CSJ - AP3091-2024(60400)

República de Colombia Corte Suprema de Justicia Sala de Casación Penal DDIIEEGGOO EEUUGGEENNIOIO CCOORRRREEDDOORR BBEELLTTRRÁÁNN MMaaggisisttrraaddoo ppoonneenntete

AAPP33009911--22002244

RRaaddiiccaaddoo NN ° 660044000.0 . AAccttaa 114422. . BBooggotoát,á , DD..CC.,. , ddooccee ((1122) ) ddee jjuunnioio ddee ddooss mmili l vveeiinnttiiccuuaattrroo (2024). (2024). VISTOS VISTOS SSee pprroonnuunncicaia llaa SSaallaa ssoobbrree llaa aaddmmisiisbibililiiddaadd ddee llaa ddeemmaannddaa ddee ccaassaacciióónn pprreesseennttaaddaa ppoorr llaa rreepprreesseennttaacciióónn ddee llaa vviíccttiinmtaa ((UUNNIISSYYSS ddee CCoolloommbibai)a,) , ccoonnttrraa eell ffaalllloo ddee sseegguunnddaa iinnssttaanncciaia pprrooffeerriiddoo ppoorr eell TTrriibbuunnala l SSuuppereiroior r ddee MMedeedlellilnín, , eell 44 ddee aaggoossttoo ddee 2200221,1 , mmeeddiaianntet e eell ccuuaal l ccoonnffiirrmmóó llaa sseenntteenncciaia

eemmititiiddaa ppoorr eell JJuuzzggaaddoo DDiieecciinnuueevvee PPeennala l MMuuninciicpipala l ddee eessaa cciiuuddaad,d , eell 44 ddee mmaarzrzoo ddee 2200220,0 , qquuee aabbssoolvlvióió aa GGIIEERRLLEEININ EESSNNEEDDEENN GGIIRRAALLDDOO BBUURRITITICICÁ,Á , ddeel l ddeelliittoo ddee aacccceessoo aabbuussivivoo aa uunn ssiisstteemmaa iinnffoorrmmátáitcioc,o , ppoorr eell ccuuaal l ffuuee aaccuussaaddoo.. CCaassaacciióónn aaccuussaattooririoo NNo.o . 6600440000

CCUUI I 005500001166000000220066220011444400663130110 1

GGIIEERRLLEEIINN EESSNNEEDDEENN GGIIRRAALLDDOO BBUURRIITTIICCÁÁ HHEECCHHOOS S FFuueerroonn nnaarrrraaddoos s eenn eell ffaalllloo aattaaccaaddo,o , ddee llaa ssiigguuiieenntete ffoorrmma:a : 11..11. . PPoorr mmeeddioio ddee oouuttssoouurrcciinngg U.UNNIISSYYSS llee pprreessttaa aa BBAANNCCOOLLOOMMBIBAIA aappooyyoo ttééccnniiccoo, , pprreesseenncicaial l oo vviirrttuuaal,l , aa llooss uussuuaaririooss iinntteerrnnooss yy eexxtteerrnnooss ddeel l bbaanncoc,o , ddeennttrroo ddee llooss ccuuaalleess ssee eennccuueenntrtraa

rreeaalliizzaarr ddeessbbllooqquueeooss ddee uussuuaaririooss yy ccaammbbioioss ddee ccllaavvees,s , yy ppaarraa eessttoo ddeessttiinnaa uunn ccoonnjjuunnttoo ddee eemmpplleeaaddooss úúnniiccaa yy eexxcclluussiivvaammeenntete aa eessttaa llaabboorr yy, , ppoorr eelllloo, , eessttáánn aauuttoorriizzaaddooss aa aacccceeddeerr aa llaa rreedd ddee BBaannccoolloommbibai.a . 11..22. . AA rraaíízz ddee uunn ffrraauuddee mmiilllloonnaariroio xp9o0rr aapprrooxxiimmaaddaammenetnete $$ 77..550000..000000..000000 ooccuurrrriiddgo e(ell 1188 ddee eenneerroo ddee 2200114,4 , eell uussuuaariroio YYOOGGAALLLLEEGG,o o MMYYOOGGAALLLLEEGG uuttiilliizzaaddoo ppaarraa rreeaalliizzaarr eell aattaaqquue,e , eennttrree oettrrooss,, /ffúuee ““bbllooqquueeaaddo”o.” . SSee ccrreeóó, , eennttoonnccees,s , uunn ccaassoo ddee ““mmoonnttitoorreeoo llóóggiiccoo”” aa ffiinn ddee aalleerrttaarr ccuuaallqquuieierr aaccttiivviiddaadd ssoobbrree eessttee uussuuarairoi.o .

uussuuarairoi.o . 11..33. . AAssí,í , ssee ddeetteeccttóó qquuee aa llaass 1133::2266::0044 ddeel l 2211 ddee ffeebbrreerroo ddee 22001144 aall cciittaaddoo ddoommininioio ssee llee ccaammbbióió llaa ccoonnttrraasseeñña,a , uuttiilliizzaannddoo eell uussuuaariroio yy llaa ccllaavvee ddee GGGGBBURUIRTI,T , eell ccuuaal l ffuuee aassiiggnnaaddoo aall sseeññoorr GGiieerrlleeiinn EEssnneeddeenn GGiirraallddoo BBuurirtiiticcáá, , eemmpplleeaaddoo qquuee ttrraabbaajjaabbaa ppaarraa UUNNIISSYYSS ddeessddee mmaayyoo ddee 22001133 yy ttrraabbaajjaabbaa ppaarraa ““llaa mmeessaa ddee aayyuuddaa ddee ssooppoorrttee ttééccnniiccoo aa BBaannccoolloommbibaia”” eenn eell ccaarrggoo ddee ““aaggeennttee ddee llaa mmeessaa ddee tteeccnnoollooggíaía”.” . 11..44. . SSii bbiieenn eell uussuuaariroio GGGGBBUURRITIT ttiieennee aacccceessoo aa llaa ppllaattaaffoorrmmaa yy llee eessttaabbaa aauuttoorriizzaaddoo ppaarraa ccaammbbioioss ddee ccoonnttrraasseeñña,a , eessttooss ssoolloo

