DIAN - Resolución 60 de 26-09-2019

————— 3 DIAN" V . Disección de impuy Aeduasnast Noaciosnal es RESOLUCIÓN NÚMERO 0000560 26 SEP 2019 Por la cual se modifica la Resolución 000029 del 9 de mayo de 2018 EL DIRECTOR GENERAL DE LA U.A.E DIRECCIÓN DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES -— DIAN En uso de sus facultades legales, en especial de las conferidas en los numerales 22 y 32 del Artículo 6% del Decreto 4048 de 2008, y CONSIDERANDO Que el Decreto 1499 de 2017 en su artículo 2.2.22.3.8 señala que en cada una de las entidades se integrará un Comité Institucional de Gestión y Desempeño encargado de orientar la implementación y operación del Modelo Integrado de Planeación y Gestión — MIPG, el cual sustituirá los demás comités que tengan relación con el Modelo y que no sean obligatorios por mandato legal y define sus funciones Que el parágrafo 1 del artículo 15 de la Resolución 000029 del 9 de mayo de 2018 dispuso que la Secretaría Técnica del Comité Institucional de Gestión y Desempeño sería ejercida por el Subdirector de Gestión de Análisis Operacional y revisado el parágrafo 1 del artículo 2.2.22.3.8 del Decreto 1499 de 2017 este señaló que la secretaría técnica será ejercida por el jefe de la oficina de planeación, o por quien haga sus veces, que para el caso de la DIAN corresponde a la Coordinación de Planeación y Evaluación, razón por la cual se hace necesario modificar este

parágrafo. Que mediante el artículo 17 de la Resolución 000029 del 9 de mayo de 2018 se conformó el Comité a que refiere el artículo 2.2.22.3.8. del Decreto 1499 de 2017 atribuyéndole funciones adicionales a las indicadas en el artículo en mención, razón por la cual se hace necesario modificarlo para establecer las funciones del Comité con sujeción a lo dispuesto en el Decreto 1499 de 2017. Que la redacción del artículo 21 de la Resolución 000029 del 9 de mayo de 2018 mediante el cual se le atribuyó al Comité Institucional de Coordinación de Control Interno de la U.A.E. Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales — DIAN las funciones difiere a la contemplada en el artículo 2 2.21.1.6 del Decreto 648 de 2017 razón por la cual se hace necesario modificarlo para hacerlo concordante con la fuente legal. Que se hace necesario modificar el artículo 27 de la Resolución 000029 del 9 de mayo de 2018 en el sentido de modificar la periodicidad de sus reuniones. Con fundamento en las anteriores consideraciones, RESUELVE: Artículo 1. Modificar el parágrafo 1 del artículo 15 de la Resolución 000029 de 2018, el cual quedará así: “Parágrafo 1. La Secretaria Técnica del Comité será ejercida por el Jefe de la Coordinación de Planeación y Evaluación.” 000060 RESOLUCIÓN NÚMERO de 2 6 SEP 2019 Hoja No. _ Continuación de la Resolución “Por la cual se modifica la Resolución 000029 del 9 de mayo de 2018” Artículo 2. Modificar el artículo 17 de la Resolución 000029 de 2018, el cual quedará así:

“Artículo 17. Funciones' del Comité. Corresponde al Comité Institucional de Gestión y Desempeño de la U.A.E Dirección de Impuestos y Aduanas NacionalesDIAN ejercer las siguientes funciones:

1. Aprobar y hacer seguimiento, por lo menos una vez cada tres meses, a las acciones y estrategias adoptadas para la operación del Modelo Integrado de Planeación y Gestión -MIPG;

2. Articular los esfuerzos institucionales, recursos, metodologías y estrategias para asegurar y facilitar la implementación, sostenibilidad y mejora del Modelo Integrado de Planeación y Gestión — MIPG.

3. Proponer al Comité Sectorial de Gestión y Desempeño iniciativas que contribuyan al mejoramiento en la implementación y operación del Modelo Integrado de Planeación y Gestión — MIPG. 4, Presentar los informes que el Comité Sectorial de Gestión y Desempeño y los organismos de control requieran sobre la gestión y el desempeño de la entidad.

