COM-026-2005

Concejo Municipal Acuerdo No. COM-026-05

EL CONCEJO MUNICIPAL DE LA CIUDAD DE GUATEMALA.

CONSIDERANDO Que en sesión celebrada el veinticuatro de noviembre del dos mil cinco, la JUNTA DIRECTIVA de la Entidad Metropolitana Reguladora de Transporte y Tránsito de la ciudad de Guatemala y sus Areas de Influencia Urbana -EMETRAaprobó el proyecto de Presupuesto de Ingresos y Egresos de dicha Entidad, correspondiente al ejercicio fiscal del año dos mil seis. CONSIDERANDO Que los ingresos a ser percibidos durante el año dos mil seis han sido cuantificados razonablemente en concordancia con la realidad financiera de la Entidad en lo relativo a fuentes de recurso por los cobros que realiza. CONSIDERANDO Que el Presupuesto de Egresos ha sido formulado programaticamente tomando la disponibilidad de recursos, a fin de que EMETRA atienda sus compromisos financieros y pueda realizar sus funciones para la modernización, el control y el ordenamiento del transporte y tránsito de la ciudad de Guatemala y sus áreas de influencia urbana. POR TANTO Con base en lo dispuesto en el artículo 253 de la constitución Política de la República, los artículos 126,129 y 131 del Decreto numero 12-2002 del Congreso de la República de Guatemala. ACUERDA ARTICULO lo. Aprobar el Presupuesto General de Ingresos de la Entidad Metropolitana

Reguladora de Transporte y Transito de la ciudad de Guatemala y sus Áreas de Influencia Urbana -EMETRApara el ejercicio fiscal comprendido del uno de enero al treinta y uno de diciembre del dos mil seis, con un valor de ciento doce millones cuatrocientos ochenta y ocho mil cuatrocientos cuarenta y cinco quetzales exactos (Q.112,488,445.00), distribuidos de la manera siguiente:Concejo Municipal Acuerdo No. COM-026-05 Hoja 2 TRANSITO -EMETRADirección Financiera Dirección Técnica del Presupuesto

ENTIDAD METROPOLITANA REGULADORA DE TRANSPORTE Y

PROGRAMACION DE LOS INGRESOS DE LA INSTITUCION

(EN QUETZALES) Institución: ENTIDAD METROPOLITANA REGULADORA DE TRANSPORTE Y TRANSITO DE LA CIUDAD DE GUATEMALA Y SUS AREAS DE INFLUENCIA URBANA — Presupuesto “EMETRA2006

[T e iia DENOMINACIÓN PARCIAL | SUBTOTAL | — TOTAL oe 06) @ e ®

ORIGINADOS DE INGRESOS NO 4 | 7 | 9 | 1 |TrIBUTARIOS 1 INGRESOS POR MORA 92000 | 4320000 1 | INGRESOS POR CONCEPTO DE “ [2 |. TASAS 1 | TASAS ANUALES 438.084,00 2 | PARQUIMETROS 202781400 3 |soLvencias 10.800 000,00 4 | CARNETS A PILOTOS 434.000,00 5 | ESTACIONAMIENTOS MUNICIPALES | 4.198 800,00

2 | PARQUIMETROS 202781400 3 |soLvencias 10.800 000,00 4 | CARNETS A PILOTOS 434.000,00 5 | ESTACIONAMIENTOS MUNICIPALES | 4.198 800,00 i 7 | TARJETA DE OPERACIÓN 23482400 8 | RODAJE DE TRANSPORTE EXTRAURBANO peso 9 | REGISTROS MENSUALES E (INSCRIPCIONES) 2863.680,00 | 22.321.007,60 | 22.321.007,00 2 [INGRESOS POR CONCEPTO DE “iz. MULTAS | $ | MULTAS AL TRANSPORTE 50400000 2 |ceros 840000000 3 [MULTAS TRANSITO. 44,800,000.00 4 | MULTAS PARQUIMETROS 9,600,000.00 | 63,304,000.00 | 63,304,000.00 VAN 85,674,207.60Concejo Municipal Acuerdo No. COM-026-05 Hoja 3 VIENEN INGRESOS VARIOS INGRESOS VARIOS CAPACITACIÓN DE PILOTOS (ERA. FASE) CAPACITACION DE PILOTOS (204. FASE) ARRENDAMIENTO DE PASARELAS

