DIAN - Resolución 82 de 30-07-2020

RESOLUCIÓN NÚMERO 000082 (30 JUL 2020) Por la cual se modifica la Resolución 151 de 2012 modificada por la Resolución 57 del 19 de febrero de 2014, que establece el procedimiento para la presentación de las solicitudes de devolución y/o compensación por saldos a favor generados en las declaraciones del impuesto sobre la renta y complementarios y el impuesto sobre las ventas -IVA. EL DIRECTOR GENERAL DE LA UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES En uso de las facultades legales y en especial las dispuestas en los numerales 7 y 12 del artículo 6 del Decreto número 4048 de 2008, en concordancia con el inciso 1 del artículo 851 del Estatuto Tributario, y el artículo 1.6.1.25.9. del Decreto 1625 de 2016, y CONSIDERANDO Que el Decreto número 1625 de 2016 reglamenta el procedimiento de las devoluciones y compensaciones de los saldos a favor de los impuestos administrados por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales; Que los artículos 1.6.1.21.13, 1.6.1.21.14, 1.6.1.21.15 y 1.6.1.21.16 del Decreto 1625 de 2016, Único Reglamentario en Materia Tributaria establece los requisitos generales y especiales en materia de solicitudes de Devoluciones y/o Compensaciones de los saldos a favor en las declaraciones del impuesto sobre la renta y complementarios y el impuesto sobre las ventas -IVA. Que se ha implementado el Servicio Informático de Devoluciones y/o Compensaciones y

se han establecido formatos con el fin de que los contribuyentes presenten la información exigida en la ley y la reglamentación vigente. Que el artículo 1.6.1.25.9. del Decreto1625 de 2016, Único Reglamentario en Materia Tributaria, señala que: “La Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas NacionalesDIAN, definirá mediante resolución de carácter general los aspectos técnicos, condiciones y requisitos correspondientes a la presentación de las solicitudes de devolución y/o compensación, a través del servicio informático electrónico dispuesto para tal fin”. Que la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas NacionalesDIAN, mediante resolución 057 del 19 de febrero de 2014, modificó la Resolución 0151 de 2012. Que se dio cumplimiento a la formalidad prevista en el numeral 8 del artículo 8 del Código de Procedimiento Administrativo y de lo Contencioso Administrativo en relación con el texto de la presente resolución, RESOLUCIÓN NÚMERO 000082 de 30 JUL 2020 Hoja No. Continuación de la Resolución “Por la cual se modifica la Resolución 151 de 2012 modificada por la Resolución 57 del 19 de febrero de 2014, que establece el procedimiento para la presentación de las solicitudes de devolución y/o compensación por saldos a favor generados en las declaraciones del impuesto sobre la renta y complementarios y el impuesto sobre las ventas -IVA”. _______________________________________________________________________________ En merito de lo expuesto, RESUELVE Artículo 1: Modificación del artículo 4 de la Resolución número 151 del 30 de noviembre de 2012. Modifíquese el artículo 4 de la Resolución número 151 del 30 de

noviembre de 2012 el cual quedará así: “Artículo 4. Documentos soporte para la solicitud de devolución y/o compensación. La solicitud de devolución y/o compensación, así como los requisitos generales y especiales de que tratan los artículos 1.6.1.21.13., 1.6.1.21.14., 1.6.1.21.15. y 1.6.1.21.16. del Decreto 1625 de 2016, Único Reglamentario en Materia Tributaria, deberán presentarse de manera virtual, o física en los eventos establecidos por la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales -DIAN, utilizando los siguientes formatos que hacen parte integral de esta resolución: Requisitos Código Nombre formato Decreto 1625 de 2016 Formato Solicitud de Devolución y/o 010 Artículo 1.6.1.21.13 Compensación Registro Información de Poder o 1391 Artículo 1.6.1.21.13 Literal Mandato b) Requisitos generales Registro Ingreso de Documento Físico 1336 Artículo 850 E.T. Allegado por el Contribuyente Información de Existencia y 1384 Artículo 1.6.1.21.13 Literal Representación Legal a) y parágrafo 2 1385 Información de la Garantía Artículo 1.6.1.21.13 Literal c) Información Constancia Titularidad 1668 Artículo 1.6.1.25.7 Cuenta Bancaria Requisitos especiales de renta Relación de Retenciones en la Fuente 1220 Artículo 1.6.1.21.14 a Título de Renta numeral 1)

