, operacional, liquidez, país, contraparte, garantía y seguros, así como instrucciones en materia de agregación de datos y presentación de informes. Así mismo, se resalta la CE 031 de la SFC, por medio de la cual se expidieron instrucciones para la revelación de información sobre asuntos sociales, ambientales y climáticos, con el fin de lograr una mayor estandarización y mejora en la divulgación de información relacionada con prácticas de sostenibilidad. Por otro lado, se encuentra la Ley 2157 sobre el Habeas Data, por medio del cual se emitieron disposiciones respecto al manejo de la información financiera, crediticia, comercial, de servicios y la proveniente de terceros países, lo cual impuso

un desafío relevante para el sistema financiero en materia de gestión del riesgo crediticio. En cuanto al mercado de capitales, se implementaron varias disposiciones de la Política Pública para un Mayor Desarrollo del Sistema Financiero, por medio de Decretos relacionados con: (i) las reglas de emisión y revelación de información del mercado de valores; (ii) el régimen de inversión de los fondos de pensiones, aseguradoras y sociedades de capitalización; (iii) las reglas de los sistemas de pago de bajo valor; y (iv) el patrimonio técnico de sociedades fiduciarias, AFPs, comisionistas de bolsa y administradoras de inversión. Así mismo, se destaca la expedición de la CE N° 019 de la SFC, por medio de la cual se impartieron instrucciones relacionadas con el desarrollo de la actividad de asesoría en el mercado de valores. Adicional a estas iniciativas regulatorias, cabe destacar la visita realizada por el Fondo Monetario Internacional (FMI) y el Banco Mundial (BM), con el fin de llevar a cabo la evaluación al sector financiero colombiano en el marco del Programa de Evaluación de Estabilidad Financiera (FSAP). Dicho análisis comprendió aspectos relacionados con la institucionalidad macroprudencial, la estabilidad financiera, el cumplimiento de los principios de supervisión eficaz de Basilea, el marco de resolución y gestión de crisis, así como los avances en materia de riesgos climáticos. Teniendo en cuenta lo anterior, a continuación, el lector encontrará una descripción sobre la evolución y el Panorama General 18 19 Panorama General Panorama General Luego de las fuertes repercusiones económicas que la avances en materia digital, enfocando también sus esfuerzos

pandemia de COVID-19 generó a nivel local, se destaca la en una mayor inclusión y profundización financiera. labor adelantada por la industria bancaria del país que, a través de diversas medidas, alivió la carga sobre el flujo de caja de En lo relacionado con la conformación del sector bancario, los deudores e impulsó el otorgamiento de crédito, evitando se presentaron pocos cambios durante 2021, dentro de los así que se profundizara la crisis. En consecuencia, durante cuales se destaca la autorización otorgada por la SFC para 2021 el escenario dio un giro favorable, permitiendo que el la constitución del Banco BTG Pactual Colombia S.A., y la sector siguiera ofertando una amplia gama de productos y realización de actos de promoción y publicidad de productos servicios financieros caracterizados por su alta calidad y a la sucursal de The Bank of Nova Scotia de Panamá. TABLA 1 Novedades establecimientos bancarios 2021 Novedad Detalle (i) En abril se autorizó la constitución del Banco BTG Pactual Colombia S.A. Nuevos (ii) En diciembre se autorizó a la sucursal de The Bank of Nova Actores Scotia establecida en Panamá, para realizar en el país actos de promoción y publicidad de sus productos a través de un Representante. En enero Banco Finandina S.A. o Finandina Establecimiento Bancario Cambio de cambió su sigla de FINANDINA a Finandina Bic, Banco Finandina Bic razón social o Finandina.

Fuente: SFC.

Por otro lado, no se evidenciaron cambios en la estructura tienen su Holding domiciliado en Colombia y los seis restantes de los Conglomerados Financieros, es decir, se mantienen los en el exterior.