ARRENDAMIENTO DE PUENTES

ESCUDOS

INTERESES POR DEPOSITOS BANCARIOS

INTERESES

INCREMENTO DE RESULTADOS ACUMULADOS INCREMENTO DE RESULTADOS ACUMULADOS

TOTAL INGRESOS

23965116 192,000.00 223902.00 610,038.24 134,400.00 54,000.00 1.454,081.40 1.602.000,00 23.768.156.00 95674,207.60 1,454, 1,602.000,00 23.750.166.00 11248848500

54,000.00 1.454,081.40 1.602.000,00 23.768.156.00 95674,207.60 1,454, 1,602.000,00 23.750.166.00 11248848500 Articulo 20. Aprobar el Presupuesto de Egresos de la Entidad Metropolitana Reguladora de Transporte y Tránsito de la ciudad de Guatemala y sus Áreas de Influencia Urbana, EMETRA, para el ejercicio fiscal comprendido del uno de enero al treinta y uno de diciembre del año dos mil seis, por el valor total de ciento doce millones cuatrocientos ochenta y ocho mil cuatrocientos cuarenta y cinco quetzales exactos (Q.112,488,445.00), distribuidos de la forma siguienteConcejo Municipal Acuerdo No. COM-026-05 Hoja 4 PRESUPUESTO GENERAL DE EGRESOS e Entidad Metropolitano Reguladora de Transporte y Transito -EMETRADirección Financiera Dirección Técnica del Presupuesto

PRESUPUESTO POR GRUPO DE GASTO Presupuesto 2006

Institución: ENTIDAD METROPOLITANA REGULADORA DE TRANSPORTE Y TRANSITO DE LA CIUDAD DE GUATEMALA Y SUS AREAS DE INFLUENCIA URBANA -EMETRARENGLON CONCEPTO TOTO Y AREA OPERATIVA | AREA ADIMSTRAMVA 0 seRcosPEREONAES $8.764.578,40 40.049.364,78 791521362 1 stmvensNo PERSONALES 19:305.000,00 6.530.000,00 12.776.000,00

2 sy sUuNsTROS 845350000 681200000 164150000 3 PROMEDAD,FLANTA, EQUIPO EITANCIBLES 11.509.366,0 6.488.549.60 5020817.00 4 —rmmeremmicos comenes 1.555.000,00 57500000 980.000,00 5 TRASFERENCUS DE CAMTAL 12700.00000 1270000000 0.00 8 omoscasros 400.000,00 000 100.000,00 Y nsemconesaiomEs 400.000,00 000 400.000,00 TOTAL EGRESOS — 10200044500 7395491430 859353082Concejo Municipal Acuerdo No. COM-026-05 Hoja 5

NORMAS PRESUPUESTARIAS 2006

ARTICULO 30. — Disposiciones Complementarias. Las Normas de Ejecución Presupuestaria son complementarias a lo establecido en el Decreto 101-97 del Congreso de la República, Ley Orgánica de Presupuesto y Decreto 12-2002 Código Municipal DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS ARTICULO do. La ejecución del Presupuesto de Ingresos de EMETRA será regulada por las siguientes normas: 1 La ejecución, control y evaluación del Presupuesto de Ingresos Corrientes en forma analítica, será realizada por la Dirección Financiera, por medio del Departamento de Presupuesto, quien deberá informar de ello al Concejo Municipal, a más tardar dentro de los treinta días (30) siguientes después de finalizado cada trimestre o La administración por medio de sus dependencias, además de la ejecución de las funciones generales que tienen a su cargo, deberá realizar la planificación adecuada durante el

