GAFI - Guía de Buenas Prácticas Regionales para la Recuperación de Activos y la Efectiva Administración, Disposición y Destinación de Bienes

Programa de Cooperación ( O) D | A [) entre América Latina, el Caribe . y la Unión Europea en Políticas sobre Drogas Financiado por la Unión Europea Guía de Buenas Prácticas Regionales para la Recuperación de Activos y la Efectiva Administración, Disposición y Destinación de Bienes Decomisados a € = => eo) 2 COPOLAD Ill 3 — > por: : consorcio formado por:GAFILAT El GAFILAT agradece la asistencia técnica brindada por el Programa de Cooperación entre América Latina, el Caribe y la UE en Políticas sobre Drogas financiado por la Unión Europea, COPOLAD lll, para la elaboración del presente documento. El contenido de esta publicación es completa responsabilidad del Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT). Asimismo, el GAFILAT agradece el apoyo brindado por la Superintendencia de Bancos de Guatemala en el diseño, la diagramación y corrección de estilo del y presente documento. Copyright O GAFILAT. Reservados todos los derechos, queda prohibida la reproducción o la traducción de esta publicación sin permiso previo por escrito. Las solicitudes de permiso de reproducción o de traducción de cualquier parte o de la totalidad de esta publicación deben dirigirse a la siguiente dirección: Libertador 218 - piso 10 - C1001ABP - Buenos Aires, Argentina - Teléfono (+54-11) 5252-9292; correo electrónico: contacto@gafilat.org. y x COPOLAD lll es un consorcio formado por: u ® va ap Wiila Organizzazione internazionale italo-latino americana

GUIA DE BUENAS PRACTICAS REGIONALES PARA LA RECUPERACION DE ACTIVOS

y x COPOLAD lll es un consorcio formado por: u ® va ap Wiila Organizzazione internazionale italo-latino americana GUIA DE BUENAS PRACTICAS REGIONALES PARA LA RECUPERACION DE ACTIVOS Y LA EFECTIVA ADMINISTRACION, DISPOSICION Y DESTINACION DE BIENES DECOMISADOSGAFILAT

I. TABLA DE ACRÓNIMOS Y SIGLAS....... | Hl. GLOSARIO .... 20. 2

Hl. RESUMEN EJECUTIVO.... 7

IV. INTRODUCCION.. ...9

v. OBJETIVOS 10 5.1. OBJETIVO GENERAL 10 5.2. OBJETIVO ESPECÍFICO 10

VI. METODOLOGIA 11 6.1. | FUENTES DE INFORMACION 11

6.2. ANÁLISIS Y ESTUDIO DE LA INFORMACION RECOPILADA 11

Vil. ESTÁNDARES DEL GAFI EN MATERIA DE DECOMISO, MEDIDAS PROVISIONALES Y

ASISTENCIA LEGAL MUTUA (ALM) SOBRE CONGELAMIENTO Y DECOMISO........ a... 12

7.1. RESULTADO DE LA CUARTA RONDA DE EVALUACIONES MUTUAS. 12

7.2. RECOMENDACIONES DEL GAFI ASOCIADAS A LA RECUPERACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS, ASÍ COMO A LA COOPERACIÓN INTERNACIONAL... ... 13 7.3. SITUACIÓN DE LOS PAÍSES DEL GAFILAT DE CARA A LA 5TA. RONDA DE EVALUACIONES MUTUAS, CON BASE A LOS NUEVOS REQUERIMIENTOS DE LAS RECOMENDACIONES.... . 4 Y 38 DEL GAFI... .16

Vill. RECUPERACIÓN DE ACTIVOS. 17

MUTUAS, CON BASE A LOS NUEVOS REQUERIMIENTOS DE LAS RECOMENDACIONES.... . 4 Y 38 DEL GAFI... .16

Vill. RECUPERACIÓN DE ACTIVOS. 17 8.1. LA IMPORTANCIA DE LA RECUPERACIÓN DE ACTIVOS. 17 8.2. SISTEMAS ACTUALES DE RECUPERACIÓN DE ACTIVOS EN LOS PAÍSES DEL GAFILAT. 17 8.3. TIPOS DE MEDIDAS DE RECUPERACIÓN DE ACTIVOS ADOPTADAS POR LOS PAÍSES DEL GAFILAT, EN EL MARCO DE INVESTIGACIONES DE LA Y/O DELITOS DETERMINANTES. ..........cccccccesseees 19 8.4. AUTORIDADES DE LOS PAÍSES DEL GAFILAT QUE PARTICIPAN EN EL PROCESO DE

