GAFILAFT - Recopilacion Tipologias GAFILAT 2010-2016

Diciembre 2Diciembre 2016

RECOPILACIÓN DE TIPOLOGÍAS REGIONALES DE GAFILAT 2009 – 2016RECOPILACIÓN DE TIPOLOGÍAS REGIONALES DE GAFILAT: 2009 - 2016

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CONTENIDO

A. DERECHOS DE AUTOR Y ADVERTENCIA LEGAL .............................................................................6

B. SOBRE GAF ILAT...................................................................................................................................................8

C. ASPECTOS METODOLÓGICOS ...................................................................................................................9

I. UTILIZACIÓN DE OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR Y CONTRABANDO.....11

1. IMPORTACIÓN DE MATERIAS PRIMAS Y MAQUINARIA ....................................................11

2. USO DE COMPAÑÍAS MERCANTILES PARA LA EXPORTACIÓN DE BIENES SOBREVALORADOS A UN PAÍS DE LA REGIÓN Y POSTERIOR ENVÍO DE FONDOS RECIBIDOS A PARAÍSOS F ISCALES ............................................................................................................14

3. IMPORTACIÓN Y EXPORTACIÓN DE BIENES DE ZONA FRANCA .................................17

4. GANANCIAS POR ARBITRAJE CAMBIARIO DE DINERO DE ORIGEN ILÍCITO Y

MOVIMIENTOS DISFRAZADO DE DICHOS FONDOS MEDIANTE SUPUESTAS

ACTIVIDADES DE COMERCIO EXTERIOR (IMPORTACIÓN/EXPORTACIÓN)...................19

5. LAVADO DE ACTIVOS PROVENIENTE DEL CONTRABANDO Y LA EVASIÓN FISCAL .........................................................................................................................................................................21

6. COMERCIO INFORMAL Y AUSENCIA DE RESPALDOS QUE SUSTENTEN LA GENERACIÓN DE INGRESOS.........................................................................................................................24

7. TRANSFERENCIAS POR EXPORTACIONES (COMERCIO EXTERIOR) A EMPRESAS

FACHADAS MEDIANTE SISTEMA SUCRE CON DOCUMENTACIÓN FALSIFICADA. .....26

GENERACIÓN DE INGRESOS.........................................................................................................................24

7. TRANSFERENCIAS POR EXPORTACIONES (COMERCIO EXTERIOR) A EMPRESAS

FACHADAS MEDIANTE SISTEMA SUCRE CON DOCUMENTACIÓN FALSIFICADA. .....26

8. LAVADO DE DINERO PROVENIENTES DEL CONTRABANDO Y VIOLACIÓN DE

DERECHO DE MARCAS Y OTROS HECHOS PUNIBLES, FACILITADOS POR LAS

ACTIVIDADES PROPIAS DEL COMERCIO INTERNACIONAL Y UN SISTEMA DE

LIQUIDACIÓN DE TRIBUTOS ADUANERO/INTERNO DE CARÁCTER PRESUNTO ........28

II. UTILIZACIÓN DE SERVICIOS DE REMESAS Y CAMBIO DE DIVISAS, FORMALES E INFORMALES Y TRASIEGO FÍSICO DE DINERO EN EFECTIVO .......................................................30

9. RUTAS DEL DINERO ..................................................................................................................................30

10. TRANSPORTE TRANSFRONTERIZO DE DIVISAS.................................................................32

11. INGRESO DECLARADO DE DIVISAS DESDE EL EXTERIOR PARA OPERACIONES DE CAMBIO..............................................................................................................................................................34

12. REMESAS RECIBIDAS DEL EXTERIOR. EXPORTACIONES DE BIENES SOBREVALORADOS MERCADO CAMBIARIO DE DIVISAS ..........................................................36

13. LAVADO DE DINERO PROVENIENTE DEL DELITO INFORMÁTICO A TRAVÉS DE EMPRESAS DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS .................................................................................39

14. CASA DE REMESA ..................................................................................................................................41

