COM-43-2009

DE GUATEMALA

Concejo Municipal cumple EL CONCEJO MUNICIPAL DE LA CIUDAD DE GUATEMALA CONSIDERANDO: Que en sesión ordinaria celebrada el tres de noviembre del dos mil nueve, la Junta Directiva de la Entidad Metropolitana Reguladora de Transporte y Tránsito del Municipio de Guatemala y sus Áreas de Influencia Urbana —EMETRA-, aprobó el proyecto de Presupuesto de Ingresos y Egresos de dicha Entidad, correspondiente al Ejercicio Fiscal del año dos mil diez.

CONSIDERANDO: Que los ingresos a percibirse durante el año dos mil diez han sido cuantificados razonablemente en concordancia con la realidad financiera de la Entidad -en lo relativo a fuentes de recurso por los cobros que realiza, y estimando los que pueden percibirse para el Ejercicio Fiscal dos mil diez.

CONSIDERANDO: Que el Presupuesto de Egresos ha sido formulado dentro de los lineamientos y procedimientos técnicos y legales para la elaboración del Presupuesto por Programas, emanados por los entes rectores, tomando en cuenta las necesidades de recursos presupuestarios, a fin que la Entidad Metropolitana Reguladora de Transporte y Tránsito del Municipio de Guatemala y sus Áreas de Influencia Urbana —EMETRA-, atienda sus compromisos financieros y pueda realizar sus funciones que por Ley le compete.

POR TANTO: Con base en lo dispuesto en los artículos 253 de la Constitución Política de la República; 126, 129 y 131 del Código Municipal, Decreto número 12-2002 del Congreso de la República;

ACUERDA:

POR TANTO: Con base en lo dispuesto en los artículos 253 de la Constitución Política de la República; 126, 129 y 131 del Código Municipal, Decreto número 12-2002 del Congreso de la República; ACUERDA: Artículo 1. Presupuesto de ingresos. Aprobar el Presupuesto General de ingresos de la Entidad Metropolitana Reguladora de Transporte y Tránsito del Municipio de Guatemala y sus Áreas de Influencia Urbana ~EMETRApara el Ejercicio Fiscal comprendido del uno de enero al treinta y uno de diciembre de dos mil diez, por un valor total de CIENTO CUARENTA Y SEIS MILLONES OCHOCIENTOS NOVENTA Y OCHO MIL CUATROCIENTOS VEINTISEIS QUETZALES EXACTOS (Q.146,898,426.00), distribuidos de la manera siguiente:

ACUERDO COM-43-2009DE GUATEMALA cumple

Concejo Municipal Hoja No. 2 Acuerdo COM-43-2009

PRESUPUESTO GENERAL DE INGRESOS

EJERCICIO FISCAL 2010 CODIGO F F C v [ L E N A O N A s T N E DENOMINACION APROBADO 2010 E c 1 20 29 16 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 23,800,000.00 30 31 11 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 76,513,675.00 30 31 14 INGRESOS DE OPERACIÓN 33,744,751.00 30 31 15 RENTAS A LA PROPIEDAD 840,000.00 30 31 27 INCREMENTO DE PATRIMONIO 12,000,000.00

TOTAL _146,898,426.00

CODIGO

TOTAL _146,898,426.00

CODIGO F F C E G A u 1 L E R u E N A c u x N A s c P 1 DENOMINACION APROBADO 2010 T N E 1 o L E c o 1 1 N A R @ (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) 20 29 16 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2 DEL SECTOR PUBLICO 50 DE MUNICIPALIDADES 1 MUNICIPALIDAD DE GUATEMALA 23,800,000.00 30 31 11 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 6 MULTAS

10 ORIGINADAS EN INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1 |SOLVENCIAS 1 |SOLVENCIAS DE TRANSITO 12,000,000.00DE GUATEMALA ¡ple i

Concejo Municipal Hoja No. 3 Acuerdo COM-43-2009 CODIGO F F T E G A u 1 L E R u E N A c u X N A s c P 1 DENOMINACION APROBADO 2010 T N E 1 o L E c o 1 o ! N A - . R 2 [MULTAS 1 [MULTAS AL TRANSPORTE (ADMINISTRATIVAS) 4,164,000.00 2 ſ[cepos 5,400,000.00 3 [MULTAS TRANSITO 4,872,000.00 4 [MULTAS PARQUIMETROS 3,000,000.00 $ [MULTAS POR EXCESO DE VELOCIDAD 15,048,000.00