RECUPERACIÓN DE ACTIVOS. .... .20

8.5. RECOMENDACIONES Y BUENAS PRÁCTICAS PARA EL FORTALECIMIENTO DE LA

RECUPERACIÓN DE ACTIVOS. .... .23

IX. ADMINISTRACIÓN, DISPOSICIÓN Y DESTINACIÓN DE BIENES INCAUTADOS Y DECOMISADOS........... 29 9.1. RELEVANCIA. 29 9.2. AGENCIAS ESPECIALIZADAS EN LA ADMINISTRACIÓN Y DISPOSICIÓN DE BIENES INCAUTADOS Y DECOMISADOS DE LOS PAÍSES DEL GAFILAT Y DESTINO AL QUE DIRIGEN LOS ACTIVOS.................. 30

GUÍA DE BUENAS PRÁCTICAS REGIONALES PARA LA RECUPERACIÓN DE ACTIVOS Y LA EFECTIVA ADMINISTRACIÓN, DISPOSICIÓN Y DESTINACIÓN DE BIENES DECOMISADOSGAFILAT 9.3. RECOMENDACIONES Y BUENAS PRÁCTICAS PARA EL FORTALECIMIENTO O IMPLEMENTACIÓN ..............

ADECUADA DE LA ADMINISTRACIÓN, DISPOSICIÓN Y DESTINACIÓN DE BIENES INCAUTADOS O

9.3. RECOMENDACIONES Y BUENAS PRÁCTICAS PARA EL FORTALECIMIENTO O IMPLEMENTACIÓN ..............

ADECUADA DE LA ADMINISTRACIÓN, DISPOSICIÓN Y DESTINACIÓN DE BIENES INCAUTADOS O DECOMISADOS. ....... 42 9.4. CASOS DE ÉXITO EN ADMINISTRACIÓN, DISPOSICIÓN Y DESTINACIÓN DE BIENES INCAUTADOS Y DECOMISADOS... .. 45 9.4.1. ARGENTINA. ...cccccccscccccccsssscscscscscesesescscscsccescscscessscscscscsssssscacacsssesasacecsesesasacscsssesaacacassasasacassssesasasacscsssscacaeaesasasacaes 46 IN 46 EN ..ccccccccssccscscssessssssscecsssssscscscecescecssscecsssssacansesasasacacacsesasacscensesasaansusasasasacsesssasacanensesaasansusasacasacaesasssacausncacacaeenens 47 Q.4.4, COLOMBIA. ....cccccoccccscccscesesessssscscessccssscscessusecscscessseuacaesssssasacacaususesasavecsesesacsesssssacacacaceusesacavecsesevavacacsuesessacacenensasaes 47 9.4.5. IO 50 AAA 50 A 51

X. EXPERIENCIAS INTERNACIONALES - LA EXPERIENCIA ITALIANA ....... 51 10.1. ANTECEDENTES.. 51 10.2. RELEVANCIA DE LA EXPERIENCIA ITALIANA EN MATERIA DE ADMINISTRACIÓN, GESTIÓN

Y DESTINO DE ACTIVOS INCAUTADOS Y DECOMISADOS. ....... ....53

10.1. ANTECEDENTES.. 51 10.2. RELEVANCIA DE LA EXPERIENCIA ITALIANA EN MATERIA DE ADMINISTRACIÓN, GESTIÓN Y DESTINO DE ACTIVOS INCAUTADOS Y DECOMISADOS. ....... ....53 10.2.1. DESTINO DE BIENES INMUEBLEG.........c.ccccccocscssecescscesesescscscesesecsacscscecesescscecessssscacessssesasacsescssssscasauescacacasscsesasas 54 10.2.2. DESTINO DE BIENES MUEBLES, .........ccccccscsccococsccccscscesessscscscecessesscsessssesescacasscsusesacececsesacaescsseacacaeausuusevavarecsesuens 54 10.2.3. DESTINO DE EMPRESAS. ......cccssscscssssesesscsecscscesesescscesesessacssessssesacacscssscescscessssasacacsssesasavacsesssacaescacessscacasesasssacacaces 55

XI. COOPERACION INTERNACIONAL PARA FINES INVESTIGATIVOS Y LA RECUPERACION, ADMINISTRACIÓN Y DISPOSICIÓN DE ACTIVOS ILÍCITOS EN EL EXTRANJERO............cccssssscssssssesessssevseees 55 11.1. LA IMPORTANCIA DE LA COOPERACIÓN INTERNACIONAL ....... 55 11.2. PANORAMA DE LOS MECANISMOS DIRECTOS Y FORMALES DE INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN ENTRE LOS PAÍSES MIEMBROS DEL GAFILAT..... ..56 11.3. CASOS DE EXITO EN RECUPERACION DE ACTIVOS EN EL CONTEXTO DE LA COOPERACION JURÍDICA INTERNACIONAL. ....... 57