Relación de Costos, Gastos y 2613 Artículo 1.6.1.21.14 Deducciones numeral 2) Requisitos especiales de IVA Ajuste a Cero Impuesto Sobre las 1222 Artículo 1.6.1.21.15 Literal Ventas por Pagar a) Ajuste a Cero Impuesto Sobre las Ventas 1438 Artículo 1.6.1.21.15 Retenido Parágrafo 2 Relación de Impuestos Descontables 1439 Diferentes a Importaciones – Versión 1 Artículo 1.6.1.21.15 Literal (Ventas año 2012 y anteriores) b) RESOLUCIÓN NÚMERO 000082 de 30 JUL 2020 Hoja No. Continuación de la Resolución “Por la cual se modifica la Resolución 151 de 2012 modificada por la Resolución 57 del 19 de febrero de 2014, que establece el procedimiento para la presentación de las solicitudes de devolución y/o compensación por saldos a favor generados en las declaraciones del impuesto sobre la renta y complementarios y el impuesto sobre las ventas -IVA”. _______________________________________________________________________________ Relación de Impuestos Descontables – 1439 Versión 2 (Ventas año 2013 y Artículo 1.6.1.21.15 Literal siguientes) b) 1440 Relación de IVA Retenido Artículo 1.6.1.21.15 Parágrafo 2° Relación de IVA Descontable por 1441 Artículo 1.6.1.21.15 Literal Importaciones c) Relación DEX y Documentos de 1442 Artículo 1.6.1.21.15 Transporte Literales d) y e) Información del Certificado al

1444 Artículo 1.6.1.21.15 Proveedor - CP Literales f) y g) 1447 Servicios Turísticos Artículo 1.6.1.21.15 Literal i) 1460 Productores de Bienes Exentos Artículo 1.6.1.21.16 Información del Certificado del 1477 Artículo 478 ET Ministerio de Cultura Exportaciones por Usuarios 1478 Artículo 1.6.1.21.15 Industriales de Zonas Francas Parágrafo 3 Ventas desde Territorio Nacional a 1479 Artículo 1.6.1.21.15 Usuarios de Zonas Francas Parágrafo 3 Impuestos Descontables de Proveedores a Sociedades de 1670 Comercialización Internacional – Artículo 1.6.1.21.15 Literal Versión 1 (Ventas año 2012 y j) anteriores) Impuestos Descontables de Proveedores a Sociedades de 1670 Comercialización Internacional – Artículo 1.6.1.21.15 Literal Versión 2 (Ventas año 2013 y j) siguientes) Exclusivo para Productores de Bienes 1754 Exentos Información del Certificado de Artículo 1.6.1.21.16 Sacrificio de Animales “Productores de carnes” Exclusivo para Productores de Bienes 1763 Exentos Ubicación donde se Efectuó la Artículo 1.6.1.21.16 Actividad. Proporcionalidad Aplicada para 1803 Impuestos Descontables Artículo 490 Artículo 1.6.1.21.15 Literal del Estatuto Tributario l) Relación de Ingresos por 1823 Reaprovisionamiento de Buques o Artículo 1.6.1.21.15 Literal

Aeronaves m) Proporcionalidad Aplicada para 1825 Impuestos Descontables Conforme al Artículo 1.6.1.21.15 Literal artículo 489 del Estatuto Tributario k) Certificación de la Exportación de 1858 Artículo 1.6.1.21.15 Literal Servicios h) 1859 Exportación de Servicios Artículo 1.6.1.21.15 Literal h) “ RESOLUCIÓN NÚMERO 000082 de 30 JUL 2020 Hoja No. Continuación de la Resolución “Por la cual se modifica la Resolución 151 de 2012 modificada por la Resolución 57 del 19 de febrero de 2014, que establece el procedimiento para la presentación de las solicitudes de devolución y/o compensación por saldos a favor generados en las declaraciones del impuesto sobre la renta y complementarios y el impuesto sobre las ventas -IVA”. _______________________________________________________________________________ Artículo 2: Adición de los parágrafos 2 y 3 al artículo 5 de la Resolución número 151 del 30 de noviembre de 2012. Adiciónense los parágrafos 2 y 3 al artículo 5 de la Resolución número 151 del 30 de noviembre de 2012, los cuales quedarán así: “Parágrafo 2. Los solicitantes de devolución y/o compensación que sean Proveedores de Sociedades de Comercialización Internacional deberán cumplir el requisito contemplado en el literal b) del artículo 1.6.1.21.15. del Decreto 1625 de 2016, Único Reglamentario en Materia Tributaria a través del formato 1670 “Impuestos Descontables

