ASOBANCARIA - Informe de tipificación 2023

INFORME

DE TIPIFICACIÓN

La Banca Colombiana en 2023 La Banca Colombiana en 2022

Informe de Tipificación: la banca colombiana en 2023

Jonathan Malagón González Presidente Alejandro Vera Sandoval Vicepresidente Técnico Liz Marcela Bejarano Castillo Directora Financiera y de Riesgos Elaboración del informe Liz Marcela Bejarano Castillo Dayan Eliana Pachón Gómez Tanya Jineth Téllez García Luis Germán Lambuley García Gabriela Montilla Dueñas Con la colaboración de Adriana María Ovalle Juan David Urquijo Vanegas Alejandra Rodríguez Mejia Diseño Julián Andrés Rojas Manuel Sebastian Forero Santiago Penagos Julio de 2024 Si requiere información adicional contáctenos en: vicetecnica@asobancaria.com Asociación Bancaria y de Entidades Financieras de Colombia Tabla de contenido Resultados de la banca en 2023 6 Introducción 7 Panorama general 9 Análisis del activo 15 Análisis del pasivo 33 Análisis del patrimonio 37 Rentabilidad 41 Acceso y uso a los productos y servicios financieros 51 Presencia Geográfica 64 Conclusiones 67 Artículos sobre el desarrollo del sistema bancario 69 Coyuntura de liquidez en Colombia 70 Planes de Resolución para el Sistema Financiero 78 Una mirada hacia la medición del Bienestar Financiero 94

Futuro financiero: ¿Cómo la inteligencia artificial está moldeando el sector bancario? 102

La contraciclicidad de la vivienda 107

Los OFS: el reto de la banca para aportar al cumplimiento de los ODS 111

Presentación La Asociación Bancaria y de Entidades Financieras de Colombia (Asobancaria), es el gremio que agrupa a la mayoría de los establecimientos de crédito en el país y sus objetivos se enfocan en fortalecer y promover la confianza, la competitividad y la sostenibilidad en el sistema financiero. Respecto al primero de estos objetivos, la Asociación tiene el compromiso de velar por la transparencia y ampliar permanentemente el conocimiento acerca de la naturaleza y función del sector bancario de cara al público, por lo cual, desde 2013 ha publicado el Informe de Tipificación, un documento que presenta la información más relevante sobre el desempeño de la banca colombiana durante el último año. En la décima primera versión del informe, el lector podrá encontrar un comparativo entre el comportamiento de la banca local y algunos referentes internacionales, las principales cifras del balance general y el estado de resultados del sector bancario, así como información sobre el acceso y el uso de los servicios financieros, y la presencia geográfica del sistema financiero en el país. De igual forma, con el propósito de dar a conocer algunos de los temas coyunturales que son de vital importancia para el desarrollo del sector financiero, el informe incluye siete artículos escritos por el equipo de la Vicepresidencia Técnica de la Asociación relacionados con: (i) la coyuntura de la liquidez en el país; (ii) Planes de Resolución para el Sistema Financiero; (iii) el bienestar financiero; (iv) la incidencia de la inteligencia artificial en el sector bancario; (v) la contraciclicidad de la vivienda usada; y (vi) el reto de la banca para aportar al cumplimiento de los Objetivos de

Desarrollo Sostenible. Finalmente, en este informe se evidencia el desarrollo de la banca colombiana y su compromiso con el crecimiento económico del país. En este sentido, esperamos que el balance presentado contribuya a fortalecer la confianza del consumidor financiero en el sistema bancario y a reafirmar la solidez e importancia del sector dentro de nuestra economía. Jonathan Malagón González Presidente Resultados de la banca en 2023 7 Introducción En 2023, la economía mundial experimentó una leve Con respecto a la cartera comercial, que incluye el desaceleración debido a las condiciones financieras financiamiento del sector productivo, se evidenció una influenciadas por las altas tasas de interés, los efectos disminución del ritmo de crecimiento en 14,2 pp, con un saldo comerciales producto de tensiones geopolíticas y el de COP 338 billones. En este sentido, los sectores con mayor agotamiento de las fuentes de crecimiento generadas por el financiación son servicios (46,5%), industrias manufactureras impulso fiscal y monetario de años anteriores. (16,4%), y comercio (13,6%). Por otro lado, a diferencia de las demás carteras, la de microcrédito experimentó En particular, la economía colombiana no fue ajena a estos aumentos positivos en su comportamiento, alcanzando un fenómenos. El Producto Interno Bruto (PIB) presentó una crecimiento del 11,5% llegando a representar COP 18 billones reducción en su crecimiento de 6,7 puntos porcentuales (pp), aproximadamente. pasando del 7,3% en 2022 al 0,6%. Además, la inflación se