ENTRE LOS PAÍSES MIEMBROS DEL GAFILAT..... ..56 11.3. CASOS DE EXITO EN RECUPERACION DE ACTIVOS EN EL CONTEXTO DE LA COOPERACION JURÍDICA INTERNACIONAL. ....... 57 11.3.1. ARGENTINA. .....ccccccccccsscsscssscscscsssssssscecsssscssscscscsscsescscssscsasscacsssesasacaesesasaacaesssasagacacsssasasacsesssacacacaesssasasacacessesasacacsces 57 11.3.2. E 58 11.3.3. ON 58 11.3.4. GUATEMALA.....cccccssccccocececsscscscsssssccssscscessscssacscecsessvscscsusesavavscscsessacscecsusavavscsusesavasscsesusasasacecsucasavacaususasavacaessensasanes 59 11.3.5. PARAGUAY. AAA A 59 11.3.6. PERU, ..ccccccccccccccscsscssscscscesesssescscsssssssscecsssscssscscscscsescsesssesasscacsssasasacsesssasacscaessuasacacaesssasasacacscsasacscaesesasasacacsusasasacaceces 59

XII. CONCLUSIÓN 61

XIII. ANEXO A. MARCOS NORMATIVOS VIGENTES EN MATERIA DE RECUPERACIÓN DE ACTIVOS EN LOS PAÍSES DEL GAFILAT... ..63 13.1. ARGENTINA. 63 13.2. BOLIVIA. 64 13.3. BRASIL..... .65 13.4. CHILE........ 67 13.5. COLOMBIA..... ..69 13.6. COSTA RICA... ..70

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13.3. BRASIL..... .65 13.4. CHILE........ 67 13.5. COLOMBIA..... ..69 13.6. COSTA RICA... ..70

GUIA DE BUENAS PRACTICAS REGIONALES PARA LA RECUPERACION DE ACTIVOS Y LA EFECTIVA ADMINISTRACION, DISPOSICION Y DESTINACION DE BIENES DECOMISADOS13.7. CUBA... 72 13.8. ECUADOR. .. 74 13.9. EL SALVADOR..... 75 13.10. | GUATEMALA........ 76 13.11. | HONDURABG........ 77 13.12. MEXICO........ 78 13.13. NICARAGUA. ....... 80 13.14. PANAMÁ ..... 82 13.15. PARAGUAY. ....... 83 13.16. PERÚ... 84 13.17. REPUBLICA DOMINICANA. .... .86 13.18. URUGUAY. ....... .88

XIV. ANEXO B. MARCOS LEGALES EXISTENTES EN LOS PAÍSES DEL GAFILAT, PARA LA ADMINISTRACIÓN, DISPOSICIÓN Y DESTINO DE BIENES INCAUTADOS Y DECOMISADOS 89 14.1. ARGENTINA. .... .89 14.2. BOLIVIA. .. .91 14.3. BRASIL. .... .94 14.4. CHILE. ....... 95 14.5. COLOMBIA. ....... 96 14.6. COSTA RICA..... .99 14.7. CUBA........ 100 14.8. ECUADOR. ....... 101 14.9. EL SALVADOR... 103 14.10. GUATEMALA..... 104 14.11. HONDURAS. .... 105 14.12. MEXICO..... 106 14.13. NICARAGUA. .... 107

14.9. EL SALVADOR... 103 14.10. GUATEMALA..... 104 14.11. HONDURAS. .... 105 14.12. MEXICO..... 106 14.13. NICARAGUA. .... 107 14.14. | PANAMA... 108 14.15. PARAGUAY. ....... 110

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Y LA EFECTIVA ADMINISTRACIÓN, DISPOSICIÓN Y DESTINACIÓN DE BIENES DECOMISADOS GAFILATGAFILAT 14.16. PERU... 111 14.17. | REPUBLICA DOMINICANA. ....... 112 14.18. | URUGUAY... 113