de Proveedores a Sociedades de Comercialización Internacional – Versión 2”, no siendo necesario aportar el formato 1439 “Relación de Impuestos Descontables - Versión 2. Parágrafo 3. El requisito relacionado con el Formato 2613 “Relación de Costos, Gastos y Deducciones”, se presentará por el servicio de presentación de información por envío de archivos. En todo caso a través del Servicio Informático Electrónico se informará al responsable o al contribuyente la recepción exitosa y sin errores, del formato correspondiente. La información contenida en el formato 2613 deberá enviarse teniendo en cuenta las especificaciones técnicas contenidas en el Anexo número 14, el cual es parte integral de la presente resolución.” Artículo 3: Publicar. De conformidad con el artículo 65 de la Ley 1437 de 2011 publicar la presente resolución en el diario oficial. Artículo 4: Vigencia. La presente resolución rige a partir de su publicación y modifica, las normas que le sean contrarias.

PUBLÍQUESE Y CUMPLASE

Dada en Bogotá D.C. a los 30 JUL 2020

FIRMADA EN ORIGINAL

JOSE ANDRES ROMERO TARAZONA

Director General Proyecto. Christian Junot Quiñonez Cortes Revisó. Mabel Rocio Mejia Blandon/ Coordinadora de Devoluciones y Compensaciones Andrés Fernando Pardo Quiroga/ Subdirector de Gestión de Recaudo y Cobranzas Luis Adelmo Plaza Guamanga / Despacho Dirección de Gestión Jurídica Aprobó. Lisandro Manuel Junco Riveira Director de Gestión de Ingresos Liliana Andrea Forero Gomez Directora de Gestión Jurídica Resolución No. 000082 (30 JUL 2020)

Anexo No. 14 RELACIÓN DEE sCpOecSifTicOaSc,io GnAesS TTéOcSn icYa Ds EDUCCIONES Formato 261 3 - Versión 1 OBJETIVO Definir las características y contenido de los archivos donde se reporta la información correspondiente a las Ventas con Exención de IVA en virtud del artículo 1º del Decreto Legislativo 682 de 2020. ESPECIFICACIÓN TÉCNICA El formato de la información de Ventas con Exención de IVA debe enviarse en un archivo XML que cumpla las siguientes especificaciones:

1. Estándar del Nombre de los Archivos El nombre de cada uno de los archivos debe especificarse mediante la siguiente secuencia de caracteres: Dmuisca_ccmmmmmvvaaaacccccccc.xml cc : Concepto (Inserción = 01 Reemplazo = 02) mmmmm : Formato (Información de ventas con exención de IVA =2613) : vv : Versión del formato (Versión = 01). aaaa : Año de envío. cccccccc : Consecutivo de envío por año.

2. Formato del Archivo El formato contiene un documento XML, que está compuesto por dos elementos complejos: Encabezado y Contenido, los cuales se deben enviar en el orden enunciado.

Encabezado Contenido Información 1 Contenido Información 2 ... Contenido Información N

1. El documento XML debe cumplir con la especificación 1.0 Tercera edición.

2. El conjunto de caracteres utilizado en el documento XML debe ser el alfabeto latino No. 1:

“ISO-8859-1”.

3. El archivo debe contener un documento XML bien formado y valido de acuerdo al esquema XSD que incluye en esta especificación técnica.