mantuvo por encima del límite superior del rango meta del Asimismo, los pasivos del sector bancario cerraron en COP Banco de la República, alcanzando en diciembre un 9,28%; 857 billones, lo que significa un incremento de 4,6% frente por este motivo aumentaron en 100 puntos básicos (pb) la Tasa al año anterior. Al analizar la composición de este rubro, se de Interés de Política Monetaria (TPM) al 13%. El desempleo evidencia un aumento significativo de los Certificados de se redujo en 0,3 pp, y la tasa de cambio disminuyó 19,47% Depósito a Término (CDT) en 6,4 pp. evidenciando una mejora con respecto al año anterior. En cuanto a los canales presenciales, existen 1.211.405 La participación de los conglomerados locales en la banca puntos activos disponibles para que los clientes accedan a los latinoamericana continuó siendo relevante, en países como El productos y servicios financieros de las entidades bancarias. Salvador, Panamá y Costa Rica donde representaron el 37,4%, Cabe destacar que los datáfonos representan la mayor parte, 18,9% y 15,9% de activos subordinados respectivamente. con 864.370, seguidos por los corresponsales bancarios, que suman 326.013 en 2023. Por otro lado, se registraron En cuanto a la situación de competencia en la banca, el índice 15.308 operaciones monetarias (8.555) y no monetarias Herfindahl - Hirschman (IHH) señala una reducción de 10 (6.753), donde el 64% de estas fueron realizadas a través de

puntos en la concentración de activos comparado con el año aplicaciones móviles. anterior, ubicándose en 1.297, el tercer nivel más bajo frente a sus pares regionales después de Brasil (1.131) y de México Sobre el acceso a productos y servicios financieros, el (1.089) que se posiciona como el más competitivo. indicador de bancarización alcanzó el 94,6% en diciembre de 2024, lo que representa un incremento de 2,3 pp respecto Con respecto a la profundización financiera, se observó que al año anterior. Estas cifras demuestran que el esfuerzo de la relación entre la cartera y el PIB se contrajo en 2,2 pp las entidades financieras por desarrollar productos y servicios ubicándose en el 41,7% para fin de año. De igual forma, los que atiendan las necesidades de quienes viven en zonas activos del sector bancario fueron de COP 960 billones, en apartadas han sido favorables. donde, la cartera neta se redujo en 1,38 pp, situándose en 64,1%, mientras que las inversiones (19,7%) y otros activos Además, es importante mencionar que en diciembre de 2023 (16,2%) aumentaron en 0,13 pp y 1,26 pp respectivamente. se lanzó el programa 'Creo, Un crédito para conocernos' (CREO). A través de esta iniciativa, el Gobierno Nacional Por otro lado, el indicador de calidad de cartera presentó pretende fomentar la participación de actores de la economía un deterioro de 1,29 pp respecto a 2022 ubicándose en popular, ofreciendo crédito y educación financiera con el 4,9%. Al analizar el comportamiento por modalidades, este objetivo de reducir la demanda de servicios financieros

efecto se profundizó en segmentos como microcrédito informales. (8,5%), consumo (8,1%), comercial (3,4%) y vivienda (3,0%), que experimentaron aumentos de 304, 266, 69 y 56 pb Aunado a lo anterior, se resalta que la cobertura del sector respetivamente. bancario en el territorio nacional se mantuvo en 100% para