ppooddííaann rreeaalliizzaarrssee aa ttrraavvééss ddee ttrreess mmeeddioios:s : cchhaatt iinntteerrnnoo, , ccoorrrreeoo eelleeccttrróónniiccoo oo lllalammaaddaa tteelleeffóónniiccaa yy, , aaddeemmásá,s , ssee rreeqquueerrííaa qquuee ffuueerraa ddiirreeccttaammeenntete ppoorr llaa ppeerrssoonnaa aa qquuiieenn ssee llee aassiiggnnóó eell uussuuaariroio yy ccoonn eell aavvaal l ddeel l jjeeffee iinnmmeeddiaiatoto ““eenn aallgguunnooss eevveenntotos”s.” . 11..55. . JJhhoonnnnyy AAlleexxaannddeerr GGaalllleeggoo GGiirraallddo,o , ttiittuullaarr ddee llaa ccuueennttaa YYOOGGAALLLLEEGG yy MMYYOOGGALALLELGE,G , nnuunnccaa ssoolliicciittóó aa GGiieerrlleeiinn EEssnneeddeenn GGiirraallddoo BBuurirtitiiccáá eell ccaammbbioio ddee ccoonnttrraasseeññaa yy ttaammppooccoo ttuuvvoo oorriiggeenn eenn llooss oottrrooss mmeeddioioss aauuttoorriizzaaddooss ppoorr llaa mmeessaa ddee ttrraabbaajjoo.. 2 CCaassaacciióónn aaccuussaattooririoo NNo.o . 6600440000

CCUUI I 005500001166000000220066220011444400663130110 1

GGIIEERRLLEEIINN EESSNNEEDDEENN GGIIRRAALLDDOO BBUURRIITTIICCÁÁ 11..66. . SSee aaffiirrmmóó qquuee eell rreessppoonnssaabblele ddeel l ccaammbbioio ddee ccoonnttrraasseeññaa ffuuee eell uussuuaariroio GGGGBBURUIRTI,T , aassiiggnnaaddoo yy uuttiilliizzaaddoo ppoorr eell sseeññoorr GGiieerrlleeiinn EEssnneeddeenn GGiirraallddoo BBuurirtiiticcáá, , qquuiieenn tteennííaa ccoonnoocciimmiieenntoto ddeel l aattaaqquuee ddeel l mmeess aanntteerriioorr yy bbllooqquueeooss ddee uussuuaariroios.s . DDEECCUURRSSOO PPRROOCCEESSAALL EEnn aauuddiieenncicaia ddee ffoorrmmuulalacciióónn ddee iimmppuutatacciióónn aaddeellaannttaaddaa eell 1199 ddee nnoovviieemmbbrer e ddee 22001155 aannttee eell JJuuzzggaaddoo 3322 PPeennala l MMuuninciicpipala l ddee MMeededlellílnín, , ssee aattrriibbuuyyóó aa GGIIEERRLELIENI,N EESSNNEEMIDDEERR GGIIRRAALLDDOO BBUURRITITICICÁ,Á , eell ddeelliittoo ddee aacccceessoo aabbuussivivoo aá uunn ssiisstteemmaa

iinnffoorrmmátáitcioc.o . AAlllíl í mmiissmmoxoy sesle llee” iimmppuussoo mmeeddididaa ddee aasseegguurraammiieennttood de e ddeetteenncciióónn eenn ssiittiioo ddee rreessiiddeenncicai.a . YYs is i bbiieenn, , eenn uunn pprriinncciippioio eell iimmppuuttaaddoo ssee aallllaannóó aa ccaarrggoos,s , eessaa ddeecciissiióónn ffuuee ffiinnaallmmeenntete aannuulaladda.a . EEl l eessccrriittoo ddee aaccuussaacciióónn ffuuee pprreesseennttaaddoo ppoorr llaa FFiissccaalílíaa eell 2299 ddee jjuunnioio ddee 22001166 yy rreeppaarrttiiddoo aall JJuuzzggaaddoo 1199 PPeennala l MMuuninciicpipala l ddee MMeededlellilnín, , ooffiicciinnaa jjuuddiciciaial l qquuee rreeaalliizzóó llaa ccoorrrreessppoonnddieienntete ddiilliiggeenncciiaa ddee ffoorrmmuulalacciióónn ddee aaccuussaacciióónn eell 55 ddee ooccttuubbrree ddee 2200116.6 . EEnn llaa aauuddiieenncicaia ssee aattrriibbuuyyóó aa GGIIRRAALLDDOO BBUURRITITIICCÁÁ eell mmiissmmo o ddeelliittoo oobbjjeettoo ddee iimmppuutatcaicóión,n , eessttoo eess, , aacccceessoo aabbuussivivoo aa

uunn ssiisstteemmaa iinnffoorrmmátáitcioc,o , aaggrraavvaaddo,o , aaccoorrddee ccoonn lloo eessttaabblleecciiddoo eenn llooss aarrttííccuullooss 226699 AA yy 226699 HH--11, , 33 yy 88, , ddeel l CC..PP.. 3 CCaassaacciióónn aaccuussaattooririoo NNo.o . 6600440000

CCUUI I 005500001166000000220066220011444400663130110 1

GGIIEERRLLEEIINN EESSNNEEDDEENN GGIIRRAALLDDOO BBUURRIITTIICCÁÁ EEl l 44 ddee mmaarzrzoo ddee 2200220,0 , ssee eemmitiitóió llaa sseenntteenncciaia ddee pprriimmeer r ggrraaddo,o , eenn llaa ccuuaal l ssee aaccooggióió llaa ssoolliicciittuudd ddee aabbssoolluucciióónn ddee llaa ddeeffeennssa.a . AAppeellaaddaa llaa ddeecciissiióónn ppoorr llaa ffiissccaallííaa yy llaa rreepprreesseennttaacciióónn ddee llaa vvííccttiimma,a , ccoonn ffeecchhaa ddeel l 44 ddee aaggoossttoo ddee 22002211 ffuuee pprrooffeerriiddoo eell ffaalllloo ddee sseegguunnddoo ggrraaddo,o , qquuee ccoonnffiirrmmóó lloo rreessuueeltltoo ppoorr eell AA qquuo.o .