los treinta días (30) siguientes después de finalizado cada trimestre o La administración por medio de sus dependencias, además de la ejecución de las funciones generales que tienen a su cargo, deberá realizar la planificación adecuada durante el Ejercicio Fiscal 2006, para alcanzar las metas estimadas en cada rubro de ingresos; a saber: Preparar el PLAN ANUAL DE INGRESOS el cual se desarrollará en el año 2006; para tales propósitos, dicho plan integrará, como mínimo, los programas siguientes: 1 Seguimiento al programa anual de control y fiscalización de los ingresos que permita a la Entidad desarrollar sus planes para reordenamiento vehicular en la ciudad de Guatemala y sus áreas de influencia urbana.Concejo Municipal Acuerdo No. COM-026-05 Hoja 6

2. Mejorar la efectividad del control interno implementado para la inscripción y autorización de taxis, tanto rotativos como estacionarios.

3. Intensificación del programa anual de capacitación, tanto para el personal operativo como administrativo; con el objeto de hacer eficiente la cartera que se encuentra pendiente de cobro.

DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS ARTICULO So. En la ejecución del Presupuesto de Egresos para el ejercicio 2006, deberá aplicarse una política estricta de racionalización del gasto público que conduzca al uso óptimo de los recursos, asignados en el Presupuesto. Para el efecto se aplicará la política de austeridad y los procedimientos de control necesarios que tiendan a racionalizar los gastos minimizando o suprimiendo los que no sean necesarios para la ejecución de sus actividades y proyectos. Agregando a lo anterior, y del cumplimiento de las disposiciones que pueda emitir el Honorable Concejo Municipal, se faculta a la Dirección General de la Entidad, para que

los gastos minimizando o suprimiendo los que no sean necesarios para la ejecución de sus actividades y proyectos. Agregando a lo anterior, y del cumplimiento de las disposiciones que pueda emitir el Honorable Concejo Municipal, se faculta a la Dirección General de la Entidad, para que por medio de la Dirección Financiera disponga, en caso necesario, las medidas de restricción y ordenamiento de gastos que sean pertinentes, en concordancia con la situación económica, prevaleciente en la Entidad. ARTICULO 60. En la ejecución del Presupuesto de Egresos además de las disposiciones legales ordinarias, se observan las normas siguientes: L Los funcionarios, a cargo de sus departamentos son responsables de la ejecución de los programas y proyectos contemplados en el presupuesto general de egresos, conforme la distribución analítica formulada en el presupuesto. En ese sentido, para garantizar el efectivo logro de los objetivos y metas programadas en el presupuesto, deberánConcejo Municipal Acuerdo No. COM-026-05 Hoja 7 presentar en los primeros quince días del ejercicio fiscal, una programación de los requerimientos financieros acorde con sus cronogramas de trabajo a desarrollar, con indicación del avance físico a nivel de renglón de trabajo debidamente aprobados por la autoridad que corresponda. Los Departamentos y Unidades Ejecutoras quedan obligados a llevar registros y control de sus asignaciones. Así también deberán establecer un sistema de registro de la ejecución de las metas contenidas en el presupuesto, así como con el objeto de realizar el seguimiento y evaluación de la ejecución presupuestaria. n La Dirección Financiera de EMETRA, queda obligada a la distribución, registro y control de las asignaciones por proyectos, ejerciendo adecuado control a nivel de renglón de los