2023. En este sentido, la cobertura de oficinas o corresponsales Por su parte, el saldo de cartera de consumo cerró en COP bancarios se encuentran en todos los municipios, y esto 196 billones, lo cual implicó una disminución del 2,3% frente refleja el compromiso del sector con la inclusión financiera del a 2022; donde se destaca el incremento en las tarjetas país. En particular, la banca concentra sus operaciones en la de crédito (1,6 pp), libranza (0,9 pp) y los créditos para ciudad de Bogotá con una participación del 37,3%, seguida vehículos (0,5 pp). En contraste, para el mismo periodo, la por el departamento de Antioquia con 22,0%, Valle del Cauca participación de los créditos de libre inversión se redujo en 3,5 con el 9,2% y Atlántico con 5,7%, los cuales representaron el pp; mientras que, para los saldos de la cartera de vivienda, 74,3% del total. incluyendo los créditos a empleados, leasing habitacional y cartera titularizada, se mostró un notable incremento del 8,7% En materia regulatoria, cabe destacar que durante 2023 situándose en COP 115 billones. se llevó a cabo la expedición de importantes medidas normativas, entre las cuales se destacan, la Ley 2300 de

8 Introducción 2023, en donde se dictaron las directrices para proteger la intimidad de los consumidores, estableciendo medidas para las comunicaciones con los clientes, considerando el medio de contacto, la frecuencia, los horarios y los temas a consultar. De igual forma, se resalta la Circular Externa (CE) 013 de la Superintendencia Financiera de Colombia (SFC), la cual modificó los Anexos 9 y 12 del Capítulo XXXI de la Circular Básica Contable y Financiera y a la proforma F1000-140 (Formato 238), definiendo que los depósitos a la vista operativos de Entidades Financiera Vigiladas y los Fondos de Inversión Colectiva (FICs) ponderaran al 25% desde septiembre de 2023 y dos años después, el factor aplicable será del 50% o el 0%, dependiendo de si los mismos corresponden a depósitos operativos o no operativos, respectivamente. Adicionalmente, la CE 014 emitida por la SFC, impartió instrucciones transitorias para hacer modificaciones en la cartera de consumo. En este sentido, los créditos con mora superior a 60 días se deberán marcar como reestructurados, y con 30 días adicionales como incumplidos. Por último, la adopción de la CE 017 de 2023 de la SFC, dio indicaciones temporales para la desacumulación de provisiones contra cíclicas para las carteras de consumo y comercial, con el propósito de promover la estabilidad financiera, fortalecer el sano crecimiento de la cartera crediticia y mitigar el impacto del actual ciclo crediticio en el sistema financiero. Teniendo en cuenta lo anterior, a continuación, el lector

encontrará una descripción sobre la evolución y el comportamiento de las principales variables de interés del sector bancario al corte de diciembre de 2023 considerando: (i) la dinámica de internacionalización; (ii) los activos; (iii) los pasivos; (iv) el patrimonio; (v) la rentabilidad; (vi) el acceso y uso de los servicios financieros; y (vii) la presencia geográfica en el territorio nacional con corte diciembre del 2023. Panorama General 10 Panorama General En Colombia el sector financiero se destaca por su alta Respecto a la conformación del sistema bancario, se dinámica, siendo uno de los principales impulsores del presentaron pocos cambios durante 2023, dentro de crecimiento económico del país durante 2023. En este los que se resalta la autorización de la Superintendencia sentido, es relevante destacar los progresos alcanzados Financiera de Colombia (SFC) para la constitución de Bold por esta industria durante los últimos años con la expansión Compañía De Financiamiento S.A. y de KOA Compañía de de la oferta de productos y servicios financieros, así como Financiamiento S.A. Adicionalmente, el Banco Itaú cambio los avances en la adopción de tecnologías digitales y su razón social. los esfuerzos por fomentar la inclusión y profundización financiera. Estos logros son el resultado de un entorno favorable que promueve la eficiencia, la competencia y la modernización en el sector financiero. TABLA 1 Novedades establecimientos bancarios 2023 Novedad Detalle (i) En julio se autorizó la constitución de Bold Compañía de

Nuevos Financiamiento S.A. Actores (ii) En noviembre se autorizó la constitución de KOA Compañía de Financiamiento S.A. Cambio de (i) En enero Itaú Colombia S.A., cambió su sigla de Banco Corpbanca; Razón social o Corpbanca a Itaú o Banco Itaú.