3 [RECUPERACION DE CARTERA 1 [RECUPERACION DE MULTAS TRANSITO 8,700,000.00 2 [RECUPERACION DE MULTAS PARQUIMETROS 5,000,000.00 3 ¡RECUPERACION DE MULTAS AL TRANSPORTE (ADMON). 4,000,000.00 4 [RECUPERACIÓN DE MULTAS POR EXCESO DE VELOCIDAD 11,829,675.00 7 INTERESES POR MORA 10 ORIGINADOS EN INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1 [INTERESES POR MORA 2,500,000.00 O 30 3 14 INGRESOS DE OPERACIÓN - 2 VENTA DE SERVICIOS 40 SERVICIOS PUBLICOS MUNICIPALES 1 [TASAS ANUALES 1 [TAXIS ESTACIONARIOS 84,000.00 2 [Taxis 660,800.00 3 [FLETEROS PICK UPS 21,168.00 4 IFLETEROS CAMIONES 13,272.00 5 |RECOLECTORES (CAMION AMARILLO) 144,900.00 6 [PUBLICIDAD MOVIL 176,000.00 7 |ENTREGAA DOMICIO 270,000.00 2 [PARQUIMETROS (USUFRUCTO) 1 [INGRESO POR USUFRUCTO (SENECASA) VEHICULO 63,943.20 INGRESO POR USUFRUCTO (SENECASA) MOTO 6,607.46 3 [CARNETS A PILOTOS 1 [PILOTOS TAXIS 151,872.00DE GUATEMALA ¡ple Concejo Municipal Hoja No. 4 Acuerdo COM-43-2009

CODIGO F F T S T 7 u 1 L E R u E N A c u X n A : 7 a ! DENOMINACION APROBADO 2010

E c o ï 1 N A

Hoja No. 4 Acuerdo COM-43-2009

CODIGO F F T S T 7 u 1 L E R u E N A c u X n A : 7 a ! DENOMINACION APROBADO 2010

E c o ï 1 N A O R 2 [PILOTOS TAXIS ESTACIONARIOS 33,600.00 3 [PILOTOS BUSES ESCOLARES 18,480.00 4 [PILOTOS FLETEROS PICK UPS 8,400.00 5 [PILOTOS BUSES URBANOS 67,200.00 6 [PILOTOS FLETEROS CAMIONES 8,400.00 7 [PILOTOS BUSES EXTRA URBANOS 1,008.00 8 [PILOTOS SERVICIO A DOMICILIO 33,800.00 4 [ESTACIONAMIENTOS MUNICIPALES 1 [PARQUEO PLAZA ITALIA 2,349,800.00 2 [PARQUEO PLAZA MAYOR 691,200.00 3 [PARQUEO PLAZA SAGRARIO 1,716,000.00 4 [PARQUEO PARROQUIA 188,760.00 5 [PARQUEO TELGUA 216,000.00 6 |PAQUEO INDUSTRIA CONCO 120,000.00 7 [SANITARIOS PLAZA MAYOR 219,600.00 8 [TARJETA DE OPERACIÓN 1 [TARJETA DE OPERACIÓN TAXIS ESTACIONARIOS 42,000.00 2 [TARJETA DE OPERACIÓN TAXIS 590,000.00 3 [TARJETA DE OPERACIÓN FLETEROS CAMIONES 4,424.00 4 [TARJETA DE OPERACIÓN FLETEROS PICK UPS 10,584.00 5 [TARJETA DE OPERACIÓN BUSES URBANOS 85,792.00 6. [TARJETA DE OPERACIÓN BUSES ESCOLARES 52,808.00

4 [TARJETA DE OPERACIÓN FLETEROS PICK UPS 10,584.00 5 [TARJETA DE OPERACIÓN BUSES URBANOS 85,792.00 6. [TARJETA DE OPERACIÓN BUSES ESCOLARES 52,808.00 7 REP. TARJETA DE OPERACIÓN CAMION AMARILLO 54,432.00 8 [TARJETA DE OPERACION PUBLICIDAD MOVIL 2,464.00 9 [TARJETA DE OPERACIÓN ENTREGA A DOMICILIO 180,000.00 6 [RODAJE DE TRANSPORTE EXTRAURBANO 1 [RODAJE DE TRANSPORTE EXTRAURBANO 1,041,600.00 7 [INGRESOS POR REGISTROS E INSCRIPCIONES MENSUALES 4 [TAXIS ESTACIONARIOS 403,200.00DE GUATEMALA .,, vnple Concejo Municipal Hoja No. 5 Acuerdo COM-43-2009

CODIGO F F c E G A u 1 L E R u E N A c u Xx ja) a : 7 5 M DENOMINACIÓN APROBADO 2010

E c o 1 1 N A I R 2 [TAXIS 5,664,000.00 3 |FLETEROS CAMIONES 68,256.00 4 |FLETEROS PICK UPS 108,864.00 $ [BUSES URBANOS 100,800.00 6 [PUBLICIDAD MOVIL (INSCRIPCION) 96,000.00 7 [PUBLICIDAD MOVIL (TRIMESTRAL) 960,000.00 8 |ENTREGA A DOMICILIO 270,000.00