5. Adelantar y promover acciones permanentes de autodiagnóstico para facilitar la valoración interna de la gestión.

6. Asegurar la implementación y desarrollo de las políticas de gestión y directrices en materia de seguridad digital y de la información.

7. Las demás que tengan relación directa con la implementación, desarrollo y evaluación del Sistema de Gestión Institucional.” Artículo 3. Modificar el artículo 21 Resolución 000029 de 2018, el cual quedará así: “Artículo 21. Funciones del Comité. Corresponde al Comité Institucional de Coordinación de Control Interno, de la U.A.E. Dirección de Impuestos y Aduanas

Nacionales — DIAN ejercer las siguientes funciones:

1. Evaluar el estado del Sistema de Control Interno de acuerdo con las características propias de cada organismo o entidad y aprobar las modificaciones, actualizaciones y acciones de fortalecimiento del sistema a partir de la normatividad vigente, los informes presentados por el jefe de control interno o quien haga sus veces, organismos de control y las recomendaciones del equipo

MECI.

2. Aprobar el Plan Anual de Auditoría de la entidad presentado por el jefe de control interno o quien haga sus veces, hacer sugerencias y seguimiento a las recomendaciones producto de la ejecución del plan de acuerdo con lo dispuesto en el estatuto de auditoría, basado en la priorización de los temas críticos según la gestión de riesgos de la administración.

3. Aprobar el Estatuto de Auditoría Interna y el Código de Ética del auditor, así como verificar su cumplimiento,

4. Revisar la información contenida en los estados financieros de la entidad y hacer las recomendaciones a que haya lugar.

5. Servir de instancia para resolver las diferencias que surjan en desarrollo del ejercicio de auditoría interna.

6. Conocer y resolver los conflictos de interés que afecten la independencia de la auditoría.

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RESOLUCIÓN NÚMERO de 2 6 SEP 2019 Hoja No.

Continuación de la Resolución “Por la cual se modifica la Resolución 000029 del 9 de mayo de 2018”

7. Someter a aprobación del representante legal la política de administración del riesgo y hacer seguimiento, en especial a la prevención y detección de fraude y mala conducta.

8. Las demás que le sea asignadas por el Representante Legal de la entidad

en relación con los asuntos de control interno.” Artículo 4. Modificar el artículo 27 de la Resolución 000029 de 2018, el cual quedará así: “Artículo 27. Reuniones y convocatorias. El Comité Institucional de Gestión y Desempeño de la U.A.E Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales - DIAN, se reunirá previa convocatoria y citación por lo menos una vez cada tres Meses, y constituirá quórum deliberatorio y decisorio la asistencia de la mitad más uno de los miembros del Comité con voz y voto. El Comité Institucional de Coordinación de Control Interno y los Comités de Operación del Modelo Integrado de Planeación y Gestión de la U.A.E Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales - DIAN, se reunirán previa convocatoria y citación como mínimo cuatro (4) veces al año y constituirá quórum deliberatorio y decisorio la asistencia de la mitad más uno de los miembros de cada Comité con voz y voto. Parágrafo. Cuando el tema a tratar, a juicio del Presidente del Comité, revista el carácter de urgente, se citará en forma extraordinaria y podrá realizarse la reunión virtualmente, de lo cual se elaborará la correspondiente el acta.” Vigencia y modificaciones. La presente resolución rige a partir de su publicación en el Diario Oficial y modifica la Resolución 000029 de 2018 en lo pertinente a: (i) el parágrafo 1 del artículo 15, (ii) el artículo 17, (iii) el artículo 21 y, (iv) el artículo 27.

PUBLÍQUESE Y CÚMPLAS 2 6 SEP 2019

Aprobó: Liliana Andrea Forero Gomez — Directora de Gestión Jurídica Catalina Garcia Cure — Asesor Ill — Dirección General DIAN frio HE Aval Centralg odgoo, rD: Diwwcdilve de ingrid y Delon ii. 26 SEP 2019

Sé certifica quee l anteno: ecto admmisirativo fue lícado en OIA210 OHUAL_ EOI pz 31-084 pae07