DDeessccoonntteenntata ccoonn lloo ddeecciiddiiddo,o , ooppoorrttuunnaammenetnet e llaa rreepprreesseennttaacciióónn ddee llaa vvííccttiimmaa pprreesseenntótó llaa. ddeemmaannddaa ddee ccaassaacciióónn qquuee aahhoorraa ssee vveerriiffiiccaa eenn, ssuu. ddeebbiiddaa aarrgguummenetnatcaicóinó.n . LA DEMANDA LA DEMANDA CCaarrggoo úúnniiccoo LLoo eennfifillaa eell ddeemmaannddanatnet e ppoorr llaa sseennddaa ddee llaa ccaauussala l tteerrcceerraa ddee ccaassaacciióónn rreeffeerreenncciiaaddaa eenn eell aarrttííccuulloo 118811 ddee llaa LLeeyy 990066 ddee 2200004,4 , eenn eell eenntteennddiiddoo qquuee iinnccuurrriróió eell AAdd qquueemm eenn eerrrroorreess ddee hheecchhoo ppoorr ffaallssoo jjuuiicciioo ddee iiddeennttiiddaadd ppoorr cceerrcceennaammieinetnot,o , eenn lloo qquuee rreessppeeccttaa aa llooss tteessttiimmoonnioioss ddee ÓÓssccaar r MMaauruirciicoio JJeerreezz CCaasstteellllaannooss yy JJuuaann MMiigguuele l CCáárrddeennaas s SSeerrppa.a .

AA eeffeeccttooss ddee aaccoommooddara r eell aarrgguummeenntoto aa lloo qquuee ssoobbrree llaa ccaauussala l pprreesseennttaaddaa ssee eexxiiggee, , eell ddeemmaanndadnatnet e ttrraannssccrriibbee aammppliliaammenetnet e eell iinntteerrrrooggaatotoriroio yy ccoonnttrraaiinntteerrrrooggaatotroiroio aall qquuee ffuueerroonn ssoommeteitiddoos s aammbboso s ddeeccllaarraanntetse,s , ppaarraa ddeessppuuéés s rreeffeerreenncicaiar,r , ttaammbbiéiénn ddee mmaannereara eexxpprreessa,a , aallgguunnooss aappaarrttaaddooss 4 CCaassaacciióónn aaccuussaattooririoo NNo.o . 6600440000

CCUUI I 005500001166000000220066220011444400663130110 1

GGIIEERRLLEEIINN EESSNNEEDDEENN GGIIRRAALLDDOO BBUURRIITTIICCÁÁ ddee llooss ffaallllooss ddee aammbbaas s iinnssttaanncciiaass eenn llooss qquue,e , sseeññaalal,a , ssee rreeffiirriieerroonn llooss jjuuzzggaaddooreres s aa ttaalleess ddeeccllaarraacciioonnese.s .

DDeessttaacac,a , aassí,í , rreessppeeccttoo ddeel l pprriimmeer r tteessttiiggoo nnoommbrbardaod,o , ÓÓssccaar r MMaauruirciicoio JJeerreez,z , qquuee eessttee, , eenn ccaalliiddaadd ddee ccoooorrddiinnaaddoor r ddee sseegguurriiddaadd iinnffoorrmmáátiticcaa ppaarraa BBaannccoolloommbibai,a , pprreesseenntótó uunn iinnffoorrmmee eejjeeccuutitvivo,o , ddeessppuuéés s ssoocciiaalliizzaaddoo ccoonn ssuu ddeeccllaarraacciióónn eenn eell jjuuiicciioo oorraal,l , eenn eell ccuuaal l ddeettaallllaa qquue,e , aacceerrccaa ddee uunnaa ccuueennttaa qquuee vveennííaa ssiieennddoo mmoonnititoorreeaaddaa ppoorrqquuee aall ppaarreecceer r ssee uussóó uunn mmeess aattrrááss ppaarraa ddeeffrraauuddaar r aa llaa eennttiiddaadd eenn mmilileess ddee mmilillloonneess ddee ppeessoos,s , ssee ddeetteeccttóó eell 2211 ddee ffeebbrrereor add ee 22001144 uunnaa aaccttiivviiddaadd iinnuussuuala,l , qquuee ccoonnssisistitóió eenn. ccaámmbibaiar r llaa ccoonnttrraasseeñña.a .