8 INGRESOS VARIOS

8 INGRESOS VARIOS 1 INGRESOS VARIOS 600,481.05 2 [CAPACITACION DE PILOTOS (1ERA. FASE) 288,000.00 3 [CAPACITACION DE PILOTOS (2DA. FASE) 367,200.00 4 [ARRENDAMIENTO DE PASARELAS 294,335.28 5 [ARRENDAMIENTO DE PUENTES 64,800.00 6 [CAPACITACION A PILOTOS RETROALIMENTACION 0.00 7 |Escubos 80,000.00 8 INGRESOS VARIOS (02) 216,000.00 9 |CESION DE TAXIS 100,000.00 , [ARRENDAMIENTO DE REGISTRO 75,000.00 9 [RECUPERACION DE CARTERA 1 [RECUPERACION REGISTRO MENSUAL TAXIS 180,000.00 2 [RECUPERACION REGISTRO MENSUAL TAXIS ESTACIONARIOS $0,000.00 3 [RECUPERACION REGISTRO MENSUAL FLETEROS PICK UPS 581,000.00 4 [RECUPERACION REGISTRO MENSUAL FLETEROS CAMIONES 392,000.00 5 (RECUPERACION REGISTRO RODAJE TRANSPORTE EXTRAURBANO 1,108,000.00 6 [RECUPERACION DE ARRENDAMIENTO DE PASARELAS 0.00 10 [TARIFA DE PARQUIMETRO 1 JTARIFA PARQUIMETRO 12,288,000.00E GUATEI ha DE GUATEMALA ¿moje Concejo Municipal Hoja No. 6 Acuerdo COM-43-2009

CODIGO F F T E G A U 1 L E R u E N A c u X N A s c P i D ENOMINACION T N E 1 o L APROBADO 2010

E c Le 1 1 N A

Acuerdo COM-43-2009

CODIGO F F T E G A U 1 L E R u E N A c u X N A s c P i D ENOMINACION T N E 1 o L APROBADO 2010

E c Le 1 1 N A a . R 30 31 15 RENTAS A LA PROPIEDAD

1 INTERESES 30 POR DEPOSITOS 1 INTERESES 840,000.00 10 INCREMENTO DE RESULTADOS ACUMULADOS 1 SALDO DE CAJA AÑO 2009 12,000,000.00

TOTAL| 145308 42800 | Artículo 2. Presupuesto de Egresos. Aprobar el Presupuesto de Egresos de la Entidad Metropolitana Reguladora de Transporte y Tránsito del Municipio de Guatemala y sus Áreas de Influencia Urbana —EMETRA-, para el Ejercicio Fiscal comprendido del uno de enero al treinta y uno de diciembre del año dos mil diez, por el valor de CIENTO CUARENTA Y SEIS MILLONES OCHOCIENTOS NOVENTA Y OCHO MIL CUATROCIENTOS VEINTISEIS QUETZALES EXACTOS (Q.146,898,426.00), distribuidos de la forma siguiente:

PRESUPUESTO POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO

FUENTE FINANCIAMIENTO DESCRIPCIÓN APROBADO 2010

29 OTROS RECURSOS DEL TESORO CON AFECTACION ESPECIFICA

INGRESOS PROPIOS

TOTAL 146,898,426.00| 23,800,000.00) 123,098,426.00Concejo Municipal DE GUATEMALA -, il Hoja No. 7 Acuerdo COM-43-2009

PRESUPUESTO POR TIPO DE GASTO

TIPO GASTO DESCRIPCIÓN APROBADO 2010

123,098,426.00Concejo Municipal DE GUATEMALA -, il Hoja No. 7 Acuerdo COM-43-2009

PRESUPUESTO POR TIPO DE GASTO

TIPO GASTO DESCRIPCIÓN APROBADO 2010

TOTAL| 148,898,428.00 n [GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 140,863,292.00

21 GASTOS DE CAPITAL 6,035,134.00

PRESUPUESTO POR CATEGORIA PROGRAMATICA

PROGRAMA | ACTIVIDAD DESCRIPCIÓN APROBADO 2010

TOTAL] -146.898,426.00

ol ACTIVIDADES CENTRALES 01 DIRECCION Y COORDINACION INSTITUCIONAL 6,740,715.00 02 [ADMINISTRACION INSTITUCIONAL 20,799,055.00 03 [ADMINISTRACION FINANCIERA 6,475,345.00 04 [SERVICIOS JURIDICOS 2.433,335.00 LUN 05 [ADMINISTRACION DEL RECURSO HUMANO 839,400.00 1 SERVICIOS MUNICIPALES DE REGULARIZACIÓN DE TRANSITO 01 [REGULACION DEL TRANSITO 109.610.576.00)