4. El archivo debe contener un elemento único raíz llamado “mas”, que a su vez contendrá toda

la información del archivo, tanto el encabezado como los registros. 2.1. Formato del Encabezado El encabezado del archivo viene en el elemento “Cab” y contiene los siguientes datos, todos de carácter obligatorio: 1 de 9 Resolución No. 000082 (30 JUL 2020) Anexo No. 14 RELACIÓN DEE sCpOecSifTicOaSc,io GnAesS TTéOcSn icYa Ds EDUCCIONES Formato 261 3 - Versión 1

LONGITU

DENOMINACIO

ETIQUETA TIPO D VALIDACIONES OBSERVACIONES

N CASILLA CAMPO Ano Año de envío int 4 Formato AAAA CodCpt Concepto int 2 1=inserción 2=reemplazo Formato Código del int 5 Información de Ventas con formato Exención de IVA = 2613 Versión Versión del int 2 Versión = 1 formato NumEnvio Número de int 8 Debe corresponder al Consecutivo de envío por envío número consecutivo para año. este formato. FecEnvio Fecha de envío datetime 19 Debe ser la fecha calendario. Formato AAAA-MMDDTHH:MM: SS FecInicial Fecha Inicial date 10 Debe ser la fecha calendario. Los registros corresponden mínimo a esta fecha inicial. Formato AAAA-MM-DD FecFinal Fecha Final date 10 Debe ser la fecha calendario. Los registros corresponden máximo a esta fecha final. Formato AAAA-MM-DD ValorTotal Valor Total double 20 Corresponde a la sumatoria de la casilla “tdoc” (Tipo de documento) que se encuentra en el atributo “ppal”. CantReg Cantidad de int 4 Se enviarán archivos con Cantidad de registros

registros máximo 5000 registros; si se reportados en el contenido. deben reportar más de 5000 registros se fraccionará la información en archivos de 5000 registros o menos. La cantidad de registros está medida por el número de elementos “ppal” que contenga el archivo. 2.2. Formato del Contenido En el contenido del archivo se deben incluir tantos registros como se informó en la cabecera en el campo “Cantidad de registros”. El contenido del archivo viene en el elemento “ppal” y se deben incluir los siguientes datos para cada registro de la Información de relación total de costos, gastos y deducciones. ATRIBUTO DENOMINACION CASILLA TIPO LONGITUD CRITERIOS tdoc Tipo de documento int 2 De acuerdo a los definidos por resolución. Siempre debe diligenciarse ndoc Número identificación string 20 Diligenciar sin guiones, puntos, comas o espacios en blanco. Siempre debe diligenciarse dv Digito de Verificación int 1 Siempre debe diligenciarse nomraz Nombres y/o razón social string 450 Siempre debe diligenciarse. tcosgdcfe Total costos, gastos y long 18 El valor debe ser positivo, entero y no deducciones con factura debe incluir ni puntos ni comas. electrónica tcosgdsfe Total costos, gastos y long 18 El valor debe ser positivo, entero y no deducciones sin factura debe incluir ni puntos ni comas. electrónica 2 de 9 Resolución No. 000082 (30 JUL 2020) Anexo No. 14 RELACIÓN DEE sCpOecSifTicOaSc,io GnAesS TTéOcSn icYa Ds EDUCCIONES Formato 261 3 - Versión 1

tcosgd Total costos, gastos y long 18 El valor debe ser positivo, entero y no deducciones debe incluir ni puntos ni comas. Siempre debe diligenciarse. Los campos Tipo de documento y Número identificación conforman una llave única para este formato. A este elemento principal se pueden agregar elementos secundarios identificados como “sec”, los cuales contienen la Relación de costos, gastos y deducciones.

DEN OMI N ACI ON

ATRI BUTO TI PO LON GI TUD CRI TERI OS CASI LLA docsop Documento Soporte int 1 De acuerdo a los definidos por resolución. Siempre debe diligenciarse idsop Identificación Soporte int 1 De acuerdo a los definidos por resolución. tdoc Tipo de document int 2 De acuerdo a los definidos por resolución. ndoc Número identificación string 20 Diligenciar sin guiones, puntos, comas o espacios en blanco. dv Digito de Verificación int 1 El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas. anraz Apellidos y nombres o razón string 450 Diligenciar información solicitada. social nprefac No. Prefijo Factura string 4 Diligenciar sin espacios en blanco, ni puntos, ni comas o guiones. nconfac No. Consecutivo factura long 18 El valor debe ser positivo, entero y no debe incluir ni puntos ni comas, y sin anteponer ceros (0) a la izquierda del rango numérico fecfac Fecha factura date 10 Formato AAAAMMDD vcgd Valor del costo, gasto o long 18 El valor debe ser positivo, entero y no debe deducción incluir ni puntos ni comas. Siempre debe diligenciarse concgd Concepto del costo, gasto o string 450 Siempre debe diligenciarse.

deducción

3. Validaciones

3.1. Validaciones Generales

1. El archivo debe contener todos los campos definidos para el encabezado y estos campos deben estar correctamente diligenciados.