y evaluación de la ejecución presupuestaria. n La Dirección Financiera de EMETRA, queda obligada a la distribución, registro y control de las asignaciones por proyectos, ejerciendo adecuado control a nivel de renglón de los gastos que efectúa por el monto aprobado en este presupuesto, a través del Sistema Integrado de Administración Financiera ~SiafMuni m Las dependencia de la Entidad, que para la ejecución de sus programas y proyectos deban realizarse por medio de contrato, y sean objeto de licitación pública, la Entidad deberá proceder a realizar las actividades administrativas conforme a la Ley de Contrataciones del Estado y su Reglamento. v Los servidores de la Entidad desempeñarán las funciones que correspondan a su puesto en la dependencia administrativa donde el mismo se encuentre presupuestado. Es responsabilidad de la Direccion General el cumplimiento de esta disposición. v La contratación de servicios personales que se requieran en forma temporal para laConcejo Municipal Acuerdo No. COM-026-05 Hoja 8 ejecución de los programas y proyectos que realiza la administración, deberán ser autorizadas por el Director General de EMETRA, basada en disponibilidad presupuestaria asignada en el presente ejercicio fiscal. VI Los puestos cuyo título o denominación requieran el ejercicio de una actividad profesional universitaria, deben ser desempeñados por profesionales colegiados activos en la rama correspondiente, haciéndolo constar en el nombramiento o contrato respectivo. vu Las departamentos autorizadores y pagadores de gastos presupuestarios, deben promover cualquier acción tendiente a retener el pago de uno o varios salarios o prestaciones cuando el servidor de la Entidad o beneficiado tenga deudas pendientes con la misma

vu Las departamentos autorizadores y pagadores de gastos presupuestarios, deben promover cualquier acción tendiente a retener el pago de uno o varios salarios o prestaciones cuando el servidor de la Entidad o beneficiado tenga deudas pendientes con la misma Los salarios o prestaciones retenidas deberán cubrirse inmediatamente después de que el adeudo haya sido cancelado o firmado el correspondiente compromiso de pago por el empleado o beneficiario. Para el efecto, se autoriza al Director General de EMETRA, a fin de que conforme a su criterio y sin perjuicio de los intereses de la Entidad, acepte y formalice por escrito que el 0 los adeudos se cancelen en abonos mensuales, los que deben descontarse del respectivo pago vi Programación, Subgrupo Maquinaria y Equipo. Las asignaciones del subgrupo 32 Maquinaría y Equipo responden a una programación detallada, aprobada por la Unidad de Presupuesto, el cual podrá modificarse mediante resolución de la Dirección Financiera, exceptuando de esta disposición el renglón 325 Equipo de Transporte para lo cual se requiere autorización previa de la Dirección General, toda solicitud de compra de equipo será autorizada previo visto bueno de la Dirección GeneralConcejo Municipal Acuerdo No. COM-026-05 Hoja 9 X Las remuneraciones y prestaciones del personal que a su fallecimiento hubieren quedado pendientes de pago, se cancelarán mediante Acuerdo de la Dirección General, sin necesidad de trámite judicial alguno y se cubrirá en el siguiente orden de propiedad: el cónyuge o conviviente, hijos menores o incapaces y a los padres que dependían económicamente del fallecido. Lo dispuesto en esta norma se aplicará para la devolución de las cantidades retenidas en concepto de Ahorro que el empleado tuviere acumuladas.

económicamente del fallecido. Lo dispuesto en esta norma se aplicará para la devolución de las cantidades retenidas en concepto de Ahorro que el empleado tuviere acumuladas. X El ahorro a que se refiere el último párrafo de la norma que antecede, es la retención mensual equivalente al cuatro por ciento (4%) sobre el sueldo fijo que figura en cuenta especial “Fondo Dorado de Pensión”. Dicha retención se hará de enero a octubre del ejercicio fiscal vigente y se devolverá en el transcurso de la primera quincena del mes de noviembre, salvo en aquellos casos, en que el trabajador, solicite que le sea devuelto con antelación. XI Las economías trimestrales que se causen en el grupo O “Servicios Personales”, sólo son transferibles: a) Cuando se trate de atender situaciones de urgencia nacional o calamidad pública que hayan sido previamente declarados de conformidad con la ley. b) Para efectuar los ajustes salariales que se deriven de la actualización del Plan de Clasificación de Puestos y los que se produzcan como consecuencia de la aplicación de medidas de política salarial de tipo general, que pudieran acordarse en el curso del ejercicio fiscal. c) Cuando sean destinados a cubrir pagos de la deuda públicaConcejo Municipal Acuerdo No. COM-026-05 Hoja 10 XI No se aprobarán operaciones presupuestarias destinadas a asignar recursos para implementar reorganizaciones en la Entidad, salvo que previamente los servicios hayan sido clasificados como prioritarios y la reorganización se encuentre enmarcada dentro de las políticas de austeridad y racionalización del gasto, previsión financiera, ordenamiento presupuestario y reforma administrativa, adoptadas por la Junta Directiva de la Entidad