EEssaat aactcitviviiddaad,d , aaññaadidói,ó , ffuuee rreeggiissttrraaddaa eenn llooss eeqquuiippooss ddee ccóómmppuutot o ddee llooss iinnvvoolluuccrraaddoso,s , uunnoo ddee eellllooss eell qquuee llee ccoorrrreessppoonnddíaía aall aaccuussaadod.o . AAggrreeggóó eell tteessttiiggoo, , eexxppoonnee eell ddeemmaandnadnatnet,e , qquuee ssee rreeppoorrttóó ccoommoo iinnuussuuala l eell ccaammbiboio eexxiittoossoo ddee ccoonnttrraasseeññaa —–nnaaddaa mmáás-s - yy qquuee eelllloo ssee eennttiieennddee aaffeeccttaarr aa llaa ccoommppañaíñaí,a , ddaaddoo qquuee ssee ppaassaarroonn ppoorr aallttoo ssuuss ppoollííttiiccaas.s . AAsseevveerróó ttaammbbiéiénn eell ddeeccllaarraanntet,e , qquuee llaa ccuueennttaa aa llaa ccuuaal l ssee ccaammbibóió llaa ccoonnttrraasseeñña,a , ssee eennccoonnttrraabbaa iinnhhaabbililiittaaddaa ddeessddee eell eeppiissooddioio ddee ffrraauuddee ddeel l mmeess aanntteerriioorr.. 5 CCaassaacciióónn aaccuussaattooririoo NNo.o . 6600440000

CCUUI I 005500001166000000220066220011444400663130110 1

GGIIEERRLLEEIINN EESSNNEEDDEENN GGIIRRAALLDDOO BBUURRIITTIICCÁÁ AAccoorrddee ccoonn lloo qquue,e , eessttiimma,a , ffuuee ppaassaaddoo ppoorr aallttoo ppoorr eell AAdd qquueemm, , ssoossttiieennee eell rreeccuurrrreenntet,e , eenn ppuunntoto ddee ttrraasscceennddeencnicai,a , qquuee ddee nnoo hhaabbeer r ooccuurrrriiddoo eelllloo, , oottrraa hhuubbieiessee ssiiddoo llaa ddeecciissiióónn. . AAttiinneenntete aa lloo ddeeccllaarraaddoo ppoorr eell oottrroo tteessttiiggoo, , JJuuaann MMiigguuele l CCáárrddeennaas s SSeerrppa,a , ttrraabbaajjaaddoor r ddee UUNNIISSYYS,S , ddeessttaaccaa ddee eessttee qquuee ““eessccaalóló” ” eell iinncciiddeenntete ddeel l ccaammbiboio ddee ccoonnttrraasseeñña,a , eenn eell ccuuala,l , ddeessddee eell ccoommppuutataddoro r yy ccuueennttaa ddeel l pprroocceessaaddo,o , ffuuee ccaammbbiaiaddaa llaa ccoonnttrraasseeññaa ddee oottrroo uussuuarairoi.o . AAggrreeggó,ó , qquuee eessee ddííaa eell aaccuussaaddoo

ssee hhaallllaabbaa llaabboorraannddoo eenn llaa eemmpprerseas.a . EEnnttiieennddee ssoobbrreessaalilieenntete(e le l ccaassaaccioionnisitsat,a , ddee lloo eexxppuueestsoto ppoorr eell tteessttiiggooÍ , qquue”e rraattiiffiiqquuee hhaabbeer r oobbtteenniiddoo iinnffoorrmmaacciióónn rreeffeerriiddaa aaq quue e eell ccaammbiboio ddee ccoonnttrraasseeññaa ooppeerróó ddeessddee eell uussuuarairoio ddeel l pprroocceessaaddo;o ; qquuee ccoonnssiiddeerraa ppoossiibblele qquuee eessttee ssee eennccoonntrtraassee ffaaccuullttaaddoo ppaarraa hhaabbiliilittaarr uunnaa ccuueennttaa ddeesshhaabibliilittaaddaa —–aal l iigguuaal l qquuee llooss oottrrooss eemmpplleeaaddoos s ddee UUNNISIYSSY)S; ; yy, , qquuee ssuuppo,o , aa ttrraavvééss ddee llooss ssiisstteemmaass ddee sseegguurriiddaadd ddee BBaannccoolloommbibai,a , qquuee llaa IIPP uussaaddaa ffuuee llaa ddee GGIIRRAALLDDOO BBUURRITITICICÁ.Á .

AA mmaannereara ddee ccoonncclluussiióónn ddeel l ccaarrggo,o , eell iimmppuuggnnanatnet e ssoossttiieennee qquuee ““LLaass iinnssttaanncciiaass eenn ssuu vvaalloorraacciióónn ddeel l tteessttiimmoonnioio nnoo llee ddaann ssuu vveerrddaaddeerraa ttrraasscceennddeenncciaia eenn eell ccoonntteexxttoo ddee llaa iinntteeggrraalliiddaadd ddee llaa pprruueebba,a , aadduucciieennddoo qquuee llooss tteessttiiggooss ddeejjaarroonn mmuucchhooss vvaaccííooss qquuee lllleevvaarroonn aa qquuee ssee ccrreeaarraa uunnaa dduuddaa pprroobbaatotoririaa qquuee nnoo ppuuddoo ssuuppeerraarr llaa FFiissccaallííaa”” 6 CCaassaacciióónn aaccuussaattooririoo NNo.o . 6600440000

CCUUI I 005500001166000000220066220011444400663130110 1

GGIIEERRLLEEIINN EESSNNEEDDEENN GGIIRRAALLDDOO BBUURRIITTIICCÁÁ LLuueeggoo sseeññaalala qquuee llaass pprruueebbaas s nnoo ssee eessttuuddiiaarroonn eenn ccoonnjjuunntot,o , aaccoorrddee ccoonn ““llaass nnoorrmmaas s ddee llaa ssaannaa ccrrííttiiccaa”;” ; eelllloo, , ppoorr