2. La información del contenido del archivo debe corresponder al esquema XSD entregado.

3. Los atributos que registran valores numéricos, se reportan con valores numéricos positivos, sin signos ni puntuaciones, según lo reportado por el informante.

4. Los campos que corresponden a fechas, deben contener fechas validas en cuanto a año, mes, y día. 3.2. Validaciones del Encabezado

1. Los campos concepto, formato y versión, deben venir diligenciados con los valores estipulados en las especificaciones técnicas,

2. Año de envío, debe ser el año calendario.

3. Número de envío, debe corresponder al número consecutivo para este formato. 3 de 9

Resolución No. 000082 (30 JUL 2020) Anexo No. 14 RELACIÓN DEE sCpOecSifTicOaSc,io GnAesS TTéOcSn icYa Ds EDUCCIONES Formato 261 3 - Versión 1

4. Fecha de envío, debe ser la fecha calendario, en formato AAAA-MM-DDTHH:MM:SS.

4. Esquema XSD A continuación, se incluye el esquema XSD para esta especificación técnica. <?xml version="1.0" encoding="ISO-8859-1"?> <xs:schema xmlns:xs="http://www.w3.org/2001/XMLSchema" elementFormDefault="qualified" attributeFormDefault="unqualified"> <xs:element name="mas"> <xs:annotation> <xs:documentation>Elemento raiz del xml de carga masiva</xs:documentation>

</xs:annotation>

<xs:complexType> <xs:sequence> <xs:element name="Cab" type="CabType"/> <xs:element ref="ppal" maxOccurs="unbounded"/> </xs:sequence> </xs:complexType> <xs:unique name="unicoppal"> <xs:selector xpath="ppal"/> <xs:field xpath="@tdoc"/> <xs:field xpath="@ndoc"/> </xs:unique> </xs:element> <xs:complexType name="CabType"> <xs:sequence> <xs:element name="Ano" type="xs:gYear" nillable="false"> <xs:annotation> <xs:documentation>Año de envio</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element> <xs:element name="CodCpt" nillable="false"> <xs:annotation> <xs:documentation>Concepto</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:int"> <xs:minInclusive value="0"/> <xs:maxInclusive value="99"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> <xs:element name="Formato" fixed="2613"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:positiveInteger"> <xs:totalDigits value="4"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> <xs:element name="Version" type="xs:positiveInteger" fixed="1"/> <xs:element name="NumEnvio"> <xs:annotation> <xs:documentation>Numero de envio</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:positiveInteger">

<xs:totalDigits value="8"/> <xs:maxInclusive value="99999999"/> 4 de 9 Resolución No. 000082 (30 JUL 2020) Anexo No. 14 RELACIÓN DEE sCpOecSifTicOaSc,io GnAesS TTéOcSn icYa Ds EDUCCIONES Formato 261 3 - Versión 1 </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> <xs:element name="FecEnvio" type="xs:dateTime"> <xs:annotation> <xs:documentation>Fecha de envio</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element> <xs:element name="FecInicial" type="xs:date"> <xs:annotation> <xs:documentation>Fecha inicial</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element> <xs:element name="FecFinal" type="xs:date"> <xs:annotation> <xs:documentation>Fecha Final</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element> <xs:element name="ValorTotal" type="xs:double"> <xs:annotation> <xs:documentation>Valor Total</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element> <xs:element name="CantReg"> <xs:annotation> <xs:documentation>Cantidad de registros</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:positiveInteger"> <xs:totalDigits value="4"/> <xs:maxInclusive value="9999"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> </xs:sequence> </xs:complexType> <xs:element name="ppal"> <xs:annotation> <xs:documentation>Elemento que encapsula la información del formulario