XV. ANEXO C. DISPOSICIONES DE INSTRUMENTOS MULTILATERALES RELEVANTES SOBRE LA MATERIA........ .114 15.1. CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA EL TRÁFICO ILÍCITO DE ESTUPEFACIENTES Y SUSTANCIAS SICOTRÓPICAS (VIENA, 1988)..... 115 15.2. CONVENIO INTERNACIONAL PARA LA REPRESIÓN DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO (1999). 115 15.3. CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DELINCUENCIA ORGANIZADA TRANSNACIONAL Y SUS PROTOCOLOS (PALERMO, 2000)........ 115 15.4. CONVENCIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA CORRUPCIÓN (MÉRIDA, 2003).................. 116

1. ANEXO D. DOCUMENTOS IMPULSADOS POR ORGANISMOS INTERNACIONALES EN MATERIA DE RECUPERACIÓN, ADMINISTRACIÓN, DISPOSICIÓN Y DESTINACION DE ACTIVOS. ..ncocnccc ooo. 117

1. ANEXO D. DOCUMENTOS IMPULSADOS POR ORGANISMOS INTERNACIONALES EN MATERIA DE RECUPERACIÓN, ADMINISTRACIÓN, DISPOSICIÓN Y DESTINACION DE ACTIVOS. ..ncocnccc ooo. 117 16.1. REGLAMENTO MODELO SOBRE DELITOS DE LAVADO DE ACTIVOS RELACIONADOS CON EL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS, Y OTROS DELITOS GRAVES”, CICAD, 1992. .... 20 117 16.2. MANUAL DE MEJORES PRÁCTICAS SOBRE ADMINISTRACIÓN DE BIENES INCAUTADOS Y DECOMISADOG..........cccccsccsoscccsscsccscsccccccssessccccssessssscesesssscsesesssoccssssscsccsccssesocccsessssscesesescssesesssessocsseseeess 117 16.3. SISTEMAS DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES DE AMÉRICA LATINA Y GUÍA PARA LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES INCAUTADOS Y DECOMISADOS DEL CRIMEN ORGANIZADO. ......... 118

16.4. PLAN DE ACCIÓN HEMISFÉRICO SOBRE DROGAS 2021-2025..... 118 16.5. LEY MODELO SOBRE EXTINCIÓN DE DOMINIO. .. 119 16.6. LIBRO BLANCO DE MEJORES PRÁCTICAS SOBRE RECUPERACIÓN DE ACTIVOS. coccoconccnoniconononononocnos 119 16.7. DIRECTIVA (UE) 2024/1260 DEL PARLAMENTO EUROPEO Y EL CONSEJO, DE 24 DE ABRIL DE 2024 SOBRE RECUPERACION Y DECOMISO DE ACTIVOS..... .. 120 16.8. MANUAL PARA LA RECUPERACIÓN DE ACTIVOS, UNA GUÍA ORIENTADA A LOS

PROFESIONALES SEGUNDA EDICIÓN... 121

DE 2024 SOBRE RECUPERACION Y DECOMISO DE ACTIVOS..... .. 120 16.8. MANUAL PARA LA RECUPERACIÓN DE ACTIVOS, UNA GUÍA ORIENTADA A LOS PROFESIONALES SEGUNDA EDICIÓN... 121 16.9. GESTIÓN DE ACTIVOS INCAUTADOS Y CONFISCADOS: UNA GUÍA PARA PROFESIONALES. ........... 121

XVII. REFERENCIAS Y BIBLIOGRAFIA....... 122

GUÍA DE BUENAS PRÁCTICAS REGIONALES PARA LA RECUPERACIÓN DE ACTIVOS Y LA EFECTIVA ADMINISTRACIÓN, DISPOSICIÓN Y DESTINACIÓN DE BIENES DECOMISADOSALA/CFT ALA ALM

ARIN-AP

ARIN-CARIB

ARIN-EA

ARIN-SA

ARIN-WCA

ARIN-WA

BIDAL BM CARIN CEART CICAD FP FPADM GAFI

GAFILAT

IBERRED

IEM IFP LA MP NI OCDE OEA ONG ONU PIB

RED GLOBE

RRAG STAR UE UIF UNODC

I. TABLA DE ACRÓNIMOS Y SIGLAS

AIAMP ANBSC Asociación Ibero Americana de Ministerios Públicos Agencia Nacional para la Administración y Destino de Bienes Incautados y Decomisados a la Delincuencia Organizada de Italia Antilavado de Activos / Contra el Financiamiento del Terrorismo Antilavado de Activos Asistencia Legal Mutua Red Interinstitucional de Recuperación de Activos de Asia Pacífico Red Interinstitucional de Recuperación de Activos para el Caribe Red Interinstitucional de Recuperación de Activos para el África Oriental