13 identificados previamente por la SFC, de los cuales siete 20 21 Panorama General Panorama General TABLA 2 Conglomerado Financieros GRÁFICO 1 Participación de los Conglomerados Financieros colombianos en el total de activos del sistema bancario en Centro y Sur América 60 Domicilio del Holding Conglomerado 53,8 53,1 Holding Financiero Financiero Financiero 50 España Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A. BBVA Colombia 40 Brasil Banco BTG Pactual S.A. BTG Pactual Colombia Francia BNP Paribas BNP Paribas Colombia 30 26,6 Cooperativa Médica del Valle y de Profesionales Colombia Coomeva 22,5 17,8 de Colombia Coomeva 20 16,3 18,1 Colombia Credicorp Capital Holding Colombia S.A.S. Credicorp Capital Colombia Colombia Grupo Aval Acciones y Valores S.A. Aval 10 6,2 Colombia Grupo Bolívar S.A. Bolívar S.A. 1,1 Colombia Grupo de Inversiones Suramericana S.A. Sura - Bancolombia 0 Colombia Inversora Fundación Grupo Social S.A.S. Fundación Social Brasil Itaú Unibanco S.A. Itaú Colombia Canadá Scotiabank Scotiabank Colombia

Fuente: SFC.

Colombia Skandia Holding de Colombia S.A. Skandia Colombia Cifras a diciembtre de 2021. Exterior Sociedad Gilex Holding SARL GNB Sudameris Colombia En cuanto a competitividad del mercado local, la transformación activos de los tres bancos más grandes del país con respecto

Fuente: SFC. de la banca y sus esfuerzos en materia de cobertura para al total de activos del sistema. Este indicador da luces sobre En proceso de determinación. promover mayores índices de inclusión financiera, se han la competencia del sector, dado que entre mayor es el nivel traducido en una mayor gama de productos, una reducción de de concentración de una industria, existen más incentivos a costos de los servicios financieros y, en general, en mayores coludir.

Adicionalmente, se destaca la relevancia que los y Sur América como, por ejemplo, Costa Rica y El Salvador beneficios para todos los participantes del mercado. Conglomerados Financieros locales han ido ganando en otros donde los activos de las subordinadas bancarias colombianas Como se observa en el Gráfico 2, en 2021 este indicador fue mercados gracias a su crecimiento y solidez, lo cual les ha tuvieron una participación sobre el total de los activos del Al respecto, existen varias metodologías que permiten de 53,2% para Colombia superando el nivel de Brasil (53,1%), permitido expandir sus operaciones a otros países de Centro sistema bancario de 53,8% y 53,1%, respectivamente. establecer el nivel de competencia de un mercado y determinar Chile (51,6%) y Ecuador (51,4%), pero por debajo de Perú el nivel de concentración de los sistemas financieros. Entre que alcanzó el 70,2%. ellos se encuentran el indicador C-3 y el estadístico IHH. En particular, el estadístico C-3 mide la concentración de los aciR atsoC rodavlaS lE ámanaP augaraciN sarudnoH alametauG yaugaraP úreP latoT

% 22 23 Panorama General Panorama General GRÁFICO 2 Indicador C-3 de concentración de activos 80 70,2 70 60 53,2 53,1 51,6 51,4 49,6 50 40 38,2 30 20 10 0

Fuente: Elaboración de Asobancaria con base de información del Supervisor Financiero y Banco Central de cada país.

Cifras con corte a diciembre de 2021. Por otro lado, se encuentra el índice de Herfindahl-Hirschman 2012 hasta 2019, durante los últimos dos años el IHH se (IHH)1, el cual considera de 1000 a 1500 un rango moderado redujo 21 puntos, ubicándose 1.263, el segundo nivel más bajo de concentración financiera de acuerdo con los estándares respecto a sus pares regionales después de México (1.119). internacionales. En el Gráfico 3 se evidencia que, si bien se presentó un ligero aumento del índice para Colombia desde (1) Este indicador permite verificar el nivel de concentración en un mercado en un rango que oscila entre 0 (competencia perfecta) y 10.000 (competencia monopólica). Se calcula como la sumatoria de la cuota de mercado de cada banco elevada al cuadrado, de esta manera, entre más grande sea el índice, más concentración y menos competencia habrá. úreP aibmoloC lisarB elihC rodaucE ocixéM anitnegrA % GRÁFICO 3 Estadístico IHH 2.100 1.900 Peru 1.700 1.692 Colombia 1.500 1.367 Ecuador 1.334 1.300 1.320 Mexico 1.263 1.100 1.119 Chile

900 Brasil Fuente: Elaboración de Asobancaria con base en información del Supervisor Financiero y Banco Central de cada país. Cifras a diciembre de 2021. 0102 1102 2102 3102 4102 5102 6102 7102 8102 9102 0202 1202 GRÁFICO 4 Profundidad financiera 75% 72,8% 69,5% 70% 65% 62,7% 60% 55% 49,8% 50% 46,8% 43,7% 45% 40% 35% 30% Profundización (Cartera / PIB) Activos / PIB

Fuente: SFC.