ccuuaanntot,o , ssee tteerrggiivveerrssaarroonn, , ddiissttoorrssiioonnaarroon,n , ddeessddiibbuujjaarroonn yy ddeessffiigguurraarroonn llooss hheecchhoos s rreevveellaaddooss ppoorr llooss mmeeddioios s ddee pprruueebba.a . RReeiitteerraa qquuee ddee nnoo hhaabbeer r ooccuurrrriiddoo eell yyeerrrroo pprrooppuuesetsot,o , llaa sseenntteenncciaia hhaabbríraía ssiiddoo ccoonnddeenantaotroirai,a , sseennttiiddoo eenn eell ccuuaal l ppiiddee qquuee ssee ccaassee yy rreevvooqquuee llaa ddeecciissiióónn aattaaccaadda.a . CONSIDERACIONES DE LA CORTE CONSIDERACIONES DE LA CORTE LLaa CCoorrttee ddee mmaanenrear.a rreeiitteerraaddaa hhaa ddeessttaaccaaddoo eell ccaarráácctteerr eexxcceeppcciioonnala l ddee( llaa cCaassaaccióiónn, , eenn eell eenntteennddiiddoo qquuee nnoo ssee ttrraattaa ddee uunn rreéccúurrssoo mmáás s aall ccuuaal l aaccuuddirir ccuuaannddoo llooss mmeeccaanniissmmoso s oorrddiinnaariroioss hhaann ssiiddoo iinnssuuffiicciieenntteess ppaarraa llaa ppaarrttee aaffeeccttaaddaa ccoonn

eell ffaalllloo, , nni i ddee uunnaa aalleeggaacciióónn lliibbrree qquuee aappeennaas s rreepprreesseenntete llaa iinnccoonnffoorrmmiiddaadd ddeel l rreeccuurrrreenntete ccoonn ddiicchhaa ddeecciissiióónn. . AA ttaal l eeffeeccttoo, , ttaammbbiéiénn hhaa ssiiddoo rreelleevvaaddo,o , llaass mmáás s ddee llaass vveecceess eell pprroocceessoo ppeennala l hhaa ddee ccuullmmiinnaar r ccoonn llaa eemmisisiióónn ddeel l ffaalllloo ddee sseegguunnddoo ggrraaddo,o , ppuuees,s , llaa nnaattuurraalleezzaa yy eeffeeccttooss ddee llooss vviicciiooss pprrooppiiooss ddee llaa ccaassaacciióónn ttoorrnnaann eexxcceeppcciioonnala l eessttee mmeeccaannisismmo.o . DDee eessttaa mmaanenrear,a , ssii ddee lloo qquuee ssee ttrraattaa eess ddee pprroosseegguuiri r eenn ddiissccuussiioonneess pprroobbaatotoriraiass aammplpilaia yy ssuuffiicciieenntteemmeenntete rreessuueeltltaass

ppoorr llooss ffaallllaaddoorrees,s , ssiinn hhaallllaarr eenn llaa vvaalloorraacciióónn ddee eessttooss uunn yyeerrrroo pprrooppioio ddeel l eesscceennaariroio ccaassaaccioionnala,l , ccaarreeccee ddee sseennttiiddoo iinnssiisstitrir eenn eell tteemma,a , aassí í ccoonnvveertritiddoo eenn mmeeccaanniissmmo o iinnaannee qquuee 7 CCaassaacciióónn aaccuussaattooririoo NNo.o . 6600440000

CCUUI I 005500001166000000220066220011444400663130110 1

GGIIEERRLLEEIINN EESSNNEEDDEENN GGIIRRAALLDDOO BBUURRIITTIICCÁÁ aaddeemmáás s ddee ccaauussaar r iinnnneecceessaariraia ccoonnggeessttiióónn jjuuddiciicaila,l , ooffrreeccee eexxppeeccttaatitivvaass iirrrreeaalleess aall ddiirreeccttaammeenntet e aaffeeccttaaddoo ccoonn llaa ddeecciissiióónn, , eenn eessttee ccaassoo, , llaa eemmpprreessaa qquuee ssee ddiiccee aaffeeccttaaddaa ccoonn llaa ccoonndduuctcata oobbjjeettoo ddee aabbssoolluucicóión.n .

NNoo eess ppoossibiblel,e , aaccoorrddee ccoonn lloo ddiicchho,o , qquuee aappeennaas s ccoonn rroottuullaarr eell ccaarrggoo ddeennttrroo ddee aallgguunnaa ddee llaass ccaauussaaleless pprrooppiiaass ddee ccaassaaccióiónn, , ssee oobbtteennggaa llaa iinntteerrvveenncciióónn ddee ffoonnddoo ddee llaa CCoortret,e , ppuuees,s , eell ééxxiittoo ddee lloo ppoossttuullaaddoo ddeeppeennded,e , pprreecciissaammenetnet,e , ddee qquuee ssee vveerriiffiiqquuee eevviiddeenntete eell vviicciioo pprrooppuueestsoto yy, , aya. llaá v)veezz,, “qquuee eell mmiissmmo o sseeaa ssuuffiicciieennttee ppaarraa ddeerrrruummbabra, r eell ssooppoortrete pprroocceesasla,l , ffááccttiiccoo, , pprroobbaatotoriroio oo ddooggmmátáitcicood de e llaa sseenntteenncicai.a . LLeejjóoss ddee ccoonnsstittituuirir lloo eexxpprreessaaddoo ppoorr eell ddeemmaandnadnatnet,e , eenn eell ccaassóo ccoonnccrerteot,o , uunn vveerrddaaddeerroo ccaarrggoo ddee ccaassaaccióiónn, , aappeennaas s ssee eerriiggee eenn rreeccuurrssoo aarrttiiffiicciioossoo ppaarraa aaccoommooddara r uunn ttííppiiccoo aalleeggaattoo