PRESUPUESTO POR GRUPO DE GASTO

GRUPO DESCRIPCION APROBADO 2010

TOTAL| 146,898,26.00) 0 SERVICIOS PERSONALES aa 1 [SERVICIOS NO PERSONALES 16,626,400Concejo Municipal

DE GUATEMALA”. Cc um) Hoja No, 8 ple Acuerdo COM-43-2009

GRUPO DESCRIPCIÓN APROBADO 2010

2 MATERIALES Y SUMINISTROS T8,528,200.00

3 PROPIEDAD, PLANTA, EQUIPO E INTANGILES 6,035,134.00

ple Acuerdo COM-43-2009

GRUPO DESCRIPCIÓN APROBADO 2010

2 MATERIALES Y SUMINISTROS T8,528,200.00 3 PROPIEDAD, PLANTA, EQUIPO E INTANGILES 6,035,134.00 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3,729,000.00| 8 OTROS GASTOS 100,000.00! 9 ASIGNACIONES GLOBALES 300,000.00

PRESUPUESTO POR RENGLON Y GRUPO DE GASTO

RENGLON DESCRIPCIÓN DEL RENGLÓN ra

PERSONAL POR CONTRATO.

COMPLEMENTOS POR CALIDAD PROFESIONAL —

[COMPLEMENTOS ESPECIFICOS AL PERSONAL TEMPORAL

_4,419,000.00 300,000.00

6,396,707.00 6,167,467.00] ¡BONO VACACIONAL 1,536,918.00 ra SERVICIOS NO P | 18,626,400.00 111 [ENERGÍA ELECTRICA " 50,000.00

Mona iELEFONA SS - | 850,000.00 [ 114 [CORREOS Y TELEGRAFOS —— 6,000.00 121 [PUBLICIDAD Y PROPAGANDA —3,279,000.00 122 CCION 1,185,000.00

210,000.00

— 32,000.00] ARRENDAMIENTO DE MEDIOS DE TRANSPORTEARRENDAMIENTO DE OTRAS MÁQUINAS Y EQUIPOS — 108,200.00DE GUATEMALA ¡ple

Concejo Municipal Hoja No. 9 Acuerdo COM-43-2009

ARRENDAMIENTO DE OTRAS MÁQUINAS Y EQUIPOS — 108,200.00DE GUATEMALA ¡ple

Concejo Municipal Hoja No. 9 Acuerdo COM-43-2009 RENGLON DESCRIPCIÓN DEL RENGLÓN APROBADO 2010 157 [ARRENDAMIENTO DE EQUIPO DE COMPUTO 25,000.09) 162 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPO DE OFICINA 65,000.00; MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPO EDUCACION CULTURAL 164 |Y RECREATIVO 101,000.00 165 [MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MEDIOS DE TRANSPORTE 1.500,000.00 166 [MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPO PARA COMUNICACION 35,000.00) 168 [MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPO DE COMPUTO 15,000.00; 169 [MANTENIMIENTO Y REPARACION DE OTRAS MAQUINAS Y EQUIPOS 769,000.00) 171 [MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EDIFICIOS 75,000.00 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES DE BIENES NACIONALES DE USO 73 [comun 500,000.00] 174 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE INSTALACIONES 260,000.00)

176 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE OTRAS OBRAS E INSTALACIONES 1,000.00) 183 [SERVICIOS JURIDICOS 50,000.00) 184 [SERVICIOS ECONOMICOS, CONTRABLES Y AUDITORIA 100,000.00 185 [SERVICIOS DE CAPACITACION 254,000.00 186 (SERVICIOS DE INFORMATICA Y SISTEMAS COMPUTARIZADOS 120,000.00 187 [SERVICIOS DE ACTUACIONES ARTÍSTICAS Y DEPORTIVAS 10,000.00 189 [OTROS ESTUDIOS Y SERVICIOS 1.050,000.00) 191 [PRIMAS Y GASTOS DE SEGUROS Y FIANZAS 320,400.00) 194 JOTRAS COMISIONES Y GASTOS BANCARIOS 500,000.00 195 IMPUESTOS, DERECHOS Y TASAS 150,000.09) 196 [SERVICIOS DE ATENCION Y PROTOCOLO 100,000.00 199 |OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 1,331400.00 2 (MATERIALES Y SUMINISTROS 16,528,200.00 211 [ALIMENTOS PARA PERSONAS 900,000 PRODUCTOS AGROFORESTALES, MADERA. CORCHO Y SUS 24 MANUFACTURAS 7,000.00) 223 PIEDRA, ARCILLA Y ARENA 15,000.00 229 [OTROS MINERALES 5,000.00) 231 IHILADOS Y TELAS 16,000.00 232 [ACABADOS TEXTILES 65,000.00)DE GUATEMALA ¡ple Concejo Municipal Hoja No. 10 Acuerdo COM-43-2009