FFuuenetnet: e E:l aEbloarbaocrióanc ipórnop piar ocponia i ncfoonrm iancfoiórnm daec liaó SnF dCe. la SFC.

Por otro lado, la participación de los conglomerados financieros cuales siete tienen su Holding con sede en Colombia y los bajo la supervisión de la SFC no fue objeto de cambios, pues otros seis en diferentes países del extranjero. se mantienen los mismos 13 identificados previamente, de los 11 Panorama General 11 TABLA 2 Conglomerados Financieros Domicilio del Holding Conglomerado Holding Financiero Financiero Financiero España Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A. BBVA Colombia Brasil Banco BTG Pactual S.A. BTG Pactual Colombia Francia BNP Paribas BNP Paribas Colombia Cooperativa Médica del Valle y de Profesionales Colombia Coomeva de Colombia Coomeva Colombia Credicorp Capital Holding Colombia S.A.S. Credicorp Capital Colombia Colombia Grupo Aval Acciones y Valores S.A. Aval Colombia Grupo Bolívar S.A. Bolívar S.A. Colombia Grupo de Inversiones Suramericana S.A. Sura - Bancolombia Colombia Inversora Fundación Social S.A.S. Fundación Social Brasil Itaú Unibanco S.A. Itaú Colombia Canadá Scotiabank Scotiabank Colombia

Colombia Skandia Holding de Colombia S.A. Skandia Colombia Luxemburgo Sociedad Gilex Holding SARL GNB Sudameris Colombia

Fuente: SFC.

Fuente : SFC.

También es importante resaltar la importancia que los y Sur América, como, por ejemplo, en El Salvador y Panamá, Conglomerados Financieros han adquirido en mercados donde las filiales bancarias colombianas representaron el extranjeros dado su crecimiento y estabilidad. Esto les ha 37,4% y el 18,9%, respectivamente, del total de activos del permitido mantener sus actividades en otros países de Centro sistema bancario. 12 Panorama General Participación de los Conglomerados Financieros GRÁFICO 1 colombianos en el total de activos del sistema bancario en Centro y Sur América 40 37,4 35 30 25 20 18,9 15,9 15 10,8 11,3 10 8,3 5,3 5 1,0 0

Fuente: SFC. "Cifras con corte a Diciembre de 2023

Guatemala y Paraguay con datos de Septiembre de 2023" Con respecto a la competitividad del mercado local, la El indicador C-3 evalúa qué porcentaje de los activos totales evolución del sector bancario y sus esfuerzos por ampliar su del sistema bancario pertenecen a los tres bancos más alcance y fomentar la inclusión financiera han resultado en grandes de cada país. Su uso proporciona información una mayor diversidad de productos, una disminución en los valiosa sobre la competencia en el sector financiero, ya que costos de los servicios financieros y en general, en mayores una mayor concentración de activos indica un mayor riesgo beneficios para todos los consumidores del mercado. Al de colusión debido a los incentivos que existen en industrias

respecto, se emplean diversas metodologías para evaluar el altamente concentradas. nivel de competencia y determinar la concentración en los sistemas financieros, como el indicador C-3 y el índice de Herfindahl-Hirschman (IHH)1. rodavlaS lE ámanaP aciR atsoC yaugaraP alametauG sarudnoH úreP latoT %

Fuente: SFC.

Cifras con corte a Diciembre de 2023. Guatemala y Paraguay con datos de Septiembre de 2023. 1 Este indicador permite verificar el nivel de concentración en un mercado en un rango que oscila entre 0 (competencia perfecta) y 10.000 (competencia monopólica). Se calcula como la sumatoria de la cuota de mercado de cada banco elevada al cuadrado, de esta manera, entre más grande sea el índice, más concentración y menos competencia habrá. 13 Panorama General En el Gráfico 2, se observa que en 2023 este indicador fue de Chile 51,9%, Brasil 49,7% y México 48,8%, pero por debajo 53% para Colombia superando el nivel de Ecuador 52,5%, de Perú que alcanzó el 69,3%. GRÁFICO 2 Indicador C-3 de concentración de activos 80 69,3 70 60 53,0 52,5 51,9 49,7 48,8 50 39,6 40 30 20 10 0

Fuente: Elaboración de Asobancaria con base de información del Supervisor Financiero y Banco Central de cada país.

