CAN - Decisión 924

1

PERIODO 160 DE SESIONES

EXTRAORDINARIAS DE LA COMISIÓN DE LA COMUNIDAD ANDINA 24 de mayo de 2024

Modalidad Presencial

DECISIÓN N° 924

Presupuesto de la Secretaría General para el año 2024 LA COMISIÓN DE LA COMUNIDAD ANDINA, VISTOS: Los artículos 22 literal i), 27 y 34 literal e) del Acuerdo de Cartagena; los artículos 3 literal e) y 11 literal p), y el Capítulo IV de la Decisión 409 que contiene el Reglamento de la Secretaría General; el artículo 11 literal i) de la Decisión 471 Reglamento de la Comisión; el artículo 2 de la Resolución 2374 de la Secretaría General; y, CONSIDERANDO: Que, el artículo 33 de la Decisión 409 establece que el presupuesto de la Secretaría General deberá elaborarse en función de su Programa Anual de Labores; Que, dicho Programa Anual de Labores para el año 2024 fue remitido a los representantes de la Comisión el 08 de noviembre de 2023; Que, en el marco de la Reingeniería del Sistema Andino de Integración, la Decisión 792 estableció la priorización de los ámbitos de acción de la Comunidad Andina y en el artículo 7 de dicha Decisión, encomendó a la Secretaría General el uso eficaz de sus recursos evitando la dispersión para sacar adelante una Comunidad Andina más transparente, más racionalizada, más proactiva, más organizada, más eficiente y cada vez más útil a los pueblos; Que, conforme al artículo 35 de la Decisión 409, para el ejercicio presupuestal 2023 la Secretaría General ha aplicado el presupuesto anual aprobado por la Decisión 899, para el ejercicio presupuestal 2022;

eficiente y cada vez más útil a los pueblos; Que, conforme al artículo 35 de la Decisión 409, para el ejercicio presupuestal 2023 la Secretaría General ha aplicado el presupuesto anual aprobado por la Decisión 899, para el ejercicio presupuestal 2022; Que, conforme a lo previsto en el artículo 22 literal i) del Acuerdo de Cartagena, los artículos 3 literal e) y 11 literal i) del Reglamento de la Comisión, corresponde a este órgano aprobar el presupuesto anual y evaluar la ejecución presupuestal de la Secretaría General de la Comunidad Andina, así como fijar la contribución de cada uno de los Países Miembros.

DECIDE: Artículo 1.- Aprobar el Presupuesto de la Secretaría General de la Comunidad Andina correspondiente al año 2024 que figura en Anexo 1 de la presente Decisión y cuya suma total asciende a US$ 5.659.200,00 (cinco millones seiscientos cincuenta y nueve2 mil doscientos dólares americanos).

Artículo 2.- Fijar para el año 2024 la contribución de los Países Miembros a dicho Presupuesto en los siguientes montos:

PAÍS CUOTA ANUAL

BOLIVIA USD 628,800.00

COLOMBIA USD 2,200,800.00

ECUADOR USD 628,800.00

PERÚ USD 2,200,800.00

Artículo 3.- Los Países Miembros cancelarán las contribuciones a que se refiere el artículo 2, por trimestres, de acuerdo con lo establecido en el artículo 28 del Acuerdo de Cartagena y en la presente Decisión. Artículo 4.- La Secretaría General de la Comunidad Andina podrá ampliar su programa de trabajo y consecuentemente su Presupuesto de Gastos, de acuerdo con

de Cartagena y en la presente Decisión. Artículo 4.- La Secretaría General de la Comunidad Andina podrá ampliar su programa de trabajo y consecuentemente su Presupuesto de Gastos, de acuerdo con los demás recursos que pudieran estar dispuestos, sin que se alteren las contribuciones de los Países Miembros, previa aprobación de la Comisión. Articulo 5.- Se autoriza a la Secretaría General de la Comunidad Andina para efectuar transferencias entre las Partidas Presupuestarias en un monto que no supere el 10% (diez por ciento) del total del Presupuesto aprobado anexo a la presente Decisión. Si fuere necesario exceder dicho porcentaje, la Secretaría General deberá solicitar la autorización de la Comisión. Artículo 6.- La Secretaría General de la Comunidad Andina deberá aplicar estrictos criterios de austeridad y ecoeficiencia en la ejecución del presupuesto, en cumplimiento del espíritu del proceso de reingeniería y temas priorizados del Sistema Andino de Integración, previsto en la Decisión 792 y la Resolución 2374, igualmente deberá considerar las recomendaciones establecidas por el Grupo de Presupuesto. Artículo 7.- Asignar el monto total de $ 1,494,449.18 (un millón cuatrocientos noventa y cuatro mil cuatrocientos cuarenta y nueve con 18/100 dólares) para financiar el Fondo de Iniciativas Comunitarias – FIC, de l os saldos disponibles en caja de la Secretaría General de la Comunidad Andina, a 31 de diciembre de 2023, que corresponde a los siguientes conceptos y montos:

Secretaría General de la Comunidad Andina, a 31 de diciembre de 2023, que corresponde a los siguientes conceptos y montos:  $ 146,409.31 (ciento cuarenta y seis mil cuatrocientos nueve con 31/100 dólares) saldo no ejecutado del año 2021, después de aplicar lo determinado en la Decisión 899;  $ 536,106.67 (quinientos treinta y seis mil ciento seis con 67/100 dólares) saldo no ejecutado del año 2022;  $ 120,888.00 (ciento veinte mil ochocientos ochenta y ocho con 00/100 dólares) devoluciones de IGV;  $ 39,600.00 (treinta y nueve mil seiscientos con 00/100 dólares) arriendo del edificio Cartagena;  $ 651,445.20 (seiscientos cincuenta y un mil cuatrocientos cuarenta y cinco con 20/100 dólares) saldo no ejecutado del año 2023.3 Artículo 8.- Dentro de los 30 días siguientes al término de cada bimestre del año 2024, la Secretaría General presentará a la Comisión un informe detallado sobre el estado de la ejecución presupuestal, en el cual incluirá los ingresos y egresos propios de la Secretaría General. Artículo 9.- La Secretaría General de la Comunidad Andina contratará la auditoría externa del ejercicio presupuestario a que se refiere esta Decisión, a través de un concurso entre firmas auditoras reconocidas, sobre la base de los términos de referencia que serán elaborados para tal fin. Artículo 10.- Forma parte del informe presupuestario de la SGCAN de los años 2022 y

concurso entre firmas auditoras reconocidas, sobre la base de los términos de referencia que serán elaborados para tal fin. Artículo 10.- Forma parte del informe presupuestario de la SGCAN de los años 2022 y 2023, el Anexo 2 de la presente Decisión, que incluye los intereses devengados por las inversiones en depósitos a plazo fijo de los recursos del Fondo Financiero de Reserva, otros ingresos por concepto de alquileres e ingresos no presupuestarios por concepto de Convenios de Cooperación suscritos por la SGCAN generados durante la vigencia 2022 y 2023. DISPOSICIÓN FINAL Artículo 11.- La presente Decisión entrará en vigencia a partir de la fecha de su publicación en Gaceta Oficial del Acuerdo de Cartagena. Dada en la ciudad de Lima, Perú, a los 24 días del mes de mayo del año dos mil veinticuatro. 4

PARTIDA PRESUPUESTARIA IMPORTE

SUBPARTIDAS TOTAL PARTIDA

INGRESOS 5,659,200.00

INGRESOS ORDINARIOS 5,659,200.00

Ingresos por Aportes 5,659,200.00 Aporte Estado Plurinacional de Bolivia 628,800.00 Aporte República de Colombia 2,200,800.00 Aporte República del Ecuador 628,800.00 Aporte República del Perú 2,200,800.00 Otros IngresosOtros IngresosGASTOS 5,659,200

GASTOS DE PERSONAL 4,458,949

Haber Básico 2,901,240 Bonificación Fin de Año 241,770 Bonificación Familiar 76,680 Bono de Vivienda 248,640 Bono de Ayuda Escolar 48,400

GASTOS DE PERSONAL 4,458,949

Haber Básico 2,901,240 Bonificación Fin de Año 241,770 Bonificación Familiar 76,680 Bono de Vivienda 248,640 Bono de Ayuda Escolar 48,400 Fondo de Previsión 464,198 Seguros Personales 324,847 Gastos de Instalación y Repatriación 74,460 Vacaciones País de Origen 17,200 Compensación Vacaciones No Gozadas 29,628 Otros Gastos de Personal 31,886

CONTRATOS 243,000

Contratos 243,000

VIAJES Y SERVICIOS 152,070

Gastos de Viaje y Viaticos 152,070

UTILES Y SERVICIOS 417,761

Útiles y Efectos de Oficina 12,911 Materiales de Impresión 19,230 Telecomunicaciones 46,320 Correos 5,000 Actos Oficiales 50,000 Honorarios Profesionales 27,000 Servicio de Vigilancia Particular 108,000 Servicios Públicos 87,600 Seguros No Personales 22,100 Otros Gastos en Bienes y Servicios 39,600