sido clasificados como prioritarios y la reorganización se encuentre enmarcada dentro de las políticas de austeridad y racionalización del gasto, previsión financiera, ordenamiento presupuestario y reforma administrativa, adoptadas por la Junta Directiva de la Entidad Presupuestariamente las reorganizaciones se entienden como la redistribución de los recursos humanos, materiales y financieros asignados en el presente ejercicio, con el objeto de dinamizar la ejecución de los programas y la efectiva consecución de los objetivos de la entidad. Las reorganizaciones aún cuando no impliquen incremento presupuestario, deben fundamentarse en estudios técnicos y ser aprobadas por Acuerdo de Junta Directiva, previo dictamen favorable de la Dirección General y de la Dirección Financiera. XII Los vehículos de trabajo, propiedad de la Entidad, no deberán estar para el uso exclusivo de un funcionario o empleado, sino disponibles para la realización de las distintas actividades, que demanda la ejecución de proyectos previamente definidos. Los vehículos deben ser marcados en lugar visible y fácilmente legible con el nombre de la Entidad. Así mismo, las asignaciones de cada vehículo deberá hacerse en atención a las labores que se deban desarrollar, aprovisionándose del combustible que sea necesario en base a las políticas definidas por la administración. La Dirección Administrativa velará por el cumplimiento de la presente norma, recomendando a la Dirección General de EMETRA, las sanciones que correspondan de acuerdo a las políticas previamente establecidas.Concejo Municipal Acuerdo No. COM-026-05 Hoja 11 XIV Los departamentos de la Entidad que para la ejecución de sus programas requieran bienes 0 servicios personales, no personales y de suministro que sean producidos por empresas

Acuerdo No. COM-026-05 Hoja 11 XIV Los departamentos de la Entidad que para la ejecución de sus programas requieran bienes 0 servicios personales, no personales y de suministro que sean producidos por empresas estatales, deberán adquirirlos en éstas, aplicando el Artículo 20.del Decreto Número 57-92 del Congreso de la República (Ley de Contrataciones del Estado y su Reglamento), salvo que dichas empresas manifiesten por escrito que no tienen capacidad para proporcionar en todo o en parte los productos o servicios. - xv En las especificaciones para cotización de maquinaria y equipo, así como en las bases para su licitación, deberá exigirse como requisito para adquirirlos, que se garantice la existencia de repuestos en la calidad y cantidad necesarias y que se provean los manuales en español para guía de operaciones y el mantenimiento correspondiente. Los materiales, equipo, maquinaria y demás artículos a adquirirse para la ejecución de los programas incluidos en el Presupuesto, deberán ser preferentemente de producción nacional XVI Las acreedurías del ejercicio fiscal anterior que se encuentren pendientes de pago, podrán pagarse siempre y cuando provengan de obligaciones legítimamente contraidas; entendiéndose como tales, aquellas en las cuales se han llenado las formalidades de la Ley y se han recibido los bienes o servicios. El saldo de las cuentas por pagar; integrada en los Estados Financieros al 31 de diciembre y aquellos compromisos pendientes de pago por parte del fideicomiso denominado FIDEMETRA, previo análisis de su situación, podrán trasladarse al ejercicio fiscal siguiente, imputándose a los créditos disponibles de cada Unidad Ejecutora, y los gastos devengados no pagados a esa fecha, se cancelarán durante el año siguiente con cargo a las