ddee iinnssttaanncciiaa aall mmeeccaanniissmmo o eexxcceeppccioionanla,l , bbuussccaannddoo qquuee aaqquuí í ssee eexxaamminine e lloo qquuee yyaa ddee mmaannereara ssuuffiicciieennttee ffuuee rreessuueeltltoo ccaabbaallmmeenntet e ppoorr aammbbaas s iinnssttaanncciiaass jjuuddiciciaialeles.s . EEss ppoorr eelllloo qquuee ssuu aannuunncciiaaddaa yy rreeiitteerraaddaa mmaaninfiefessttaacciióónn ddee qquuee ccoonnooccee ccóómmoo ssee aarrgguummeenntata llaa ccaauussala l eexxppuuesetsat,a , nnoo ppaassaa ddee rreepprreesseenntatar r uunn ssiimmpplele ffoorrmmaalliissmmo,o , ccoommoo qquuiieerraa qquuee llaa ccoorrtteezzaa qquuee ccuubbrree ssuu pprreetteennssiióónn ssee vveerriiffiiccaa eenn eexxttrreemmoo ffrráággili l yy ccaarreenntete ddee mmootitvivaacicóión.n . EEnn eeffeeccttoo, , aall aammpparaor o ddee llaass qquuee ppoorr vvííaa jjuurriisspprruuddeencnicaila l yy ddooccttrriinnaariraia ssee hhaann ffiijjaaddoo bbaasseess ccoonnccrreettaass ddee aalleeggaacciióónn eenn

8 CCaassaacciióónn aaccuussaattooririoo NNo.o . 6600440000

CCUUI I 005500001166000000220066220011444400663130110 1

GGIIEERRLLEEIINN EESSNNEEDDEENN GGIIRRAALLDDOO BBUURRIITTIICCÁÁ ttrraattáánnddoossee ddeel l yyeerrrroo oobbjjeettiivvoo qquuee rreepprreesseennttaa eell ffaallssoo jjuuiicciioo ddee iiddeennttiiddaadd -–ssee ssuuppoonne e qquuee ppoorr cceerrcceennaammieinetnot,o , eenn ccuuaanntot,o , eecchhaa ddee mmeennoos s eenn eell aaccttuuaar r ddeel l TTrriibbuunanla,l , eell eexxaammeenn ddee aallgguunnaass mmaaninfiefessttaacicoionnese,s , eenn ssuu sseenntitri,r , ccaappititaaleles,s , eeffeeccttuuaaddaass ppoorr ddooss tteessttiiggoos-s,- , eell rreeccuurrrreenntete ttrraannssccrriibbee yy rreessaallttaa llooss qquuee ccoonnssiiddeerraa aappoorrtteess ffuunnddaammenetnatlaelse s ddee aammbboso s ddeeccllaarraanntetse,s , ppaarraa ddeessppuuéés s ccoonnttrraassttaarlroloss ccoonn aappaarrtteess ddee llooss ffaallllooss ddee aammbbaas s iinnssttaanncicaias,s , eenn llooss ccuuaaleless nnoo ssee hhaaccee aalluussiióónn aa ddiicchhooss

ttóóppiiccooss ppuunntutualaelse,s , hhaassttaa ccoonnccluluirir ddee eelllloo qquuee ffuuee llaa aauusseenncicaia ddee eexxaammeenn ddee ttaalleess ppuunntotos s nneeuurárlágligcicoso,s , lloo qquuee ccoonnddúujojo aa llaa aabbssoolluucicóión.n . EEmmpepreor,o , eessaa ssiimmpplele ffoorrmmaalliiddaadd ddee ccoonnttrraassttaacicóión,n , eenn eell aassuuntnot)o e“éxxaammiinnaaddo,o , ssee oobbsseerrvvaa sseessggaaddaa yy ccaarreenntete ddee ttrraasscceennddeencnicai.a . PPaarraa eemmppezeazar r ppoorr lloo sseegguunndod,o , aall ccaassaacciioonnisisttaa ccaabbee sseeññaalalarlrele qquuee eell iinnddiissppeennssaablbele eexxaammeenn ddee ttrraasscceennddeenncicaia ddee lloo ppoossttuullaaddo,o , nnoo ssee ccuubbrree ccoonn aappeennaas s aaddvveretritri,r , ccoommoo vveerrddaaddeerraa ppeettiicciióónn ddee pprriinnccipipioi,o , qquuee ddee nnoo hhaabbeer r ooccuurrrriiddoo eell yyeerrrroo uu oommisisióiónn, , oottrraa hhaabbríraía ssiiddoo llaa ccoonnsseeccuuenecnicai,a , vvaallee ddeecciri,r ,

qquuee nneecceessaarriiaammeenntet e eell ffaalllloo ddeevveennddríraía ddee ccoonnddeenna.a . LLaa ccaarrggaa ddee ttrraasscceennddeenncicaia ssee ooffrreeccee aallggoo mmáás s pprroocceelloossa,a , ppuuees,s , oobblliiggaa ddeel l ddeemmaannddanatnet e aabboorrddaar r eell eexxaammeenn ccoonnjjuunntoto ddee ttooddooss llooss mmeeddioios s ddee pprruueebba,a , yyaa ccoorrrreeggiiddoo eell yyeerrrroo, , oo mmejeojro,r , ppaarraa eell ccaassoo, , iinnttrroodduucciiddoo lloo qquuee ssuuppuueessttaammenetnet e oommitiitóió eell TTrriibbuunnala,l , ppaarraa ddee aallllí,í , eenn ssuu ccoonnjjuunntot,o , ddeedduucicri r ddee mmaanneerraa 9 CCaassaacciióónn aaccuussaattooririoo NNo.o . 6600440000