DESCRIPCIÓN DEL RENGLÓN APROBADO 2010 233 [PRENDAS DE VESTIR 1,790,000 239 [OTROS TEXTILES Y VESTUARIO 5,000.00) 241 [PAPEL DE ESCRITORIO 175,000.00| 242 (PAPELES COMERCIALES, CARTONES Y OTROS 115,000.00 243 [PRODUCTOS DE PAPEL O CARTON 130,000.00) 244 [PRODUCTOS DE ARTES GRAFICAS 85,000.00 245 LIBROS, REVISTAS Y PERIODICOS 10,000.00 247 [ESPECIES TIMBRADAS Y VALORES 10,000.00 233 ILLANTAS Y NEUMATICOS 325,000.00) 254 [ARTÍCULOS DE CAUCHO 6,000.00; 259 OTROS PRODUCTOS DE CUERO Y CAUCHO 1,000.00) 261 ELEMENTOS Y COMPUESTOS QUIMICOS 17,200.00 262 [COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 4,520,000.00] 264 INSECTICIDAS, FUMIGANTES Y SIMILARES 9,000.00 266 PRODUCTOS MEDICINALES Y FARMACEUTICOS 51.000.00 267 TINTES, PINTURAS Y COLORANTES 920,000.00) 268 [PRODUCTOS PLASTICOS NYLON, VINIL Y PV.C 510,000.00) 269. [OTROS PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 45.000,00 271 PRODUCTOS DE ARCILLA 1,000.00) 272 [PRODUCTOS DE VIDRIO 6,500.00 273 ¡PRODUCTOS DE LOZA Y PORCELANA

18,500.00) 274 |CEMENTO 41,000.00 275 ¡PRODUCTOS DE CEMENTO, ASBESTO Y YESO 40,000.00 281 PRODUCTOS SIDERGICOS 14,000.00 283 [PRODUCTOS DE METAL 66,000.00) 284 [ESTRUCTURAS METALICAS ACABADAS 1,605,000.00) 285 [MATERIALES Y EQUIPOS DIVERSOS 702,000.00 286 [HERRAMIENTAS MENORES 32,500.00) 289 [OTROS PRODUCTOS METALICOS 11,000.00) 291 UTILES DE OFICINA 215,000.00) 292 JUTILES DE LIMPIEZA Y PRODUCTOS SANITARIOS 216,000.00 293 (UTILES EDUCACIONALES Y CULTURALES 42,500.00 294 (UTILES DEPORTIVOS Y RECREATIVOS 42,500.00]

295 UTILES MENORES MEDICO-QUIRURGICOS Y DE LABORATORIO 80,000.00DE GUATEMALA. cumple

Concejo Municipal Hoja No. 11 Acuerdo COM-43-2009

RENGLON DESCRIPGIÓN DEL RENGLÓN APROBADO

ILES DE COCINA Y COMEDOR 10,500.00 3 PROPIEDAD, PLANTA, EQUIPO E INTANGIBLES — 6,035,134.00) 322 [EQUIPO DE OFICINA . i — 211,550.00)

390,650.00) 2,046,669.00' 326 [EQUIPO PARA COMUI 328 [EQUIPO DE COMPUTO " — 668,400.00

000.00 |

AYUDA PARÁ FUNERALES 158,180.00

PRESTACIONES POSTUMAS —— o 150,000.00)

INDEMNIZACIONES AL PERSONAL 920,000.00]

VACACIONES PAGADAS POR RETRO ™ 870,000.00

OTRAS TRANSFERENCIAS APERSONAS” | 4400000

O 35,000.00)

435 300,000.00 456 SERVICIOS GUBERNAMENTALES DE FIZCALIZACIÓN: 400,000.00) 8 |OTROS GASTOS 100,000.00

— 100,000.00 308,000.00)

[SENTENCIAS GLOBALES ™ “| 300,000.00DE GUATEMALA

Concejo Municipal cumple.” Hoja No. 12 Acuerdo COM-43-2009

NORMAS PRESUPUESTARIAS 2010

Artículo 3. Disposiciones Complementarias. Las Normas de Ejecución Presupuestaria son complementarias a lo establecido en el Código Municipal, Decreto 12-2002 del Congreso de la República.