2613 de Relación de Costos, Gastos y Deducciones</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:complexType> <xs:sequence> <xs:element ref="sec" minOccurs="0" maxOccurs="unbounded"/> </xs:sequence> <xs:attribute name="tdoc" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>Tipo de Documento</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:int"> <xs:enumeration value="31"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="ndoc" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>Número de Identificación</xs:documentation> 5 de 9 Resolución No. 000082 (30 JUL 2020) Anexo No. 14 RELACIÓN DEE sCpOecSifTicOaSc,io GnAesS TTéOcSn icYa Ds EDUCCIONES Formato 261 3 - Versión 1 </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:pattern value="[a-zA-Z0-9]+"/> <xs:minLength value="1"/> <xs:maxLength value="20"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="dv" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>Digito de Verificación</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:int"> <xs:minInclusive value="0"/> <xs:maxInclusive value="9"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="nomraz" use="required">

<xs:annotation> <xs:documentation>Nombres y/o razón social</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:minLength value="1"/> <xs:maxLength value="450"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="tcosgdcfe" use="optional"> <xs:annotation> <xs:documentation>Total costos, gastos y deducciones con factura electrónica</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:long"> <xs:pattern value="[0-9]{0,18}"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="tcosgdsfe" use="optional"> <xs:annotation> <xs:documentation>Total costos, gastos y deducciones sin factura electrónica</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:long"> <xs:pattern value="[0-9]{0,18}"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="tcosgd" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>Total costos, gastos y deducciones</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> 6 de 9 Resolución No. 000082 (30 JUL 2020) Anexo No. 14 RELACIÓN DEE sCpOecSifTicOaSc,io GnAesS TTéOcSn icYa Ds EDUCCIONES Formato 261 3 - Versión 1 <xs:restriction base="xs:long"> <xs:pattern value="[0-9]{1,18}"/>

</xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element> <xs:element name="sec"> <xs:annotation> <xs:documentation>Elemento que contienen la información secundaria Relación de Costos, Gastos y Deducciones</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:complexType> <xs:attribute name="docsop" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>Documento Soporte</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:int"> <xs:minInclusive value="0"/> <xs:maxInclusive value="9"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="idsop" use="optional"> <xs:annotation> <xs:documentation>Identificación Soporte</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:int"> <xs:minInclusive value="0"/> <xs:maxInclusive value="9"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="tdoc" use="optional"> <xs:annotation> <xs:documentation>Tipo de Documento</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:int"> <xs:enumeration value="31"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="ndoc" use="optional"> <xs:annotation> <xs:documentation>Número de identificación</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:pattern value="[a-zA-Z0-9]"/>

<xs:minLength value="0"/> <xs:maxLength value="20"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> 7 de 9 Resolución No. 000082 (30 JUL 2020) Anexo No. 14 RELACIÓN DEE sCpOecSifTicOaSc,io GnAesS TTéOcSn icYa Ds EDUCCIONES Formato 261 3 - Versión 1 <xs:attribute name="dv" use="optional"> <xs:annotation> <xs:documentation>Digito de Verificación</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:int"> <xs:minInclusive value="0"/> <xs:maxInclusive value="9"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="anraz" use="optional"> <xs:annotation> <xs:documentation>Apellidos y nombres o razón social</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:minLength value="0"/> <xs:maxLength value="450"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="nprefac" use="optional"> <xs:annotation> <xs:documentation>No. Prefijo Factura</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:pattern value="[a-zA-Z0-9]"/> <xs:minLength value="0"/> <xs:maxLength value="4"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="nconfac" use="optional">

<xs:annotation> <xs:documentation>No. Consecutivo factura</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:long"> <xs:pattern value="[0-9]{0,18}"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="fecfac" type="xs:date" use="optional"> <xs:annotation> <xs:documentation>Fecha factura</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute> <xs:attribute name="vcgd" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>Valor del costo, gasto o deducción</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:long"> <xs:pattern value="[0-9]{0,18}"/> </xs:restriction> 8 de 9 Resolución No. 000082 (30 JUL 2020) Anexo No. 14 RELACIÓN DEE sCpOecSifTicOaSc,io GnAesS TTéOcSn icYa Ds EDUCCIONES Formato 261 3 - Versión 1 </xs:simpleType> </xs:attribute> <xs:attribute name="concgd" use="required"> <xs:annotation> <xs:documentation>Concepto del costo, gasto o deducción</xs:documentation> </xs:annotation> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:minLength value="0"/> <xs:maxLength value="450"/> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element> </xs:schema> 9 de 9