Antilavado de Activos Asistencia Legal Mutua Red Interinstitucional de Recuperación de Activos de Asia Pacífico Red Interinstitucional de Recuperación de Activos para el Caribe Red Interinstitucional de Recuperación de Activos para el África Oriental Red Interinstitucional de Recuperación de Activos del África del Sur Red Interinstitucional de Recuperación de Activos de Asia Occidental y Central : Red Interinstitucional de Recuperación de Activos para el Africa Occidental Bienes Decomisados América Latina Banco Mundial Red Interinstitucional de Recuperación de Activos de Camden Centros de Excelencia en Recuperación de Activos y Formación Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas Financiamiento de la Proliferación Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva Grupo de Acción Financiera Internacional Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica Red Iberoamericana de Cooperación Jurídica Internacional Informe de Evaluación Mutua Investigaciones Financieras Paralelas Lavado de Activos Ministerio Público Nota Interpretativa Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos Organización de Estados Americanos Organización no Gubernamental Organización de las Naciones Unidas Producto Interno Bruto Red Operacional Global de Autoridades de Aplicación de la Ley Anticorrupción Red de Recuperación de Activos del GAFILAT Iniciativa de Recuperación de Activos Robados Unión Europea Unidad de Inteligencia Financiera Oficina de las Naciones Unidas Contra la Droga y el Delito

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Iniciativa de Recuperación de Activos Robados Unión Europea Unidad de Inteligencia Financiera Oficina de las Naciones Unidas Contra la Droga y el Delito

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Y LA EFECTIVA ADMINISTRACIÓN, DISPOSICIÓN Y DESTINACIÓN DE BIENES DECOMISADOS GAFILATGAFILAT ll. GLOSARIO Actividad criminal Actividad criminal se refiere: a) todos los actos criminales que constituirian un delito determinante del lavado de activos en el pais; o, (b) como mínimo, los delitos que constituirian un delito determinante como lo requiere la Recomendación 3 +. Autoridades competentes Se refiere a todas las autoridades públicas que tienen designadas responsabilidades relativas a la lucha contra el lavado de activos y/o el financiamiento del terrorismo. Ello incluye, en particular, la UIF; las autoridades que tienen la función de investigar y/o procesar el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y delitos determinantes asociados, y el congelamiento/ embargo y decomiso de activos criminales; autoridades que reciben reportes sobre el transporte transfronterizo de moneda e instrumentos negociables al portador; y, autoridades que tienen responsabilidades de supervisión o vigilancia en el terreno ALA/CFT para el monitoreo del cumplimiento ALA/CFT por parte de las instituciones financieras y las APNFD. Los Organismos Auto Reguladores (OAR), (por sus siglas en inglés), no son consideradas como autoridad competente?. Bienes Son los activos de cualquier tipo, sean corpóreos o incorpóreos, muebles o inmuebles, tangibles o intangibles, y los documentos legales o instrumentos que evidencien la titularidad en, o la

competente?. Bienes Son los activos de cualquier tipo, sean corpóreos o incorpóreos, muebles o inmuebles, tangibles o intangibles, y los documentos legales o instrumentos que evidencien la titularidad en, o la participación en, tales activos 3. Bienes delictivos Este término se refiere a las categorías siguientes: a) Producto del lavado de activos o delitos determinantes (incluyendo los ingresos u otros beneficios derivados de dicho producto). b) Instrumentos u objetos utilizados o destinados a ser utilizados en el lavado de activos o delitos determinantes. c) Bienes lavados. d) Bienes que son utilizados o se intentan usar o son asignados para el uso en el financiamiento del terrorismo, actos terroristas u organizaciones terroristas. e) El producto del financiamiento del terrorismo, actos terroristas o actos terroristas organizaciones!. 1 Glosario de los Estándares Internacionales del GAFI, sobre la lucha contra el LA/FT/FP. Mutuas. pdf. 2 Glosario de los Estandares Internacionales del GAFI, sobre la lucha contra el LA/FT/FP. Mutuas, pdf. 3 Glosario de los Estandares Internacionales del GAFI, sobre la lucha contra el LA/FT/FP._ Mutuas. pdf. 4 Glosario de los Estandares Internacionales del GAFI, sobre la lucha contra el LA/FT/FP 2024), Mutuas. pdf. GUIA DE BUENAS PRACTICAS REGIONALES PARA LA RECUPERACION DE ACTIVOS Y LA EFECTIVA ADMINISTRACION, DISPOSICION Y DESTINACION DE BIENES DECOMISADOSComiso Penal Es un instituto de derecho penal sustancial mediante el cual, los bienes vinculados con un delito,