NORMAS PRESUPUESTARIAS 2010

Artículo 3. Disposiciones Complementarias. Las Normas de Ejecución Presupuestaria son complementarias a lo establecido en el Código Municipal, Decreto 12-2002 del Congreso de la República. DE LA EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Artículo 4. La ejecución del Presupuesto de Ingresos de -EMETRAserá regulada por las siguientes normas: Informes trimestrales. La ejecución, control y evaluación del Presupuesto de Ingresos Corrientes en forma analítica, será realizada por la Dirección Financiera, por medio del Departamento de Presupuesto, quien deberá informar de ello al Concejo Municipal, a más tardar dentro de los treinta días (30) siguientes después de finalizado cada trimestre. Cumplimiento de metas por dependencia. La Administración por medio de sus dependencias, además de la ejecución de la funciones generales que tienen a su cargo, deberá realizar la planificación adecuada durante el Ejercicio Fiscal 2010, para alcanzar las metas estimadas en cada rubro de ingresos; a saber: Plan Anual de Ingresos. Se formulará y desarrollará durante el Ejercicio Fiscal 2010; para tales propósitos, dicho plan integrará, como mínimo, los programas siguientes: a) Seguimiento al programa anual de conirol y fiscalización de los ingresos que permita a la Entidad desarrollar sus planes para reordenamiento vehicular en la ciudad de Guatemala y sus áreas de influencia urbana. b) Mejorar la efectividad de control interno implementado para la inscripción y autorización de taxis rotativos como estacionarios. c) intensificación del programa anual de capacitación, para el personal operativo como administrativo; con el objeto de hacer eficiente la cartera que se encuentra pendiente de cobro.O Concejo Municipal 1 DE GUATEMALA. imple. Hoja No. 13

c) intensificación del programa anual de capacitación, para el personal operativo como administrativo; con el objeto de hacer eficiente la cartera que se encuentra pendiente de cobro.O Concejo Municipal 1 DE GUATEMALA. imple. Hoja No. 13 Acuerdo COM-43-2009 DE LA EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS Artículo 5. Priorización y racionalización del gasto. Para el Ejercicio Fiscal 2010 en la Utilización de los recursos aprobados en el Presupuesto de Egresos deberá aplicarse una política estricta de priorización y racionalización del gasto, el que conduzca al uso óptimo de los recursos. Para el efecto se aplicarán políticas de austeridad y procedimientos de control necesarios que tiendan al uso adecuado de gastos, minimizando o suprimiendo los que no sean necesarios para la ejecución de sus actividades y proyectos. Agregado a lo anterior y del’ cumplimiento de las disposiciones que pueda emitir el Honorable Concejo Municipal, se faculta a la Dirección General de la Entidad, para que por medio de la Dirección Financiera disponga en caso necesario, las medidas de reordenamiento y restricción de gastos que sean pertinentes, en concordancia con la situación económica prevaleciente en la Entidad. Artículo 6. — Responsables de la ejecución de gastos. En la ejecución del Presupuesto de Egresos además de las disposiciones legales ordinarias, se observan las normas siguientes: Los funcionarios, a cargo de sus Departamentos, son responsables de la correcta ejecución de los programas y proyectos contemplados en el presupuesto general de egresos, conforme la distribución analítica formulada en el presupuesto. Para garantizar el efectivo logro de los objetivos y metas programadas en el Presupuesto, deberán:

Requerimiento de recursos financieros. Presentar en los primeros quince días del Ejercicio Fiscal 2010, una programación de los requerimientos financieros y de compras acorde con sus.cronogramas de trabajo a desarrollar, con indicación del avance físico a nivel del renglón de trabajo debidamente aprobados por la autoridad que corresponda. Registro y control presupuestario. Los Departamentos y Unidades Ejecutoras quedan obligados a llevar registros y control de sus asignaciones, debiendo establecer un sistema de registro de la ejecución de las metas contenidas en el Presupuesto, con el objeto de dar el seguimiento y evaluación de la ejecución presupuestaria. il Registro y control de proyectos. La Dirección Financiera de EMETRA, queda obligada a la distribución, registro y control de las asignaciones por Programas, ejerciendo un adecuado control a nivel de renglón de los gastos que efectúan por el monto aprobadoO Concejo Municipal DE GUATEMALA . mple Hoja No. 14 Acuerdo COM-43-2009 en este Presupuesto, a través del Sistema Integrado de Administración Financiera -SIAFMUNI, o el que durante el ejercicio fiscal 2010 pueda incorporarse. Contratos y Licitaciones. Las dependencias de la Entidad, cuya ejecución de sus programas y proyectos se realice por medio de contrato y sean objeto de licitación pública, deberán proceder a realizar las actividades administrativas conforme a la Ley de contrataciones del Estado y su Reglamento. v Lugar de desempeño de funciones. Los servidores de la Entidad desempeñarán las funciones que correspondan a su puesto en la dependencia administrativa donde el mismo se encuentre presupuestado. Es responsabilidad de la Dirección General. el cumplimiento de esta disposición. v