Cifras con corte a diciembre de 2023. Por otra parte, el Índice IHH considera de 1000 a 1500 un rango alcanzando 1.297 para 2023. No obstante, este valor representa

moderado de concentración financiera según los estándares el tercer nivel más bajo en comparación con otros países de internacionales. En el Gráfico 3 se observa una reducción de la región, siendo México el más competitivo con un índice de 10 puntos en el IHH de Colombia con respecto al año anterior, 1.089. úreP aibmoloC rodaucE elihC lisarB ocixéM anitnegrA % GRÁFICO 3 Estadístico IHH 2.100 2.071 1.900 1.700 1.500 1.402 1.365 1.300 1.297 1.131 1.100 1.089 900

Fuente: Elaboración de Asobancaria con base en información del Supervisor Financiero y Banco Central de cada país.

Cifras a diciembre de 2023. 2102 3102 4102 5102 6102 7102 8102 9102 0202 1202 2202 3202

Fuente: Elaboración de Asobancaria con base en la información del Supervisor Financiero y Banco Central de cada país.

Cifras con corte a diciembre de 2023. Brasil Perú Colombia Ecuador

México Chile Fuente: Elaboración de Asobancaria con base en información del Supervisor Financiero y Banco Central de cada país.

Cifras a diciembre de 2023. En cuanto a la profundización financiera, que evalúa la período. De igual forma, la relación entre los activos totales proporción de la cartera bruta del sistema bancario respecto del sistema bancario y el PIB disminuyó 30 pb frente al mismo al PIB, se observó que ha disminuido, iniciando en 42,6% a período del año anterior.

principios de 2023 y descendiendo a un 41,7% al final del 14 Panorama General GRÁFICO 4 Profundización financiera 75% 70% 65% 63,2% 61,3% 61,0% 60% 55% 50% 45,5% 45% 42,6% 41,7% 40% 35% 30% Profundización (Cartera / PIB) Activos / PIB 71-ram 71-nuj 71-pes 71-cid 81-ram 81-nuj 81-pes 81-cid 91-ram 91-nuj 91-pes 91-cid 02-ram 02-nuj 02-pes 02-cid 12-ram 12-nuj 12-pes 12-cid 22-ram 22-nuj 22-pes 22-cid 32-ram 32-nuj 32-pes 32-cid

Fuente: SFC.

Cifras trimestrales. 15 Análisis del Activo Análisis del Activo 16 Análisis del Activo Al corte diciembre de 2023, los activos de los establecimientos representó un crecimiento del 4% respecto a 2022 y del 65% bancarios colombianos fueron de COP 960 billones, lo que frente al cierre de 2017. 5 Evolución del activo de los establecimientos bancarios 1000 960 924 900 818 800 730 700 675 627 581 600 500 400 300 200 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Fuente: SFC.

Cifras a diciembre de cada año. Respecto a la composición de los activos, a diciembre de Por otro lado, en el Gráfico 7 se presenta el desagregado por

2023, esta presentó una disminución en la participación de entidades, donde se destacan las altas participaciones de la cartera de créditos en 1,4 pp frente a 2022, siendo esta de la cartera de créditos de entidades como Finandina (87%), 64,1%. En contraste, la participación de las inversiones y de Bancoomeva (76%), Mibanco (75%) y Mundo Mujer (74%). otros activos aumentó 0,1 y 1,3 pp respecto al año anterior, Así mismo, se resalta el comportamiento de JP Morgan, ubicándose en 19,7% y 16,2 respectivamente, como se Citibank y Banco Agrario al obtener la mayor participación puede observar en el Gráfico 6. de las inversiones dentro del total de los activos con un 74%, 51% y 36%, respectivamente. sosep ed senolliB

Fuente: SFC.

Cifras a diciembre de cada año. Evolución de la composición de los activos 6 de los establecimientos bancarios 14,3 15,1 14,5 15,1 16,1 14,9 16,2 17,8 18,5 18,9 21,7 21,0 19,6 19,7 % 67,9 66,4 66,6 63,1 62,9 65,5 64,1 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Cartera neta Inversiones Otros Activos

Fuente: SFC.