Cifras trimestrales. 51-ram 51-nuj 51-pes 51-cid 61-ram 61-nuj 61-pes 61-cid 71-ram 71-nuj 71-pes 71-cid 81-ram 81-nuj 81-pes 81-cid 91-ram 91-nuj 91-pes 91-cid 02-ram 02-nuj 02-pes 02-cid 12-ram 12-nuj 12-pes 12-cid En relación con la profundización financiera, medida como la entre 2019 y 2020, se generó una caída de 3 pp durante el cartera bruta del sistema bancario como porcentaje del PIB, se último año. De igual manera, la relación de activos totales evidenció que, a pesar del acelerado crecimiento presentado sobre el PIB se redujo en 3,3 pp en este mismo periodo. 25 Análisis del Activo Análisis del Activo 26 Análisis del Activo 27 Análisis del Activo Los activos de los establecimientos bancarios colombianos lo que representó un crecimiento del 12% respecto a 2020 y

se ubicaron en COP 818 billones al corte diciembre de 2021, del 62% frente al cierre de 2015. 5 Evolución del activo de los establecimientos bancarios 900 818 800 730 700 675 627 600 581 548 505 500 400 300 200 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Fuente: SFC.

Cifras a diciembre de cada año. La composición de los activos, al corte de diciembre de 2021, Por otro lado, al desagregar por entidades en el Gráfico estuvo caracterizada por una reducción en la participación de 7, se destacó la alta participación de la cartera de créditos la cartera de créditos en 20 pb frente a 2020. En contraste, la de entidades como Finandina (88%), Banco Mundo Mujer participación de los otros activos aumentó 1 pp respecto al (81%) y Bancoomeva (78%). Así como, el comportamiento año anterior, ubicándose en 16,1%, como se puede observar de JP. Morgan, Banco Agrario y Citibank al obtener la mayor en el Gráfico 6. participación de las inversiones dentro del total de los activos con un 74%, 48% y 45%, respectivamente. sosep ed senolliB Evolución de la composición del activo 6 de los establecimientos bancarios 14,1 14,4 14,3 15,1 14,5 15,1 16,1 19,3 17,1 17,8 18,5 18,9 21,7 21 % 66,6 68,5 67,9 66,4 66,6 63,1 62,9 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Cartera neta Inversiones Otros Activos

Fuente: SFC.

Cifras a diciembre de cada año. 28 Análisis del Activo 29 Análisis del Activo 7 Composición de los activos por entidad A diciembre de 2021, la composición de la cartera bruta con 30,8%, vivienda con 15,1% y, finalmente, microcrédito 1 30 14 10 12 23 14 22 16 10 26 11 27 19 13 18 15 21 14 21 24 13 8 33 25 16 m la a mnt au yv oo r s pu a rt te icn id pe an cc ióia n e cn o nd o un nd e 5 1la ,6 m %o ,d sa eli gd ua id d ac o dm e e crc oi na sl utu mvo o c 1o ,1n p2 p,5 f% ren. tL ea a p 2a 0rt 2ic 0ip ya c 6i ,ó 5n p d pe f rla e nc ta er ate 2ra 0 1c 5o .mercial disminuyó 6 11 13 2 13 5 12 18 3 19 3 11 17 14 17 14 21 14 36 31 48 38 21 18 3 96 33 45 74 88 81 78 76 75 73 73 72 72 71 71 70 70 70 68 68 65 65 65 63 62 58 56 44 29 22 1 4 Cartera neta Inversiones Otros activos

Fuente: SFC.

Cifras a diciembre de 2021.

CARTERA El saldo total de la cartera bruta, al corte de 2021, se ubicó de la senda de crecimiento de la cartera tras la dinámica en COP 550 billones lo que representa un incremento nominal económica evidenciada a lo largo del año. de 10,3%. Este aumento representa una ligera recuperación Adicionalmente, se observa una composición por modalidad mientras que Falabella (100%), Lulo Bank (100%) y Finandina de cartera heterogénea entre entidades la cual responde a los (90%) concentraron sus carteras en créditos de Consumo. modelos de negocio y al apetito de riesgo de estas. Como Por otro lado, Caja Social lideró la modalidad de vivienda, se puede apreciar Citibank (100%), JP Morgan (100%) y que representó el 51% de la totalidad de su cartera, y en Cooperativo Coopcentral (86%) fueron las entidades con microcrédito se destacaron Bancamía (91%) y Banco W mayor parte de su cartera destinada a créditos comerciales, (85%). anidnaniF rejuM odnuM avemoocnaB allebalaF aímacnaB adneivivaD aznanfireS lartnecpooC .pooC ralupoP areicnanfiiderC salliV VA ocnabiM airtaploC knabaitocS ahcnihciP AVBB etnediccO úatI aibmolocnaB laicoS ajaC W ocnaB rednatnaS átogoB oirargA siremaduS BNG knabitiC nagroM PJJ knaB oluL ametsiS % 8 Evolución de la cartera bruta de los establecimientos bancarios 600 550 499