funciones que correspondan a su puesto en la dependencia administrativa donde el mismo se encuentre presupuestado. Es responsabilidad de la Dirección General. el cumplimiento de esta disposición. v Servicios temporales. La contratación de servicios personales que se requieran en forma temporal para la ejecución de los programas y proyectos que realiza la Administración, deberá ser autorizada por el Director General de EMETRA, basada en disponibilidad presupuestaria asignada en el presente ejercicio fiscal. VI Contratación en los puestos profesionales. Los puestos cuyo título o denominación requieran el ejercicio de un actividad profesional universitaria, deben ser desempeñados por profesionales colegiados activos en la rama correspondiente, haciéndolo constar en el nombramiento o contrato respectivo. VII Retención temporal de salarios. Los Departamentos autorizados y pagadores de gastos presupuestarios, deben promover cualquier acción tendiente a retener el pago de uno o varios salarios o prestaciones cuando el servidor de la Entidad o beneficiario tenga deudas pendientes con la misma, sin contravenir el porcentaje estipulado en las leyes específicas.DE GUATEMALA mple. Concejo Municipal Hoja No. 15 Acuerdo COM-43-2009 Los salarios o prestaciones retenidas deberán cubrirse inmediatamente después de que el adeudo haya sido cancelado o firmado el correspondiente compromiso de pago por el empleado o beneficiario. Para el efecto, se autoriza al Director General de -EMETRA-, a fin de que conforme a su criterio y sin prejuicio de los intereses de la Entidad, acepte y formalice por escrito que el o los adeudos se cancelen en abonos mensuales, los que deben descontarse del respectivo pago. Vit Salarios por fallecimiento. Las remuneraciones y prestaciones del personal que a su

Vit Salarios por fallecimiento. Las remuneraciones y prestaciones del personal que a su fallecimiento hubieren quedado pendientes de pago: se cancelarán mediante Acuerdo de la Dirección General, sin necesidad de trámite judicial alguno y se cubrirá en el siguiente orden de propiedad: el cónyuge o conviviente, hijos menores o incapaces y a los padres que dependían económicamente del fallecido. Lo dispuesto en esta norma se aplicará para la devolución de las cantidades retenidas en concepto de ahorro que el empleado tuviere acumuladas. 1X Fondo de Ahorro del Empleado de -EMETRA-: El ahorro a que se refiere el último párrafo de la norma que antecede, es la retención mensual equivalente al cuatro por ciento (4%) sobre sueldo fijo que figura en cuenta especial. Dicha retención se hará de enero a octubre del ejercicio fiscal vigente y se devolverá en el transcurso de la primera quincena del mes de diciembre, salvo en aquellos casos, en que el trabajador, solicite que le sea devuelto con antelación. Artículo 7. Economías generadas en el grupo de gasto, O Servicios Personales. Las economías trimestrales que se causen en el grupo 0 “Servicios Personales" (sueldos, salarios y beneficios de los mismos), no son transferibles, y podrán utilizarse sólo en los siguientes casos: a) Cuando se trate de atender situaciones de urgencia o calamidad pública que hayan sido previamente declarados. b) Para efectuar los ajustes salariales que se deriven de la actualización del Plan de Clasificación de Puestos y los que se produzcan como consecuencia de la aplicación de medidas de política salarial de tipo general, que pudieran acordarse

b) Para efectuar los ajustes salariales que se deriven de la actualización del Plan de Clasificación de Puestos y los que se produzcan como consecuencia de la aplicación de medidas de política salarial de tipo general, que pudieran acordarse en el curso del ejercicio fiscal,Concejo Municipal

DE GUATEMALA, ¢

Hoja No. 16 Acuerdo COM-43-2009 c) Cuando sean destinados a cubrir pagos de la deuda pública. Artículo 8. No se aprobarán operaciones presupuestarias destinadas a asignar recursos para implementar reorganizaciones en la Entidad, salvo que previamente los servicios hayan sido clasificados como prioritarios y la reorganización se encuentre enmarcada dentro de las políticas de austeridad y racionalización del gasto, previsión financiera, ordenamiento presupuestario y reforma administrativa, adoptadas por la Junta Directiva de la Entidad. Presupuestariamente la reorganización se entiende como la redistribución de los recursos humanos, materiales y financieros asignados en el presente ejercicio, con el objeto de dinamizar la ejecución de los programas y la efectiva consecución de los objetivos de la Entidad. Las reorganizaciones aún cuando no impliquen incremento presupuestario, deben fundamentarse en estudios técnicos y ser aprobadas por Acuerdo de Junta Directiva, previo dictamen favorable de la Dirección General, por medio de la Dirección Financiera. Artículo 9. Bono incremento a la Bonificación Incentivo. Se faculta al Director General de EMETRA, para que de acuerdo con situaciones especiales y hasta por un monto de UN MIL QUETZALES (Q.1,000.00), pueda incrementar la bonificación incentivo, a los puestos de oficiales y Agentes de la Policía Municipal de Tránsito, que por razones del servicio, se les conceda un reconocimiento a los esfuerzos observados en el desarrollo de su trabajo.