15. USO DE SUBCONCESION DE REMESAS ...................................................................................43

16. USO DE CAMBISTAS PARA LA COLOCACIÓN DEL DINERO EN EFECTIVO.........44RECOPILACIÓN DE TIPOLOGÍAS REGIONALES DE GAFILAT: 2009 - 2016

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17. UTILIZACIÓN DE MEDIOS NO BANCARIOS PARA EL LAVADO ACTIVOS

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17. UTILIZACIÓN DE MEDIOS NO BANCARIOS PARA EL LAVADO ACTIVOS PROVENIENTES DE UNA ORGANIZACIÓN DELICTIVA .................................................................47

18. CASO HAWALA .......................................................................................................................................50

19. TRANSFERENCIAS ELECTRÓNICAS............................................................................................52

20. RECLUTAMIENTO DE JÓVENES POR PARTE DE ORGANIZACIONES CRIMINALES PARA SER UTILIZADOS COMO TESTAFERROS (PRESTA-NOMBRES) PARA ENVIAR O RECIBIR FONDOS POR MEDIO DE EMPRESAS DE REMESAS................54

21. OPERACIÓN SUR ...................................................................................................................................56

22. OPERACIÓN TELEVISORA ................................................................................................................58

23. UTILIZACIÓN DE GIROS BANCARIOS PARA EL TRASLADO DE FONDOS ............60

24. COBRADOR FIEL ....................................................................................................................................62

25. MOVIMIENTO TRANSFRONTERIZO DE DINERO ...............................................................64

26. TARJETAJE.................................................................................................................................................66

27. DÓLAR CABO ...........................................................................................................................................68

28. LAVADO DE ACTIVOS A TRAVÉS DEL TRASLADO TRANSFRONTERIZO DE DINERO. .....................................................................................................................................................................70

29. RECAUDADOR ........................................................................................................................................71

III. LAVADO DE ACTIVOS A TRAVÉS DE ACTIVIDADES Y PROFESIONES NO FINANCIERAS DESIGNADAS ..............................................................................................................................73

30. LAVADO DE FONDOS A TRAVÉS DE CASINOS.....................................................................73

31. TRANSPORTE CLANDESTINO DE METALES PRECIOSOS POR LA FRONTERA

PARA SU POSTERIOR LEGALIZACIÓN A TRAVÉS DE ENTIDADES FINANCIERAS..........76

32. UTILIZACIÓN DE ENTIDADES SIN ÁNIMO DE LUCRO QUE PRESTAN SERVICIOS DE EDUCACIÓN...........................................................................................................................78

33. LAVADO DE FONDOS PROCEDENTES DE LA EXPLOTACIÓN Y

32. UTILIZACIÓN DE ENTIDADES SIN ÁNIMO DE LUCRO QUE PRESTAN SERVICIOS DE EDUCACIÓN...........................................................................................................................78

33. LAVADO DE FONDOS PROCEDENTES DE LA EXPLOTACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN ILEGAL DE ORO....................................................................................................80

34. COMPROMISOS DE PAGO GENERADOS MEDIANTE LA HIPOTECA DE PROPIEDADES ENTRE SOCIEDADES PRIVADAS CON LA FINALIDAD JUSTIFICAR EL INGRESO DE FONDOS AL SISTEMA FINANCIERO ............................................................................82

35. CARRUSEL DE ESPECULACIÓN INMOBILIARIA ..................................................................84

36. FIDUCIA INMOBILIARIA RECURSOS ILÍCITOS DEL CONSTRUCTOR ......................85

37. INDUSTRIA MINERA Y TIPOLOGÍA DE LAVADO DE ACTIVOS RELACIONADA A LA MINERÍA ILEGAL ............................................................................................................................................87

38. LAVADO DE DINERO A TRAVÉS DEL INCREMENTO PATRIMONIAL DEL VALOR DE INMUEBLES ......................................................................................................................................................89

39. LAVADO TRANSNACIONAL DE ACTIVOS CON TARJETAS INTERNACIONALES A TRAVÉS DE CASINOS .....................................................................................................................................91RECOPILACIÓN DE TIPOLOGÍAS REGIONALES DE GAFILAT: 2009 - 2016