Y LA EFECTIVA ADMINISTRACION, DISPOSICION Y DESTINACION DE BIENES DECOMISADOSComiso Penal Es un instituto de derecho penal sustancial mediante el cual, los bienes vinculados con un delito, ya sea por razón de su origen o destinación delictiva, pasan al poder del Estado a título de pena o consecuencia jurídica, mediante una decisión definitiva de carácter jurisdiccional, Congelar En el contexto del decomiso y medidas provisionales (ej.: las Recomendaciones 4, 32 y 38), el término congelar significa prohibir la transferencia, conversión, disposición o movimiento de bienes, sobre la base de, y durante el tiempo de duración de la validez de, una acción iniciada por una autoridad competente o un tribunal bajo un mecanismo de congelamiento o hasta que una autoridad competente o tribunal tomen una determinación sobre el embargo o decomiso. Para los efectos de las Recomendaciones 6 y 7 sobre la implementación de sanciones financieras dirigidas, el término congelar significa prohibir la transferencia, conversión, disposición o movimiento de fondos u otros activos que pertenecen o son controlados por personas o entidades designadas sobre la base de, y durante el tiempo de duración de la validez de, una acción iniciada por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas o de conformidad con las resoluciones aplicables del Consejo de Seguridad por una autoridad competente o un tribunal. En todos los casos, los bienes congelados siguen siendo propiedad de la(s) persona(s) natural(es) o jurídica(s) que tenía una participación en los mismos en el momento del congelamiento y pueden seguir siendo administrados por terceros o a través de otros acuerdos establecidos por dicha(s) persona(s) natural(es) o jurídica(s) antes del inicio de una acción bajo un mecanismo de

pueden seguir siendo administrados por terceros o a través de otros acuerdos establecidos por dicha(s) persona(s) natural(es) o jurídica(s) antes del inicio de una acción bajo un mecanismo de congelamiento o de conformidad con otras disposiciones nacionales. Como parte de la ejecución de un congelamiento, los países pueden tomar la decisión de asumir el control de los bienes, equipos, instrumentos o fondos u otros activos como un medio de protección frente a la fuga de activos®. Decomiso Eltérmino decomiso, que incluye extinción, cuando corresponda, significala privación permanente de fondos y otros activos por orden de una autoridad competente o un tribunal. El decomiso o extinción de dominio se efectúa mediante un procedimiento judicial o administrativo que generalmente transfiere la titularidad de fondos u otros activos especificados a ser transferidos al Estado. En este caso, la(s) persona(s) física o jurídica que tiene una participación en los fondos u otros activos especificados en el momento del decomiso o extinción de dominio, pierde todos los derechos, en principio, con respecto a los fondos u otros activos. Las órdenes de decomiso o de extinción de dominio generalmente están asociadas a una condena penal o a una decisión judicial que establece que los bienes decomisados o extintos provienen de una infracción de la ley o estaban destinados a ser utilizados en dicha infracción. El decomiso también incluye la privación mediante una orden por valor equivalente, donde los recibos de la venta de la propiedad en lugar del título son transferidos al Estado”. 5 Gilmar Santander Abril, “Combate al Lavado de Activos desde el Sistema Judicial, 5ta Edición”, 2018, pags.435-436.

recibos de la venta de la propiedad en lugar del título son transferidos al Estado”. 5 Gilmar Santander Abril, “Combate al Lavado de Activos desde el Sistema Judicial, 5ta Edición”, 2018, pags.435-436. -//www rg/es/ssm/ / icaciones/LIBRO%200EA%20LAVADO%20ACTIVOS%202018_4%20DIGITAL $ Glosario de los Estándares Internacionales del GAFI, sobre la lucha contra el LA/FT/FP. https://biblioteca.gafilat.org/wp-content/ uploads/2025/04/RecomendacionesMetodologia-para-la-Quinta-Ronda-de-Evaluaciones-Mutuas.pdf. 7Glosario de los Estandares Internacionales del GAFI, sobre la lucha contra el LA/FT/FP. https://biblioteca.gafilat.org/wp-content/ uploads/2025/04/RecomendacionesMetodologia-para-la-Quinta-Ronda-de-Evaluaciones-Mutuas.paf.