Cifras a diciembre de cada año. 17 Análisis del Activo 7 Composición de los activos por entidad 49 15 22 16 26 19 12

26 16 15 15 13 12 29 15 29 17 14 14 13 28 27 15 10 19 25 16 9 10 16 36 3 1 10 2 14 15 15 18 20 19 18 21 21 24 36 53 45 20 4 6 29 10 14 51 30 87 7 25 76 75 74 73 72 71 71 70 70 69 68 67 67 66 65 65 65 65 63 62 58 56 54 74 64 41 34 30 30 Cartera neta Inversiones Otros activos CARTERA A 2023, el saldo total de la cartera bruta se ubicó en COP 655 respecto al año anterior y de 56% frente al saldo reportado al billones, lo que representa un incremento nominal de 2% con corte de diciembre de 2017. anidnaniF avemoocnaB ocnabiM rejuM odnuM aímacnaB allebalaF salliV VA aznanfireS laicoS ajaC airtaploC knabaitocS adneivivaD ralupoP etnediccO W ocnaB AVBB 001naB aibmolocnaB átogoB úatI ahcnihciP lartnecpooC .pooC nóinU ocnaB rednatnaS oirargA knaB oluL siremaduS BNG lautcaP GTB ocnaB knabitiC nagroM PJ ametsiS % 8 Evolución de la cartera bruta de los establecimientos bancarios 700 642 655 600

550 499 500 479 444 419 400 300 200 100 0 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Fuente: SFC.

Cifras a diciembre de cada año. sosep ed senolliB

Fuente: SFC.

Cifras a diciembre de 2023.

Fuente: SFC.

Cifras a diciembre de cada año. 18 Análisis del Activo Al corte de 2023, la composición de la cartera bruta en la y una disminución de 4,7 pp frente a 2017. Esta modalidad modalidad comercial mantuvo la mayor participación, con estuvo seguida por la de consumo con 29,9%, vivienda con un 51,6%, presentando un aumento de 0,2 pp frente a 2022 15,7% y, finalmente, microcrédito con 2,7%. 9 Evolución de la composición de la cartera bruta del sector bancario 2,8 2,8 2,6 2,6 2,5 2,5 2,7 13,2 13,9 14,2 14,5 15,1 14,8 15,7 27,7 28,4 30,7 30,2 30,8 31,2 29,9 % 56,3 54,9 52,5 52,7 51,6 51,5 51,6 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Fuente: SFC. Comercial Consumo Vivienda Microcrédito Cifras a diciembre de cada año. La cartera de vivienda solamente incluye la cartera propia y el leasing habitacional de los bancos. Es decir, no incluye cartera titularizada, ni cartera del

Fondo Nacional del Ahorro. Adicionalmente, entre entidades se observa una composición mayor parte de su cartera destinada a créditos comerciales, por modalidad de cartera heterogénea, la cual responde mientras que, Falabella (100%), Lulo Bank (100%) y Ban100 a los modelos de negocio y al apetito de riesgo de estas. (92%) concentraron sus carteras en créditos de consumo. Como se puede observar en el gráfico 10 Citibank (100%), Por otro lado, Caja Social lideró la modalidad de vivienda, JP Morgan (100%), BTG Pactual (100%) y el Banco que representó el 50% de la totalidad de su cartera, y en Cooperativo Coopcentral (89%) fueron las entidades con microcrédito se destacó Bancamía (91%). 19 Análisis del Activo 10 Participación de modalidad de cartera por entidad 1 10 6 4 12 11 18 20 22 5 17 7 5 18 13 6 27 29 21 24 43 45 31 35 20 100 100 100 2 9 28 39 38 70 70 69 72 61 75 50 82 92 91 92 100 100 30 89 44 80 68 67 66 65 62 57 3 29 52 44 42 41 40 10 30 30 25 25 22 20 15 14 17 1 8 1 8 3 4 Comercial Consumo Vivienda Microcrédito La dinámica de fusiones y adquisiciones en el sector se modalidad de consumo, 17 ofrecen productos de la cartera ha traducido en un incremento del número de entidades de vivienda y 15 de microcrédito; lo que evidencia el interés de

