CGR - Anexo 6.1 Matriz Riesgos Inherente y de Fraude - Controles
Contraloria General de la Republica
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Detalles
- Título
- CGR - Anexo 6.1 Matriz Riesgos Inherente y de Fraude - Controles
- Autor
- Contraloria General de la Republica
- Categoría
- Infralegal
- Área del derecho
- Fiscal
- Año
- —
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA DE COLOMBIA
GUÍA DE AUDITORÍA DE DESEMPEÑO ANEXO 1 la Matriz de Riesgos Inherentes, Fraude y Controles CONTRALORÍA DELEGADA SECTOR / GERENCIA DEPARTAMENTAL COLEGIADA: Contraloría Delegada Sector Agropecuario
AUDITORÍA
AUDITOR (ES):
FECHA DE ELABORACIÓN:
RIESGO INHERENTE No. ENTIDAD Proceso Actividad Factor de Riesgo Componentes de COSO con Descripción del Riesgo Impacto que se relaciona 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148
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COMENTARIOS PARA EL INFORME DE AUDITORÍA SOBRE LA EVALUACIÓN DE CONTROLES - AUDITORIA DE DESEMPEÑO
COMENTARIOS SOBRE LOS PROCESOS Y ACTIVIDADES SIGNIFICATIVOS DETECTADOS
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA DE COLOMBIA
Contraloría Delegada Sector Agropecuario
EVALUACIÓN DEL DISEÑO DEL CONTROL
RIESGO INHERENTE
(30%)
CALIFICACIÓN Riesgo
Riesgo Puntaje Calificación CALIFICACIÓN FINAL DEL DEL RIESGO Significati DESCRIBA EL CONTROL A EVALUAR Fraude final riesgo RIESGO INHERENTE INHERENTE vo Calificación todas las Responsable Probabilidad Fuente de Riesgo inicial del Riesgo Apropiado (25%) posibilidades (25%) Inherente
0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N
0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N 0 FALSO 1 0 N COMENTARIOS PARA EL INFORME DE AUDITORÍA SOBRE LA EVALUACIÓN DE CONTROLES - AUDITORIA DE DESEMPEÑO
COMENTARIOS SOBRE LOS PROCESOS Y ACTIVIDADES SIGNIFICATIVOS DETECTADOS
Contraloría Delegada Sector Agropecuario
SUPERVISOR:
EVALUACIÓN DE LA
EVALUACIÓN DEL DISEÑO DEL CONTROL
EFECTIVIDAD DE LOS
(30%)
CONTROLES (70%)
ES UN PROCESO TOTALCALIFICACIÓN
RESULTADO DE L
RIESGO Y ACTIVIDAD DISEÑO Y
CALIFICACIÓN DEL DISEÑO
COMBINADO SIGNIFICATIVOS EFECTIVIDAD DEL
DE CONTROL
DETECTADOS Existe RESULTADO DE LA CONTROL Documentación Mitiga el Frecuencia (25%) evidencia de EFECTIVIDAD DE LOS (25%) Riesgo (50%) su uso (50%) CONTROLES
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SUMATORIA Y PONDERACIÓN DE LA EVALUACIÓN
RESULTADO PROMEDIO RIESGO COMBINADO #DIV/0! #DIV/0!
DEL DISEÑO Y LA EFECTIVIDAD DEL CONTROL COMENTARIOS PARA EL INFORME DE AUDITORÍA SOBRE LA EVALUACIÓN DE CONTROLES - AUDITORIA DE DESEMPEÑO CALIFICACION SOBRE LA CALIDAD Y EFICIENCIA DE MECANISMOS DE CONTROL #DIV/0! De 1 a <= 1,5 Eficiente De >= 1,6 a <= 2 Con deficiencias #DIV/0! De >= 2,1 a 3 Ineficiente COMENTARIOS SOBRE LOS PROCESOS Y ACTIVIDADES SIGNIFICATIVOS DETECTADOS ELABORADO POR: Grupo de Enlace Auditoría de Desempeño APOYO AL DESARROLLO: ING. HERNAN DARIO PINILLA - DES AGROPECUARIO.