BIENES DE CAPITAL 120,344

Instalaciones y MejorasEquipos de Oficina 65,829 Otros Activos (Licencias Informaticas) 54,515.00

ALQUILERES Y MANTENIMIENTO 177,036

Alquileres Varios 8,000 Mantenimiento de Locales 99,970 Mantenimiento Muebles/Maquinaria/Equipos 42,181 Mantenimiento Equipos Tecnológicos 4,510 Mantenimiento Vehículos 15,180 Otros Gastos de Mantenimiento 7,195

COMUNICACIÓN SOCIAL 90,040

Mantenimiento Muebles/Maquinaria/Equipos 42,181 Mantenimiento Equipos Tecnológicos 4,510 Mantenimiento Vehículos 15,180 Otros Gastos de Mantenimiento 7,195

COMUNICACIÓN SOCIAL 90,040

Publicaciones 54,600 Servicio de Noticias 16,800 Libros, Suscripciones y Otros 18,640

ANEXO 1

SECRETARIA GENERAL DE LA COMUNIDAD ANDINA SGCAN

PRESUPUESTO POR PARTIDAS Y SUBPARTIDAS 2024

(En USD)5

ANEXO 2

OTROS INGRESOS AÑO 2022

INTERESES GENERADOS POR INVERSIONES EN DEPOSITOS A PLAZO FIJO DEL

FONDO FINANCIERO DE RESERVA

Bimestre Valor Primer Bimestre 2022 782 Segundo Bimestre 2022 1,270 Tercer Bimestre 2022 1,623 Cuarto Bimestre 2022 3,474 Quinto Bimestre 2022 5,403 Sexto Bimestre 2022 100,500 Total 113,052

ALQUILERES

Bimestre Valor Alquiler oficinas Edificio Cartagena 31,200 Total 31,200

DEVOLUCIONES DE IGV

Bimestre Valor Devolución IGV primer semestre 2019 20,416 Devolución IGV segundo semestre 2019 19,997 Devolución IGV primer y segundo semestre 2020 24,856 Total 65,2696

OTROS INGRESOS AÑO 2023

INTERESES GENERADOS POR INVERSIONES EN DEPOSITOS A PLAZO FIJO DEL

FONDO FINANCIERO DE RESERVA

Bimestre Valor Primer Bimestre 2023 33,575 Segundo Bimestre 2023 10,533

INTERESES GENERADOS POR INVERSIONES EN DEPOSITOS A PLAZO FIJO DEL

FONDO FINANCIERO DE RESERVA

Bimestre Valor Primer Bimestre 2023 33,575 Segundo Bimestre 2023 10,533 Tercer Bimestre 2023 19,236 Cuarto Bimestre 2023 27,516 Quinto Bimestre 2023 36,211 Sexto Bimestre 2023 257,116 Total 384,186

ALQUILERES

Bimestre Valor Alquiler oficinas Edificio Cartagena 8,400 Total 8,400 DEVOLUCIONES DE IGV Bimestre Valor Devolución IGV primer y segundo semestre 2021 25,182 Devolución IGV primer y segundo semestre 2022 30,437 Total 55,619 N° T_DOC DESCRIPCIÓN COOPERANTE Financiamiento Valor de Convenio FECHA SUSCRIPCIÓN 1 Convenio Convenio de Cooperación Técnica no reembols able entre la Corporación Andina de Fomento - CAF y la Secretra ía Genera l de la Comunida d Andina Corporación Andina de Fomento - CAF SI 835,000.00 18/11/2021 2 Convenio Cooperación Técnica Regional No Reembols able Banco Interamericano de Desarrollo - BID No. ATN/OC-19104-RG. Proyecto Arti culación de Organis mos de Acreditación para el Fortalecimiento de la Infraes tructura de Ca lidad a Nivel Andino. Banco Interamericano de Desarrollo/ SGCAN y Paises miembros de la SGCAN SI 844,862.35 11/03/2022

el Fortalecimiento de la Infraes tructura de Ca lidad a Nivel Andino. Banco Interamericano de Desarrollo/ SGCAN y Paises miembros de la SGCAN SI 844,862.35 11/03/2022 3 Contra to Contra to entre la Organización Mundial del Comercio (OMC) y la SGCAN Proyecto STDF/PG/838, "Centro Regiona l de Inteligencia Fitos anita ria de la Comunidad Andina ". Organización Mundial del Comercio - OMC SI 1,000,000.00 9/03/2023 2,679,862.35

OTROS INGRESOS NO PRESUPUESTARIOS AÑO 2022 Y 2023

TOTAL