CCUUI I 005500001166000000220066220011444400663130110 1

GGIIEERRLLEEIINN EESSNNEEDDEENN GGIIRRAALLDDOO BBUURRIITTIICCÁÁ rraazzoonnaaddaa qquuee llaa mmaaninfiefessttaacciióónn ddee dduuddaa hhaa ssiiddoo ssuuppeerraaddaa yy

ssee ccuummplpelne,n , ccoonn ttooddooss llooss mmeeddioioss ssuuaassoroiroios,s , ddeessddee lluueeggoo, , iinncclluuiiddooss llooss ddee ddeessccaargrog,o , llooss pprreessuuppuuesetsotos s ddeel l aarrttííccuulloo 338811 ddee llaa LLeeyy 990066 ddee 2200004,4 , ppaarraa eemmitiitrir eell ffaalllloo ddee ccoonnddeennaa bbuussccaadod.o . EEss eevviiddeenntete qquuee eell ddeemmaanndadnatnet e nnaaddaa ddee eelllloo rreeaalilizzóó, , ppuuees,s , uunnaa vveezz ddeessttaaccaaddoo lloo qquuee pprreessuunnttaammenetnet e iiggnnoorraarroonn llooss ffaallllaaddoorrees,s , ssiinn mmásá,s , ccoonncclluuyyóó qquuee eelllloo eess ssuuffiicciieennttee p¡paarraa ddeerrrruuirir llaa aabbssoolluucicóión,n , eenn mmaaninfiefessttaacciióónn qquue'e nMi i s/siqtquuiieerraa aabboorrddaa llaass mmuucchhasa s yy pprreecciissaass, trTaazzoonneess qquue e eessggrriimmiieerroonn

aammbbaas s iinnssttaanncciiaass ppaarar,a eemmitiitrir llooss ffaallllooss ccoonnssoonnanatnetse,s , eenn ppaarrttiiccuulalar,r , llaa ddeeffiinniicciióónn ddee qquuee ssee ttrraattaa, , llaa pprruueebba,a , ddee ddooss ggrruupposo)s ooppuueesstotos s ddee ddeeccllaarraanntetse,s , ccuuyyaass aaffiirrmmaacciioonnees s nnoo ppuueeddeenn sseerr ccoonnccililiiaaddaas,s , nni i ddeemmoostsrtraaddoo qquuee uunnoo ddee eellllooss ccoommpporotrata llaa vveerrddaad,d , rraazzóónn ppaarraa aassuummiri r llaatteennttee llaa dduudda.a . EErraa nneecceessarairoi,o , aassí,í , qquuee eell iimmppuuggnnanatnet e aabboorrddaassee eessaass ppoossiicciioonneess tteessttiiffiiccaalleess ccoonnttrraappuuesetsatsa,s , aa eeffeeccttooss ddee sseeññaalalar r ddee ttaal l vvaalloorr lloo oommititiiddoo ppoorr eell TTrriibbuunanla,l , eenn ppuunntoto ddee llooss ddooss tteessttiiggooss aa qquuee aalluuddee eell ccaarrggo,o , qquuee nnoo ssoolloo bblliinnddaa ddee vveerrddaadd llaa pprruueebbaa ddee ccaarrggoos,s , ssiinnoo qquuee eelliimmiinnaa llaa ppoossiibbiilliiddaadd ddee aassuummiri r

cciieerrttaa llaa ddee ddeessccaarrggoso.s . PPeerroo, , iinnddeeppeennddieienntete ddee lloo aannoottaaddo,o , ppoorr ssíí mmiissmmo o ssuuffiicciieennttee ppaarraa iinnaaddmmitiitri r llaa ddeemmaanndad,a , eess lloo cciieerrttoo qquuee llaa oommisisiióónn aalleeggaaddaa jjaammáás s ssee pprroodduujoj,o , lloo qquuee aaddvviieerrttee ccaarreenntete ddee ccoorrrreecccciióónn mmataetreiraila l —–qquuee llooss hheecchhoos s rreellaacciioonnaaddooss eenn eell ccaarrggoo, , 1100 CCaassaacciióónn aaccuussaattooririoo NNo.o . 6600440000

CCUUI I 005500001166000000220066220011444400663130110 1

GGIIEERRLLEEIINN EESSNNEEDDEENN GGIIRRAALLDDOO BBUURRIITTIICCÁÁ eeffeeccttiivvaammeenntete ccoorrrreessppoonnddaann aa llaa rreeaalliiddaadd, , eenn aapplliiccaacciióónn ddee uunn eelleemmeenntatla l ccrriitteerriioo ddee lleeaallttaadd- - eell ssooppoortrete ddee lloo pprreeddiiccaaddo.o .

LLeejjooss ddee rreepprreesseennttaarrssee eenn eell ffaalllloo aattaaccaaddoo eell eerrrroorr ddee oommisisiióónn aalleeggaaddoo ppoorr eell ccaassaaccioionnisitsat,a , llaa rreevviissiióónn ccoommplpeletata ddee llaa ddeecciissiióónn ppeerrmmitiete aaddvveretritrir iinnccoonnccuussoo qquuee aallllíí ssee eexxaammiinnaarroonn eenn ssuu ttoottaalliiddaadd llaass mmaaninfiefessttaacciioonnees s ddee llooss ddooss tteessttiiggooss eenn rreesseeñña,a , iinncclluuiiddooss llooss aappaarrttaaddoos s ttrraasscceennddeenntetes s qquuee eecchhaa ddee mmeennoso s aaqquuele,l , aall ppuunntoto qquuee eessaass pprreecciissaass aasseevveerraacciioonneess ffuueerroonn oobbjjeettoo ddee pprrooffuunnddaa ddiissqquuiissiicciióónn rreessppeeccttóo d)Jede /sstut vvaalloorr pprroobbataotroiroi.o . AA eessttee eeffeeccttoo, , aappéennaas s ppaarraa aaddvveertritrir ccóómmoo eess oosstteennssibiblele llaa