siguiente, imputándose a los créditos disponibles de cada Unidad Ejecutora, y los gastos devengados no pagados a esa fecha, se cancelarán durante el año siguiente con cargo a las disponibilidades de fondos existentes a esa fecha en cada Unidad Ejecutora.Concejo Municipal Acuerdo No. COM-026-05 Hoja 12 XVI A las solicitudes de traslado de asignaciones presupuestarias se les dará trámite si se ajustan a los preceptos de la Ley contenidos el Decreto numero 101-97 (Ley Orgánica del Presupuesto); siempre que los departamentos interesados propongan las partidas de las que se tomarán los recursos, cuando dichas partidas correspondan a la propia dependencia se requerirá la firma del Director General correspondiente. Cuando se trate de solicitudes de traslado de un Programa Institucional a otro, se requerirá la anuencia de los jefes de ambas dependencias y del funcionario a cargo de la Dirección General Las transferencias de asignaciones hasta por NOVECIENTOS MIL QUETZALES EXACTOS (Q.900.000.00) deberán ser aprobadas por la Dirección Financiera, previo Visto Bueno de la Dirección General El Concejo Municipal, podrá aprobar transferencias presupuestarias en los casos en que se produzca una situación especial que amerite ampliación al presupuesto asignado, solicitando la autorización correspondiente, acompañada de las justificaciones que sean pertinentes. XVII En lo que respecta a las modificaciones tendientes a aumento o disminución del presupuesto, siempre que no afecten los Gastos de Inversión, deberán ser aprobadas por la autoridad administrativa superior de la Entidad, recayendo tal responsabilidad en la Junta Directiva, a excepción de modificaciones del Grupo O Servicios Personales, que corresponde al Concejo Municipal XIX

autoridad administrativa superior de la Entidad, recayendo tal responsabilidad en la Junta Directiva, a excepción de modificaciones del Grupo O Servicios Personales, que corresponde al Concejo Municipal XIX Transferencias de recursos a Entidades y Organizaciones No Gubernamentales. Se faculta a la Dirección Financiera para que a través del Programa de Transferencias Corrientes, pueda transferir a entidades del sector privado comprendidos como subsidios a instituciones de enseñanza, de servicios de salud y asistencia social, científicas,Concejo Municipal Acuerdo No. COM-026-05 Hoja 13 tecnológicas, religiosas y contribuciones para el funcionamiento de diversas entidades e instituciones sin fines de lucro, previa autorizaciones del Director General. XX El Presupuesto de Ingresos y Egresos de EMETRA podrá ser ampliado durante el ejercicio 2006, cuando la Entidad obtenga ingresos extraordinarios provenientes de subsidios, donaciones, contratación de préstamos, nuevas tasas, arbitrios, multas o aumentos a los establecidos; saldo de ejercicios anteriores, y otros. ARTÍCULO 7. Se faculta ala Dirección General de EMETRA, para que programe analiticamente según su fuente, la estimación de ingresos que establece este Acuerdo. ARTÍCULO 8. Los departamentos de EMETRA quedan obligados a la observancia de lo dispuesto en estas normas en la ejecución de sus respectivos presupuestos para el ejercicio 2006. ARTÍCULO 9. El presente Acuerdo entra en vigencia, a partir del uno de enero del año dos mil seis.

DADO EN EL SALÓN DE SESIONES “MIGUEL ÁNGEL ASTURIAS” DEL

PALACIO MUNICIPAL, A LOS CATORCE DÍAS DEL MES DE DICIEMBRE

DEL AÑO Dos MIL CIN

dos mil seis.

DADO EN EL SALÓN DE SESIONES “MIGUEL ÁNGEL ASTURIAS” DEL

PALACIO MUNICIPAL, A LOS CATORCE DÍAS DEL MES DE DICIEMBRE DEL AÑO Dos MIL CIN a LNPALID To ——— g of SECRETARIO @ MUNICIPAL y

Gama