oficiales y Agentes de la Policía Municipal de Tránsito, que por razones del servicio, se les conceda un reconocimiento a los esfuerzos observados en el desarrollo de su trabajo. Artículo 10. Subgrupo Maquinaria y Equipo. Todas las asignaciones presupuestarias aprobadas dentro del grupo de gasto 3 "Propiedad, Planta, Equipo e intangibles", por ninguna razón podrán utilizarse para financiar renglones de gasto de otros grupos. Las asignaciones del subgrupo 32 Maquinaria y Equipo responden a una programación detallada por la Unidad de Presupuesto, el cual podrá modificarse mediante resolución de la Dirección Financiera, exceptuando de esta disposición el renglón 325 Equipo de Transporte para lo cual se requiere autorización previa de la Dirección General. Toda solicitud de compra de equipo será autorizada previo visto bueno de la Dirección General. Artículo 11. Uso de equipo de transporte de la Entidad, No deberán estar para el uso exclusivo de un funcionario o empleado, sino disponibles para la realización de las distintas actividades, que demanda la ejecución de programas previamente definidos. Los vehículos deben ser marcados en lugar visible y fácilmente legible con el nombre de la Entidad. Así mismo, las asignaciones de cada vehículo deberán hacerse en atención9 P o, Concejo Municipal

DE GUATEMALA,

Hoja No. 17 Acuerdo COM-43-2009 a las labores que se deban desarrollar, aprovisionándose del combustible que sea necesario en base a las políticas definidas por la Administración.

La Dirección Administrativa velará por el cumplimiento de la presente norma, recomendando a la Dirección General de EMETRA, las sanciones que correspondan de acuerdo a las políticas previamente establecidas. Artículo 12. Compras a Empresas Estatales. Los departamentos de la Entidad que para la ejecución de sus programas requieran bienes o servicios personales, no personales y de suministro que sean producidos por empresas estatales, deberán adquirirlos en éstas, aplicando el artículo 2 del Decreto Número 57-92 del Congreso de la República (Ley de Contrataciones del Estado y su Reglamento), salvo que dichas empresas manifiesten por escrito que no tienen capacidad para proporcionar en todo o en parte los productos o servicios. Los materiales, equipo, maquinaria y demás artículos a adquirirse para la ejecución de los programas incluidos en el presupuesto, deberán ser preferentemente de producción nacional. Artículo 13. Garantías en las compras. En las especificaciones para cotización de maquinaria y equipo, así como en las bases para su licitación, deberá exigirse como requisito para adquirirlos, que se garantice la existencia de repuestos en calidad y cantidad necesarias y que se provean los manuales en español para guía de operaciones y el mantenimiento correspondiente. Artículo 14. Pago de deudas de años anteriores. Las acreedurías de Ejercicios Fiscales anteriores que se encuentren pendientes de pago, podrán pagarse siempre y cuando provengan de obligaciones legítimamente contraídas; entendiéndose como tales, aquellas en las cuales se han llenado las formalidades de la Ley y se han recibido los bienes o servicios. Artículo 15. Modificaciones presupuestarias. A las solicitudes de traslado de asignaciones

aquellas en las cuales se han llenado las formalidades de la Ley y se han recibido los bienes o servicios. Artículo 15. Modificaciones presupuestarias. A las solicitudes de traslado de asignaciones presupuestarias se les dará trámite si se ajustan a los preceptos de la Ley contenidos en la Ley Orgánica del Presupuesto y su Reglamento, Decreto número 101-97 del Congreso de la República; siempre que los departamentos interesados propongan las partidas de las que se tomarán los recursos, cuando dichas partidas correspondan a la propia dependencia se requerirá la firma del Director General. Cuando se trate de solicitudes de traslado de un Programa Institucional a otro, se requerirá la anuencia de los jefes de ambas dependencias y del funcionario a cargo de la Dirección General, mismas que serán aprobadas por medio de Resolución Interna.DE GUATEMALA ol Concejo Municipal Hoja No. 18 Acuerdo COM-43-2009 Las transferencias de asignaciones hasta por NOVECIENTOS MIL QUETZALES (Q.900,000.00) deberán ser aprobadas por la Dirección Financiera, previo Visto Bueno de la Dirección eneral. En lo que respecta a las modificaciones tendientes a aumento o disminución del presupuesto, siempre que no afecten los Gastos de Inversión, deberán ser aprobadas por la Autoridad Administrativa Superior de la Entidad, recayendo tal responsabilidad en la Junta Directiva, a e