financieras, pasando de 25 en 2017 a 29 en 2023. Actualmente, las entidades por ampliar su gama de productos y servicios. 28 de los 29 bancos ofrecen productos comerciales, 26 de la 11 Evolución de la composición de la cartera bruta del sector bancario 3 2017 Comercial 2023 Comercial Nº. de Nº. de Modalidad 4 4 Modalidad 7 3 entidades 1 entidades 1 Comercial 24 Vivienda 11 5 Consumo Comercial 28 Vivienda 10 5 Consumo Consumo 25 Consumo 26 Microcrédito 16 Microcrédito 15 Vivienda 14 Vivienda 17 Total 25 Total 29 Microcrédito Microcrédito

Fuente: SFC.

Cifras a diciembre de cada año Al corte de 2023, el indicador de calidad de cartera² se por modalidad presentó los siguientes valores, microcrédito deterioró alcanzando niveles de 4,9%. Así mismo, la calidad 8,5%, consumo 8,1%, comercial 3,4% y vivienda 3,0%. 2 Razón entre la cartera vencida y la cartera vigente. knabitiC nagroM PJ lautcaP GTB lartnecpooC .pooC etnediccO rednatnaS aibmolocnaB átogoB úatI siremaduS BNG oirargA adneivivaD AVBB airtaploC knabaitocS ahcnihciP aznanfireS ralupoP ocnabiM salliV VA avemoocnaB rejuM odnuM laicoS ajaC W ocnaB anidnaniF aimacnaB 001naB nóinU

ocnaB allebalaF knaB oluL ametsiS %

Fuente: SFC.

Cifras a diciembre de 2023.

Fuente: SFC.

Cifras a diciembre de cada año. 20 Análisis del Activo 12 Evolución del indicador de calidad de cartera por modalidad 9% 8,5% 7,8% 8,1% 8% 7% 5,5% 5,7% 6% 5,4% 5% 4,3% 4,9% 4% 3,7% 3,6% 3,4% 2,7% 3% 3,0% 2% 2,5% 2% 1%

I. Cartera Comercial El saldo total de la cartera comercial, al corte de diciembre crecimiento de 2,3% frente al año anterior y de 43% respecto de 2023, fue de COP 338 billones, lo cual representó un al cierre de 2017. 71-ram 71-nuj 71-pes 71-cid 81-ram 81-nuj 81-pes 81-cid 91-ram 91-nuj 91-pes 91-cid 02-ram 02-nuj 02-pes 02-cid 12-ram 12-nuj 12-pes 12-cid 22-ram 22-nuj 22-pes 22-cid 32-ram 32-nuj 32-pes 32-cid Total Comercial Consumo Vivienda Microcrédito 13 Evolución del saldo de la cartera comercial 400 350 331 338

300 284 263 236 244 251 250 200 150 100 50 0 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 sosep ed senolliB

Fuente: SFC – Balance y Formato 453.

Cifras mensuales.

Fuente: SFC.

Cifras a diciembre de cada año. No incluye leasing habitacional. 21 Análisis del Activo 11 La financiación de los sectores productivos a través de cartera Adicionalmente, en términos del porcentaje financiado por comercial estuvo caracterizada por una mayor destinación de la banca del total de la producción anual, se destacaron los recursos a: (i) comercio (19,2%); (ii) industrias manufactureras sectores de: (i) construcción (56,8%); (ii) actividades financieras (16,4%); y (iii) actividades financieras y de seguros (14,4%). (62,5%); y (iii) suministro de electricidad, gas y agua (45,5%). TABLA 3 Distribución de la cartera comercial por sector económico3 Crédito destinado Financiación / producción Sectores Económicos a cada sector (%) por sector (%) Agricultura, ganadería, caza, silvicultura y pesca 2,3% 4,5% Explotación de minas y canteras 1,2% 3,8% Industrias manufactureras 16,4% 25,8% Suministro de electricidad, gas y agua 11,1% 45,5% Construcción 13,0% 56,8% Comercio, reparación de vehículos, transporte, 19,2% 17,5% almacenamiento, alojamiento y servicios de comida Información y comunicaciones 2,6% 18,2% Actividades financieras y de seguros 14,4% 62,5% Actividades inmobiliarias 2,3% 5,5% Actividades profesionales, científicas, técnicas; de servicios

5,9% 15,7% administrativos y de apoyo Administración pública, defensa, seguridad social, educación, 9,9% 11,7% atención de la salud humana y servicios sociales Actividades artísticas, de entretenimiento y recreación 1,7% 8,1% Sectores con financiación de la banca superior al 30% Fuente: Elaboración de Asobancaria con base en información de la SFC y del DANE.