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Y LA EFECTIVA ADMINISTRACIÓN, DISPOSICIÓN Y DESTINACIÓN DE BIENES DECOMISADOS GAFILATGAFILAT Decomiso ampliado de bienes Consiste en el decomiso de bienes, instrumentos o ganancias procedentes de actividades delictivas cometidas en el marco de una organización o grupo criminal o terrorista. Para estos efectos, se entenderá que proviene de la actividad delictiva el patrimonio de todas y cada una de las personas condenadas por delitos cometidos en el seno de la organización o grupo criminal o terrorista, cuyo valor sea desproporcionado con respecto a los ingresos obtenidos legalmente por cada una de las referidas personas?. Decomiso de bienes por valor equivalente (conocido como comiso de reemplazo, por valor correspondiente, equiparable o sustitutivo)

por cada una de las referidas personas?. Decomiso de bienes por valor equivalente (conocido como comiso de reemplazo, por valor correspondiente, equiparable o sustitutivo) Recae sobre los bienes de procedencia lícita, pero que, por referencia normativa, se van a tratar como bienes delictivos, cuando su valor corresponda, se equipare o sea equivalente al valor de un bien de origen ilícito cuyo comiso se ve frustrado o neutralizado en aquellos eventos donde resulte imposible su identificación, localización o afectación material porque la cosa o bien se ha destruido, trasladado a otra jurisdicción, ha sido adquirido por un tercero de buena fe o se ha desvalorizado a tal punto de que su valor de mercado ha sido disminuido notablemente?, Decomiso no basado en condena También conocido como decomiso sin condena (non-conviction based confiscation) significa el decomiso a través de procedimientos judiciales de los bienes delictivos en circunstancias en donde no se requiere de un proceso penal o de una condena. En algunos casos se le conoce como decomiso civil en razón del estándar civil de prueba que rige su procedimiento o in rem porque su objeto es generalmente un activo y no una persona’. Extinción de dominio La extinción de dominio se presenta como la consecuencia patrimonial de actividades ilícitas" y su proceso busca extinguir la propiedad de un activo aplicando reglas de naturaleza civil. La extinción de dominio es el modelo dominante de decomiso sin condena en los países del GAFILAT2, 8 Ley Orgánica 5/2010, de fecha 22 de junio de 2010, por la cual “se modifica la Ley Orgánica 10/1995, del 23 de noviembre, del

GAFILAT2, 8 Ley Orgánica 5/2010, de fecha 22 de junio de 2010, por la cual “se modifica la Ley Orgánica 10/1995, del 23 de noviembre, del Código Penal”. España, 2010, pag. 26. https://www /boe/dias/2010/06/23/pdfs/BOE-A-2010e Gilmar Santander Abril, “Combate al Lavado de Activos desde el Sistema Judicial, 5ta Edición”, 2018, pag.472. https://www.oas.org/ es/ssm/ddot/publicaciones/LIBRO%200EA%20LAVADO%20ACTIVOS%202018 _4%20DIGITAL.pdf 19 Glosario de los Estándares Internacionales del GAFI, sobre la lucha contra el LA/FT/FP. https://bibli fi rg/wpuploads/2025/04/RecomendacionesMetodologia-para-la-Quinta-Ronda-de-Evaluaciones-Mutuas.pdf y “Guía de buenas prácticas sobre extinción de dominio Y decomiso no basado en condena”, Experiencia regional con los países de GAFILAT, afio 2024, pag.5. 1 Por “Actividad lícita” se entenderá: Toda actividad tipificada como delictiva, aun cuando no se haya dictado sentencia, así como cualquier otra actividad que el legislador considere susceptible de aplicación de esta ley. Ley Modelo sobre extinción de dominio, art.1. UNODC (2011). h ‘//www.un rg/ ments/ - /Ley_M re_Extincion Domini 2 Guía de buenas prácticas sobre extinción de dominio y decomiso no basado en condena”, Experiencia regional con los paises del

GAFILAT, año 2024, pág.5. https://biblioteca.gafilat.org/wp-content/uploads/2024/08/Guia-de-Buenas-Practicas-sobre-Extinciénde-Dominio.pdf. GUIA DE BUENAS PRACTICAS REGIONALES PARA LA RECUPERACION DE ACTIVOS Y LA EFECTIVA ADMINISTRACION, DISPOSICION Y DESTINACION DE BIENES DECOMISADOSFondos Se refiere a los activos de cualquier tipo, sean corpóreos o incorpóreos, tangibles o intangibles, muebles o inmuebles, como quiera que hayan sido adquiridos, y los documentos legales o instrumentos en cualquier forma, incluyendo electrónica o digital, que evidencien la titularidad de, O la participación en, tales activos, Fondos u otros activos Eltérminofondosu otros activos significa cualquier activo, incluyendo, aunque no exclusivamente, los activos financieros, recursos económicos (incluyendo al petróleo y otros recursos naturales), bienes de todo tipo, tangibles o intangibles, muebles o inmuebles, como quiera que hayan sido adquiridos, y los documentos legales o instrumentos en cualquier forma, incluyendo electrónica o digital, que evidencien la titularidad de, o la participación en, tales fondos u otros activos, incluyendo, aunque no exclusivamente, los créditos bancarios, cheques de viajero, cheques bancarios, giros postales, acciones, valores, bonos, letras de cambio o letras de crédito, y cualquier participación, dividendo u otros ingresos en, o valor acumulado a partir de, o generado por dichos fondos u otros activos y cualquier otro activo que pueda ser potencialmente utilizado para obtener fondos, bienes o servicios. Gestión de activos ilícitos