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40. LAVADO DE ACTIVOS EN JUEGOS DE SUERTE Y AZAR A TRAVÉS DE NUEVOS MEDIOS DE PAGO................................................................................................................................................93

41. PAGO DE PREMIOS CON RECURSOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO.....................................................95

42. UTILIZACIÓN DE CONCESIONES DE JUEGOS DE SUERTE Y AZAR PARA LAVAR ACTIVOS Y/O FINANCIAR TERRORISMO...............................................................................................97

LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO.....................................................95

42. UTILIZACIÓN DE CONCESIONES DE JUEGOS DE SUERTE Y AZAR PARA LAVAR ACTIVOS Y/O FINANCIAR TERRORISMO...............................................................................................97

43. IMPORTACIÓN, VENTA O ALQUILER DE MÁQUINAS TRAGAMONEDAS Y MESAS DE JUEGO PARA LAVAR ACTIVOS O FINANCIAR TERRORISMO ............................99

44. LAVADO DE DINERO A TRAVÉS DE LA COMERCIALIZACIÓN DE ORO Y PLATA DE PROCEDENCIA ILÍCITA ..........................................................................................................................101

45. LAVADO DE ACTIVOS A TRAVÉS DE SOCIEDADES DE COMPRA Y VENTA DE INMUEBLES...........................................................................................................................................................103

IV. LAVADO DE ACTIVOS A TRAVÉS DE DESVÍO DE FONDOS, PROCSOS DE LICITACIÓN Y OTROS ACTOS DE CORRUPCIÓN ................................................................................104

46. LAVADO DE FONDOS PROVENIENTES DE DEFRAUDACIÓN DE FONDOS PÚBLICOS ..............................................................................................................................................................104

47. ABUSO DE LAS FACULTADES Y ATRIBUCIONES DE LOS FUNCIONARIOS PÚBLICOS ..............................................................................................................................................................106

48. CORRUPCIÓN Y ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO ..................................................................110

49. UTILIZACIÓN DE ESTRUCTURAS SOCIETARIAS COMPLEJAS PARA CANALIZAR FONDOS PROVENIENTES DEL DELITO DE CORRUPCIÓN .......................................................112

50. LAVADO DE DINERO PROVENIENTE DE UN CONVENIO DE COOPERACIÓN INTERNACIONAL...............................................................................................................................................114

51. MALVERSACIÓN DE FONDOS EXTRANJEROS..................................................................117

52. CANALIZACIÓN DE INGRESOS ILÍCITOS OBTENIDOS POR LA FIRMA DE

INTERNACIONAL...............................................................................................................................................114

51. MALVERSACIÓN DE FONDOS EXTRANJEROS..................................................................117

52. CANALIZACIÓN DE INGRESOS ILÍCITOS OBTENIDOS POR LA FIRMA DE CONTRATOS DE TELEVISACIÓN DE EVENTOS DEPORTIVOS ...............................................120

V. LAVADO DE ACTIVOS A TRAVÉS DE VEHÍCULOS CORPORATIVOS Y ESTRUCTURAS DE PERSONAS JURÍDICAS.................................................................................................................................122

53. CREACIÓN DE SOCIEDADES DE INVERSIÓN PARA SER UTILIZADAS COMO PUENTE PARA TRANSFERENCIAS DE DINERO................................................................................122

54. UTILIZACIÓN DE EMPRESAS DE FACHADA PARA APOYAR LAS ACTIVIDADES DE LAVADO DE ACTIVOS – PARAÍSOS FISCALES...........................................................................124

55. USO DE EMPRESAS DE CALL-CENTERS Y NEGOCIOS ONLINE PARA LA MOVILIZACIÓN Y OCULTAMIENTO DE FONDOS .........................................................................126

56. UTILIZACIÓN DE COMERCIOS PANTALLA PARA LA COLOCACIÓN DE CAPITAL ILÍCITO EN CUENTAS DE AHORRO O CORRIENTES A TRAVÉS DE VENTA FICTICIAS POR DATAFONO A CLIENTES CON TARJETAS INTERNACIONALES. .................................130