ffaallttaa ddee rriiggoorr ddeel l ddeemmaandnadnatnet,e , ccoommiiéénncceesse e ppoorr rreessaallttaarr qquuee eenn llaa” sseenntteenncciaia ddee pprriimmeer r ggrraaddoo -–qquuee ffoorrmmaa uunniiddaadd iinneesscciinnddibiblele ccoonn eell ffaalllloo ddeel l aadd qquueemm, , ddaaddoo qquuee aammbbaas s pprrooffeessaann eell mmiissmmoo ccrriitteerriioo pprroobbaatotoriroio yy ccooiinncciiddeenn eenn lloo rreessuueletlot-o,- , ssee hhiizzoo uunn rreessuummeenn ddeettaallllaaddoo ddee lloo eexxpprreessaaddoo bbaajjoo jjuurraammeenntoto ppoorr ÓÓssccaar r MMaauruirciicoio JJeerreezz yy JJuuaann MMiigguuele l CCáárrddeennaas s SSeerrppa,a , eenn eell qquuee ssee iinncclluuyyóó lloo nnaarrrraaddoo ppoorr eessttooss aacceerrccaa ddee llaass rraazzoonneess ppoorr llaass qquuee aattrriibbuuyyeenn aall aaccuussaaddoo hhaabbeer r eeffeeccttuuaaddoo ddiirreeccttaammeenntete eell ccaammbiboio ddee ccoonnttrraasseeññaa ddeel l oottrroo uussuuarairoi.o .

SSiinn eemmbbaragrog,o , eell AA qquuoo ddeesseessttiimmóó llaa ttrraasscceennddeenncicaia ddee eessttaass ddeeccllaarraacciioonnese,s , ppuuees,s , llaass ccoonnssiiddeerraa iinnssuuffiicciieenntteess aannttee llaa ffaallttaa ddee uunn mmeeddioio ttééccnniiccoo qquuee vveerriiffiiqquuee ccóómmoo oo ccoonn qquuéé eeffeeccttooss ssee ppuuddoo mmoodidfiificcaar r llaa ccoonnttrraasseeñña,a , ddaaddoo qquuee eell eeqquuiippoo ddeel l aaccuussaaddoo ffuuee eexxttrraavviiaaddoo ppoorr llaa PPoolliicciíaa JJuudidciicaila,l , aa mmáás s qquuee 1111 CCaassaacciióónn aaccuussaattooririoo NNo.o . 6600440000

CCUUI I 005500001166000000220066220011444400663130110 1

GGIIEERRLLEEIINN EESSNNEEDDEENN GGIIRRAALLDDOO BBUURRIITTIICCÁÁ llaa FFiissccaalílíaa ddeessisistitióó ddee pprreesseennttaar r llaa ccooppiiaa eessppeejojo --yy aall ppeerriittoo qquuee llaa eexxppliliccaa- - ttoommaaddaa ssuuppuueessttaammenetnet e ddee eessee eeqquuipipo.o .

AA ssuu ttuurrnno,o , eell ffaallllaaddoorr aadd qquueemm ppaarrttee ppoorr rreessppaallddaar r lloo eexxpprreessaaddoo ppoorr eell aa qquuoo rreessppeeccttoo ddee llaa oorrffaannddaadd pprroobbataotroirai,a , nnoo ppoorrqquuee ssee eexxiijjaa aallggúúnn ttiippoo ddee ttaarriiffaa lleeggaal,l , ssiinnoo eenn rraazzóónn aa qquuee eell ddeelliittoo ooppeerraa ttééccnniicco,o , pprrooppioio ddee mmaannejeojo iinnffoorrmmáátitcicoo yy ssee rreeqquuiieerreenn mmeeddioios s aaccoorrddeess ccoonn ssuu nnaattuurarlaelezaz,a , eenn lluuggaarr ddee pprruueebbaa tteessttiimmoonniaila l rreennddidida,a , ddeessttaaccaa eell TTrriibbuunanla,l , , ppoorr ppeerrssoonnaas s qquuee ccaarreecceenn ddee nneecceessaariraia ccaalliiffiiccaaccióión”n oo ssee ccoonnttrraaddiicceenn ccoonn oottrraass ddee ssiimmililaarr eessttiirrppe.e . AAsseevevrear,a eell ffaallllaaddoorr ddee sseegguunnddoo ggrraaddo,o , ttaammbbiéién,n , qquuee nnuunnccaa ssee eexxppliliccóó ccóómmoo iinnggrreessóó eell aaccuussaaddoo aa llaa ccuueennttaa oo ddee

qquuéé miooddo o eeffeeccttuuóó llaa ccoonndduuctcata qquuee ssee llee aattrriibbuuyye,e , ppuueess ((ii)) eell ddiissccoo dduurroo ddee ssuu eeqquuiippoo ssee eexxttrraavivói;ó ; ((iiii)) nnoo ssee rreeppoorrttaa ppoossiibblele aatteennddeer r ccuubbieierrttaa llaa ccaaddeennaa ddee ccuussttooddiaia yy lloo qquuee ddee llooss ddiissccooss ssee eexxttrraajojo, , ddaaddoo qquuee eessttooss ppeerrmmaanneceiceierroonn cceerrccaa ddee 88 mmeessees s eenn ppooddeer r ddee UUNNIISSYYS;S ; yy ((i11iii) ) llaa FFiissccaalílíaa ddeessisistitióó ddeel l ppeerriittoo qquuee ingresaría y explicaría la copia espejo. ingresaría y explicaría la copia espejo. AAcceerrccaa ddee llaa pprruueebbaa tteessttiimmooninaila,l , ppaarrttee ppoorr sseeññaalalarr eell TTrriibbuunnala,l , qquuee eessttáá ppllaaggaaddaa ddee vvaacciíooss ee iinnddeetteerrmmiinnaacicoionnese,s , eenn ttaanntoto, , ddee ttrreeccee ddeeccllaarraacciioonnese,s , ttrreess, , rreennddiiddaass ppoorr ÓÓssccaar r

MMaauruirciicoio J