500 479 444 419 394 400 352 300 200 100 0 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Fuente: SFC.

Cifras a diciembre de cada año. sosep ed senolliB 9 Evolución de la composición de la cartera bruta del sector bancario 2,9 2,8 2,8 2,8 2,6 2,6 2,5 12,2 12,6 13,2 13,9 14,2 14,5 15,1 26,7 27 27,7 28,4 30,7 30,2 30,8 % 58,1 57,6 56,3 54,9 52,5 52,7 51,6 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Comercial Consumo Vivienda Microcrédito

Fuente: SFC.

Cifras a diciembre de cada año. La cartera de vivienda solamente incluye la cartera propia y el leasing habitacional de los bancos. Es decir, no incluye cartera titularizada, ni cartera del Fondo Nacional del Ahorro. 30 Análisis del Activo 31 Análisis del Activo 12 Evolución del indicador de calidad de cartera por modalidad 9% 8% 7,1% 7% 6,5% 6,3% 6,5% 6% 5% 5% 4,4% 4,4% 4% 4,5% 3,9% 2,8% 3,7% 3% 3,3% 3,1% 2,1%

2% 2% 1% Total Comercial Consumo Vivienda Microcrédito Fuente: SFC – Balance y Formato 453. Cifras mensuales. La dinámica de fusiones y adquisiciones en el sector se ha consumo y comercial, 16 ofrecen productos de la modalidad I. Cartera Comercial traducido en un aumento del número de entidades bancarias, de vivienda y 15 de microcrédito; lo que evidencia el interés de pasando de 25 en 2015 a 27 en 2021. Actualmente, 25 de las entidades por ampliar su gama de productos y servicios. El saldo total de la cartera comercial, al corte de diciembre crecimiento de 7,9 % frente al año anterior y de 39% respecto las 27 entidades ofrecen productos para las modalidades de 2021, fue de COP 284 billones, lo que representó un al cierre de 2015. 11 Evolución de la composición de la cartera bruta del sector bancario 1 2 2015 Comercial 2021 Comercial Nº. de Nº. de Modalidad 3 4 Modalidad 5 3 entidades 1 entidades 2 Comercial 24 Vivienda 11 5 Consumo Comercial 25 Vivienda 11 4 Consumo Consumo 25 Consumo 25 Microcrédito 16 Microcrédito 15 Vivienda 15 Vivienda 16 Total 25 Total 27 Microcrédito Microcrédito

Fuente: SFC.

Cifras a diciembre de cada año A diciembre de 2021 el comportamiento del indicador de todos los segmentos, en donde la modalidad de vivienda calidad de cartera2 presentó una mejora respecto de 2020 (3,1%), comercial (3,7%), consumo (4,4%) y microcrédito

ubicándose en 3,9%. Al analizar el comportamiento por (6,5%) tuvieron reducciones en el ratio de 20, 80, 190 y 60 modalidades, se observaron mejoras en el indicador para pb, respectivamente. (2) Razón entre la cartera vencida y la cartera vigente. 51-ram 51-nuj 51-pes 51-cid 61-ram 61-nuj 61-pes 61-cid 71-ram 71-nuj 71-pes 71-cid 81-ram 81-nuj 81-pes 81-cid 91-ram 91-nuj 91-pes 91-cid 02-ram 02-nuj 02-pes 02-cid 12-ram 12-nuj 12-pes 12-cid 13 Evolución del saldo de la cartera comercial 300 284 263 251 244 250 228 236 204 200 150 100 50 0 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Fuente: SFC.