57. LAVADO DE ACTIVOS PROVENIENTES DEL NARCOTRÁFICO A TRAVÉS DE REDES TRANSNACIONALES........................................................................................................................132RECOPILACIÓN DE TIPOLOGÍAS REGIONALES DE GAFILAT: 2009 - 2016

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58. UTILIZACIÓN DE EMPRESAS PANTALLAS INSCRITAS COMO IMPORTADORAS

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59. LAVADO DE ACTIVOS MEDIANTE USO DE LA ESTRUCTURA LEGAL DE UNA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO............................................................................................137

60. ESTRUCTURA FINANCIERA Y CORPORATIVA PARA EL LAVADO DE ACTIVOS

134

59. LAVADO DE ACTIVOS MEDIANTE USO DE LA ESTRUCTURA LEGAL DE UNA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO............................................................................................137

60. ESTRUCTURA FINANCIERA Y CORPORATIVA PARA EL LAVADO DE ACTIVOS PROVENIENTE DE DIVERSOS DELITOS ...............................................................................................139

61. UTILIZACIÓN DE PRODUCTOS FINANCIEROS DE LAS SOCIEDADES COOPERATIVAS Y DE LAS ASOCIACIONES MUTUALES. ...........................................................141

62. UTILIZACIÓN IRREGULAR DE FONDOS DE PENSIONES.............................................143

63. OPERACIÓN DIQUE ..........................................................................................................................145

64. CREACIÓN DE EMPRESAS FACHADA PARA LA RECEPCIÓN DE

TRANSFERENCIAS DEL EXTERIOR PROVENIENTES DE PARAÍSOS FISCALES ..............147

65. EMPRESA FACHADA.........................................................................................................................149

66. LA MULTITIENDA................................................................................................................................152

67. LA INDUSTRIA DEL JUEGO EN LÍNEA “SPORTBOOKS” ................................................156

68. COMPAÑÍAS DE SEGUROS ...........................................................................................................160

69. LAVADO DE ACTIVOS A TRAVÉS DE NEGOCIOS DE FACHADA Y EL USO DE TESTAF ERROS .....................................................................................................................................................162

70. BENEF ICIARIO FINAL .......................................................................................................................164

VI. UTILIZACIÓN DE ACTIVIDADE DE FACTORAJE (FACTORING) Y ARRENDAMIENTO (LEASING).........................................................................................................................165

71. CASO MUEBLES CON USO DEL FACTORING .....................................................................165

72. CESIÓN DEL DERECHO DE ADQUISICIÓN DE UN BIEN INMUEBLE, A LA FINALIZACIÓN DE UN CONTRATO DE LEASING FINANCIERO INMOBILIARIO PARA LAVAR DINERO ILÍCITO.................................................................................................................................168

73. UTILIZACIÓN DE APODERADOS O TESTAFERROS POR PARTE DE

FINALIZACIÓN DE UN CONTRATO DE LEASING FINANCIERO INMOBILIARIO PARA LAVAR DINERO ILÍCITO.................................................................................................................................168

73. UTILIZACIÓN DE APODERADOS O TESTAFERROS POR PARTE DE PROVEEDORES DE BIENES ADQUIRIDOS CON DINERO ILÍCITO, QUE INTERVIENEN EN UNA OPERACIÓN DE LEASING ..........................................................................................................170

74. PREPAGOS PARCIALES O TOTALES DE OBLIGACIONES DE LEASING CON DINERO DE ORIGEN ILÍCITO ......................................................................................................................172

VII. UTILIZACIÓN DE NUEVOS SERVICIOS Y PRODUCTOS DE PAGO ..............................174

75. TRANSFERENCIAS FRACCIONADAS DE DINERO ILÍCITO A TRAVÉS DE CAJEROS AUTOMÁTICOS ............................................................................................................................174

76. PIRÁMIDES FINANCIERAS.............................................................................................................176

VIII. INCREMENTOS INEXPLICABLES DE RIQUEZAS POR PARTE DE PERSONAS FÍSICAS Y USO DE TESTAFERROS .................................................................................................................178