cualquier participación, dividendo u otros ingresos en, o valor acumulado a partir de, o generado por dichos fondos u otros activos y cualquier otro activo que pueda ser potencialmente utilizado para obtener fondos, bienes o servicios. Gestión de activos ilícitos Abarca los procesos de recibir, registrar, calificar, custodiar, asegurar, conservar, administrar, arrendar, asignar en uso temporal o definitivo, disposición y venta en subasta pública los bienes patrimoniales ilícitos entregados a las agencias especializadas encargadas de su administración y disposición. Incautación Significa prohibir la transferencia, conversión, disposición o movimiento de bienes sobre la base de una acción iniciada por una autoridad competente o un tribunal en virtud de un mecanismo de congelamiento. No obstante, a diferencia de la acción de congelamiento, la incautación se efectúa mediante un mecanismo que permite a la autoridad competente o tribunal tomar el control de los bienes especificados. Los bienes incautados siguen siendo propiedad de la(s) persona(s) natural(es) o persona(s) jurídica(s) que tiene(n) una participación en los bienes especificados en el momento de la incautación, aunque con frecuencia la autoridad competente o tribunal tomará la posesión, administración o manejo de los bienes incautados”. Investigación financiera paralela Se refiere a la realización de una investigación financiera junto con, o en el contexto de, una investigación criminal (tradicional) sobre el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y/o delito(s) determinante (s), 3 Glosario de los Estándares Internacionales del GAFI, sobre la lucha contra el LA/FT/FP. https://biblioteca.gafilat.org/wp-content/

y/o delito(s) determinante (s), 3 Glosario de los Estándares Internacionales del GAFI, sobre la lucha contra el LA/FT/FP. https://biblioteca.gafilat.org/wp-content/ /2025/04/RecomendacionesM ia-para-la-Quinta-Ronda-de-Ev iones-M f 4 Glosario de los Estándares Internacionales del GAFI, sobre la lucha contra el LA/FT/FP. https://biblioteca.gafilat.org/wp-content/ uploads/2025/04/RecomendacionesMetodologia-para-la-Quinta-Ronda-de-Evaluaciones-Mutuas. pdf. 15 Glosario de los Estándares Internacionales del GAFI, sobre la lucha contra el LA/FT/FP. https://bibli fi rg/wpuploads/2025/04/RecomendacionesMetodologia-para-la-Quinta-Ronda-de-Evaluaciones-Mutuas.paf. 16 Nota Interpretativa dela Recomendacion 30 del GAFI. Estandares Internacionales del GAFI, sobre la lucha contra el LA/FT/FP. https://

GUÍA DE BUENAS PRÁCTICAS REGIONALES PARA LA RECUPERACIÓN DE ACTIVOS

Y LA EFECTIVA ADMINISTRACIÓN, DISPOSICIÓN Y DESTINACIÓN DE BIENES DECOMISADOS

GAFILATGAFILAT Producto Producto se refiere a los bienes derivados de, u obtenidos de, directa o indirectamente, a través de la comisión de un delito”. Recuperación de activos El término recuperación de activos se refiere al proceso de identificación, rastreo, evaluación, congelamiento, incautación, decomiso y de ejecutar una orden aplicable para administrar y disponer de (incluido el devolver o compartir), bienes delictivos y bienes del valor equivalente®. Reutilización social de activos decomisados

congelamiento, incautación, decomiso y de ejecutar una orden aplicable para administrar y disponer de (incluido el devolver o compartir), bienes delictivos y bienes del valor equivalente®. Reutilización social de activos decomisados La reutilización, pública, social y comunitaria de bienes decomisados se refiere al proceso de aprovechar los activos ilícitos decomisados a las organizaciones criminales, para beneficiar directamente a la sociedad y a las comunidades afectadas. Este concepto busca transformar recursos anteriormente vinculados con la criminalidad en instrumentos positivos de cambio social y desarrollo comunitario. La destinación de activos decomisados no solo proporciona recursos financieros adiciona