Fuente: C Eiflraabs oar daciciióenm bdree Ades o2b0a2n3.caria con base en información de la SFC y del DANE.

Cifras a diciembre de 2023. A nivel de sectores productivos, en el Gráfico 14 se observa (2,2 pp), gobierno (0,8 pp) y minería (0,6); mientras que los que la composición de la cartera durante el último año se sectores de industria, comercio y construcción presentaron caracterizó por un aumento en los sectores de servicios una disminución de 2,2 pp y 1,1 pp y 0,2 pp respectivamente. ³ La información de la Tabla 3. se diferencia de la plasmada en el Gráfico 15. debido a la agrupación realizada. En el caso de la Tabla 3. se mantuvieron 12 categorías, mientras que en el Gráfico 15. se redujeron a 8. 22 Análisis del Activo 14 Evolución de la composición de la cartera comercial por sector económico 2,0 1,1 1,3 0,8 0,8 0,7 1,2 2,7 2,5 2,6 2,6 2,4 2,2 2,3 4,0 5,6 6,8 6,3 6,1 6,2 7,0

15,3 15,0 13,8 15 13,4 14,6 13,6 16,2 15,6 15,2 14,5 14,3 13,3 13,0 % 18,7 18,2 18,6 18,3 18,8 18,6 16,4 40,7 41,6 41,5 44,5 44,1 44,3 46,5 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Servicios Industria Construcción Comercio Gobierno Agricultura Minería Otros 15 Cartera comercial por sector económico y por entidad 6 6 3 2 4 21 11 03 14 1 114 6 0 1933 6 112 3 30 112 2 34 11 2 48 2 41 0 11 21 72 1161 5 129 3 11 22 45 21 3 50 227 8 41 2 12 00 17 5 1 1 121 3 4 4 10 11 20 13 20 67 15 12 16 100 88 88 12 6 1 18 1 51 1 66 15 22 2 51 22 34 31 33 93 89 100 7 72 68 65 7 39 1 51 48 47 47 45 42 42 40 14 46 33 29 26 24 8 18 3 10 6 6 Servicios Gobierno Industria Comercio Agricultura Construcción Minería Otros 001naB lartnecpooC

.pooC siremaduS BNG lautcaP GTB ocnaB avemooC airtaploC knabaitocS salliV VA aibmolocnaB úatI adneivivaD etnediccO AVBB ralupoP átogoB rednatnaS ahcnihciP knabitiC aznanfireS oirargA laicoS ajaC laicnaniF MG anidnaniF nagroM PJ ametsiS Fuente: SFC. Cifras a diciembre de cada año. 5000 mayores deudores. El análisis de la destinación de la cartera por sector sector de servicios; Finandina, GM financial y JP Morgan en económico revela que los bancos Ban100, Cooperativo el sector comercio y Caja Social en construcción, como se Coopcentral, GNB Sudameris, BTG Pactual, Bancoomeva observa en el Gráfico 15. y Scotiabank Colpatria concentraron sus colocaciones en el % Fuente: SFC. Cifras a diciembre de 2023. Las estadísticas corresponden a una muestra de los 5000 mayores deudores. Por este motivo se excluyó a Banco JP Morgan y Lulo Bank. Al cierre de 2023, las entidades que presentaron las mayores quienes representaron el 62,8% del total de las operaciones participaciones dentro de la cartera comercial fueron por esta modalidad en el país. Bancolombia (34,6%), Bogotá (15,5%) y Davivienda (12,7%), 23 Análisis del Activo 16 Participación por entidad en la cartera comercial Popular1,6% GNB Sudameris2