77. CAPITALES EMERGENTES .............................................................................................................178RECOPILACIÓN DE TIPOLOGÍAS REGIONALES DE GAFILAT: 2009 - 2016

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78. CANALIZACIÓN DE ACTIVOS ILEGALES PROVENIENTES DEL DELITO DE TRATA DE PERSONAS .....................................................................................................................................180

79. LAVADO DE DINERO A TRAVÉS DE OPERACIONES EN MERCADO DE CAPITALES.............................................................................................................................................................182

80. MILLONARIOS ......................................................................................................................................184

IX. FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO .......................................................................................186

81. EXPLOTACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE ORO PARA FINANCIAR TERRORISMO ......................................................................................................................................................186

82. COMPRA DE LÍNEAS TELEFÓNICAS EN OPERADORA CON ACTIVACIÓN DE

IX. FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO .......................................................................................186

81. EXPLOTACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE ORO PARA FINANCIAR TERRORISMO ......................................................................................................................................................186

82. COMPRA DE LÍNEAS TELEFÓNICAS EN OPERADORA CON ACTIVACIÓN DE “ROAMING” PARA COMUNICACIONES EN PAÍSES DONDE HAN OCURRIDO ACTOS TERRORISTAS O QUE TIENEN VINCULACIÓN CON CÉLULAS TERRORISTAS ..............188RECOPILACIÓN DE TIPOLOGÍAS REGIONALES DE GAFILAT: 2009 - 2016

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A. DERECHOS DE AUTOR Y ADVERTENCIA LEGAL El documento: “RECOPILACIÓN DE TIPOLOGÍAS REGIONALES GAFILAT 2010-2016” fue elaborado por el Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT)1 como producto los trabajos realizados por el organismo entre 2010 y 2016, así como la realización de encuentros y ejercicios de tipologías, tanto regionales como conjuntos con otras organizaciones relevantes. Para el desarrollo de los encuentros de tipologías fue fundamental el apoyo financiero obtenido por parte del Proyecto GAFILAT-Unión Europea.

Este documento, así como los informes que recopila, se clasifica como de CONOCIMIENTO PUBLICO. En consecuencia, su contenido podrá ser consultado y utilizado por cualquier persona con las limitaciones inherentes al derecho de autor. Por lo anterior, su reproducción, copia, distribución, etc., total o parcial, requiere autorización previa de GAFILAT. La solicitud pertinente puede dirigirse al correo electrónico: contacto@gafilat.org. Este documento presenta algunas de las metodologías de lavado de activos y de financiación del terrorismo más utilizadas, con el propósito de ayudar a las entidades reportantes y a la

pertinente puede dirigirse al correo electrónico: contacto@gafilat.org. Este documento presenta algunas de las metodologías de lavado de activos y de financiación del terrorismo más utilizadas, con el propósito de ayudar a las entidades reportantes y a la sociedad en general de la región en las acciones de prevención de las conductas asociad as al lavado de activos y a la financiación de las organizaciones delictivas. Con esta información podrán diseñarse mejores instrumentos de control y señales de alerta que permitan a las autoridades diseñar o ajustar mecanismos de control con el fin d e protegerse de la posibilidad de ser utilizadas por los legitimadores de capitales o para financiar grupos terroristas. Las descripciones y los ejemplos se basan en hechos reales; sin embargo, se han modificad o aquellos datos que pudieran individualizar situaciones, personas o lugares y demás elementos con e l fin de evitar cualquier señalamiento, perjuicio, o violación a los derechos fundamentales. Las afirmaciones que se hacen sobre actividades económicas no constituyen un señalamiento sobre vínculos ciertos y permanentes con actividades asociadas al lavado de activos y financiación del terrorismo. La conducta descrita o tipología, sólo presenta una tendencia y el riesgo existente dentro de la actividad económica de ser utilizada por personas dedicad as al lavado de activos o a la financiación del terrorismo. En todo caso, se hacen las siguientes precisiones respecto al uso o interpretación de las descripciones hechas en este documento:

1. Dado que el “lavador” busca dar apariencia de legalidad a unos recursos, se vale d e actividades lícitas que se confunden con las de las personas que obran de buena fe y conforme

a derecho. Por lo tanto:

1 Previo a diciembre de 2014 el organismo existió y funcionó con la denominación “Grupo de Acción

actividades lícitas que se confunden con las de las personas que obran de buena fe y conforme a derecho. Por lo tanto:

1 Previo a diciembre de 2014 el organismo existió y funcionó con la denominación “Grupo de Acción Financiera de Sudamérica” (GAFIS UD), la cual fue modificada en el Pleno de representantes llevado a cabo en dicho mes en la ciudad de Antigua, Guatemala, a través de la firma de la Enmienda del Memorando de Entendimiento Constitutivo del Organismo.RECOPILACIÓN DE TIPOLOGÍAS REGIONALES DE GAFILAT: 2009 - 2016 7

a. No se debe utilizar la descripción de la conducta o tipología como un juicio de responsabilidad penal. Esta sólo puede establecerse luego del proceso judicial penal, y por la autoridad competente. b. No se deben emplear las tipologías como razón o justificación para ejercer cualq uier tipo de discriminación. La tipología es un indicativo para mejorar controles y ampliar la gama de señales de alerta.

2. Este material no exime a los particulares ni a las autoridades de estudiar debidamente cada caso y proteger el buen nombre de todas las personas, aplicar el debido proceso, mantener la presunción de inocencia y garantizar el ejercicio del derecho de contradicción y defensa.

3. Ningún particular o autoridad debe realizar u omitir las acciones que le corresponden, con base en el contenido parcial o total de este documento.

4. El uso, suministro, transmisión o autorización de copia o reproducción, etc. de este documento, no const ituye una relación entre la GAFISUD y la persona o entidad usuaria, destinataria o autorizada.

Por lo anterior, GAFILAT expresamente se exonera de responsabilidad ante cualquier persona o grupo de personas, por cualquier daño (total o parcial), causado por el uso (acción u

destinataria o autorizada. Por lo anterior, GAFILAT expresamente se exonera de responsabilidad ante cualquier persona o grupo de personas, por cualquier daño (total o parcial), causado por el uso (acción u omisión) que haga cualquier persona o grupo de personas (autorizado o no para acceder a este documento) de la información (total o parcial) contenida en el documento.RECOPILACIÓN DE TIPOLOGÍAS REGIONALES DE GAFILAT: 2009 - 2016 8

B. SOBRE GAFILAT GAFILAT es una organización intergubernamental de base regional que agrupa a dieciséis países de América Latina: Argentina, Bolivia, Brasil, Chile, Colombia, Costa Rica, Cuba, Ecuador, Guatemala, Honduras, México, Nicaragua, Panamá, Paraguay, Perú y Uruguay, con el propósito de combatir el lavado de dinero y la financiación del terrorismo, a través del compromiso de mejora continua de las políticas nacionales contra ambos temas y la profundización en los distintos mecanismos de cooperación entre los países miembros.

Participan como observadores los gobiernos de Alemania, Francia, España, Estados Unid os, y Portugal, así como las organizaciones internacionales siguientes: Banco Mundial, Banco Interamericano de Desarrollo, Grupo Egmont de Unidades de Inteligencia Financiera, Fond o Monetario Internacional y la Oficina de Naciones Unidas contra la Droga y el Delito (UNODC). También asisten a sus reuniones, como organizaciones afines, el Grupo de Acción Financiera sobre lavado de dinero (GAFI/FATF), el Grupo de Acción Financiera del Carib e (GAFIC/CFATF) y la Organizac ión de Estados Americanos a través de la Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas (CICAD/OEA).