Cifras a diciembre de cada año. No incluye leasing habitacional. sosep ed senolliB 10 Participación de modalidad de cartera por entidad 11 3 20 6 9 11 16 27 21 24 5 19 7 9 12 5 26 23 35 23 21 50 66 67 73 73 51 31 77 85 100 100 8 30 37 38 59 90 91 86 100 100 86 80 68 68 65 63 26 49 4 53 49 47 43 43 39 34 28 27 1 10 52 22 21 17 16 12 15 0 10 71 6

Comercial Consumo Vivienda Microcrédito

Fuente: SFC.

Cifras a diciembre de 2021 knabitiC nagroM PJ lartnecpooC .pooC rednatnaS etnediccO átogoB aibmolocnaB úatI siremaduS BNG oirargA adneivivaD airtaploC knabaitocS AVBB aznanfireS ralupoP ahcnihciP ocnabiM salliV VA laicoS ajaC avemoocnaB rejuM odnuM W ocnaB anidnaniF aímacnaB areicnanfiiderC allebalaF knaB oluL ametsiS 44 % 32 Análisis del Activo 33 Análisis del Activo La financiación de los sectores productivos a través de cartera términos del porcentaje financiado por la banca del total 14 Evolución de la composición de la cartera comercial por sector económico comercial estuvo caracterizada por una mayor destinación de de la producción anual, se destacaron los sectores de: (i) recursos a: (i) comercio (20%); (ii) industrias manufactureras construcción (56,7%); (ii) actividades financieras (50,6%); y (iii) (18,8%); y (iii) construcción (14,4%). Adicionalmente, en suministro de electricidad, gas y agua (47,2%). 2,7 3 4, ,1 2 2,6 2 4, ,7 1 2,7 2 4, ,0 0 2,5 1 5, ,1 6 2,6 1 6, ,3

8 2,6 60 ,, 38 2,4 0 6,, 18 15,3 14,6 15,3 15,0 13,8 12,8 13,4 14,9 15,5 16,2 15,6 15,2 14,5 14,3 TABLA 3 Distribución de la cartera comercial por sector económico3 % 17,7 18,5 18,7 18,2 18,6 18,3 18,8 Crédito destinado Financiación / producción Sectores Económicos a cada sector (%) por sector (%) 41,6 41,6 40,7 41,6 41,5 44,5 44,1 Comercio, reparación de vehículos, transporte, 20,0% 21,0% almacenamiento, alojamiento y servicios de comida 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Industrias manufactureras 18,8% 30,5% Construcción 14,4% 56,7% Servicios Industria Construcción Comercio Gobierno Agricultura Minería Otros Actividades financieras y de seguros 12,1% 50,6%

Fuente: SFC.

Administración pública, defensa, seguridad social, educación, Cifras a diciembre de cada año. 9,4% 11,6% atención de la salud humana y servicios sociales 5000 mayores deudores. Suministro de electricidad, gas y agua 8,8% 47,2% Actividades profesionales, científicas, técnicas, servicios 5,3% 15,0% administrativos y de apoyo 15 Cartera comercial por sector económico y por entidad Información y comunicaciones 3,0% 20,9% Actividades inmobiliarias 2,9% 6,4%

A A Exg c ptr ii lvc oiu td al at cu d iór ea ns, g a dra etn í msa td i ic ne a ar s sí ,a d y, c e ca aez nna tt, e rs e ri al tv e si ncu imltu ier na t y o p ye rs ec ca reación 2 02 , ,, 0 84 % %% 16 23, ,1 8,1% %% 2 687 7 9 72 73 11 25 1 6 214 4 40 3 11 645 11 27 11 116 18 8 11 27 2 2 11 47 06 111 20 41 216 6 11 34 3 8 112 942 11 31 7 5 1 258 1115 03 2 491 12 132 5 62 14 13 32 Sectores con financiación de la banca superior al 30% 8 4 5 11 1 38 37 1 58 1 34 19 16 23 15 15 26 25 23 78 1 68 4 9

Fuente: Elaboración de Asobancaria con base en información de la SFC y del DANE. 77 3

Cifras a diciembre de 2021. 66 5 30 34 15 54 52 50 48 46 45 45 44 43 42 40 39 36 30 3 11 44 20 17 14 11 A nivel de sectores productivos, en el Gráfico 14 se observa El análisis de la destinación de la cartera por sector económico

que la composición de la cartera durante el último año se revela que los bancos JP Morgan, Cooperativo Coopcentral, caracterizó por un aumento de 60 pb para el sector de comercio GNB Sudameris, Bancoomeva y Scotiabank Colpatria y 40 pb en industria, lo cual contrasta c