(GAFIC/CFATF) y la Organizac ión de Estados Americanos a través de la Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas (CICAD/OEA). GAFILAT fue creado a semejanza del Grupo de Acción Financiera (GAFI) adhiriéndose a las 40 Recomendaciones del GAFI como estándar internacional más reconocido contra el lavad o d e dinero y la financiación del terrorismo, previendo el desarrollo de Recomendaciones propias de mejora de las políticas nacionales para luchar contra estos delitos. Asimismo, ha sumad o a su cometido la lucha contra la f inanciación del terrorismo, añadiendo este objetivo en su mandato de actuación contenido en el Memorando de Entendimiento y articulando un Plan d e Acción contra la Financiación del Terrorismo. Este incorpora, además de las Recomendaciones del GAFI en la materia, los compromisos aquilatados en Naciones Unidas y una serie de líneas de actuación propias que atienden a la prevención del delito desde la perspectiva de las peculiaridades regionales.RECOPILACIÓN DE TIPOLOGÍAS REGIONALES DE GAFILAT: 2009 - 2016 9

C. ASPECTOS METODOLÓGICOS De acuerdo con el mandato otorgado po r el Pleno de Representantes, como parte de las actividades del Grupo de Trabajo de Apoyo Operativo (GTAO) se realiza cada dos años en Ejercicio Bienal de Tipologías Regionales de GAFILAT, un evento en el que todos los países miembros de GAFILAT, así como aquellos observadores y países invitados que así lo deseen, intercambian las tipologías y casos más relevantes en materia de métodos de operación y ejecución de actividades de lavado de activos y financiamiento al terrorismo que hayan sid o

miembros de GAFILAT, así como aquellos observadores y países invitados que así lo deseen, intercambian las tipologías y casos más relevantes en materia de métodos de operación y ejecución de actividades de lavado de activos y financiamiento al terrorismo que hayan sid o investigados por parte de las autoridades de los distintos países que conforman a GAFILAT. El último ejercicio bienal se llevó a cabo los días 18 a 20 de mayo en la ciudad de La Paz, Bolivia, con el apoyo financiero de Proyecto GAFILAT-Unión Europea y la organización de la Unid ad de Investigaciones Financieras de dicho país. En el desarrollo de los ejercicios se ha contado con la participación activa de delegaciones d e Argentina, Bolivia, Brasil, Chile, Colombia, Costa Rica, Cuba, Ecuador, Guatemala, Honduras, Nicaragua, Panamá, Paraguay, Perú y Uruguay, así como los Estados Unidos de América, observador ante GAFILAT, y Guinea Ecuatorial, en calidad de país invitado durante el último ejercicio. Asimismo, se ha contado con el apoyo y participación de la Oficina Regional de la INTERPOL Tras la presentación de los casos por parte de las delegaciones, en cada uno de los eventos d e hizo un análisis general de los casos presentados y se recalcó la importancia de la retroalimentación de casos entre los países miembros, destacando la necesidad de mayor intercambio de información y periodicidad de estos encuentros. Por otra parte, en dos casos específicos se trabajaron mesas relacionadas con el Análisis de Amenazas Regionales: en 2014 para la obtención de insumos relevantes para la c onformación de dicho estudio, y en 2016 para la verificación sobre la adecuación del estudio a los casos presentados en la región y cad a una de las subregiones.

para la obtención de insumos relevantes para la c onformación de dicho estudio, y en 2016 para la verificación sobre la adecuación del estudio a los casos presentados en la región y cad a una de las subregiones. La estructura de las tipologías presentadas consta de una Descripción Genérica, Señales d e Alerta, Descripción del caso y un Diagrama de Flujo o Esquema. Las mismas fueron aprobad as por parte del Grupo de Trabajo de Apoyo Operativo (GTAO), y posteriormente llevadas ante el Pleno de Representantes de GAFILAT, el cual decidió su incorporación a los d iversos informes Tipologías de GAFILAT, todos recopilados en el presente documento, su distribución libre a través del sitio web de GAFILAT y su distribución en formato impreso con el genero so apoyo de la Unidad de Investigaciones Financieras de Bolivia. El presente documento refleja todas las tipologías que han sido presentadas en los informes bienales publicados desde el año 2010. No obstante, lejos de solo consistir en una reproducción de los mismos informes con un mismo formato, agrupa las mismas de ac uerd o con diversos ejes temáticos, los cuales han sido definidos con base en las divisiones realizad as para la presentación y discusión de las tipologías de los últimos dos ejercicios. Para un mejor entendimiento de este documento, es importante definir brevemente el concepto de tipología y su rol en la elabo