GAFILAT - Informe GAFI – Actualización completa Riesgos de Financiación del Terrorismo

Actualización completa Riesgos de financiación del terrorismo

INFORME

DEL GAFI Julio 2025El G rupo de Acció n Financiera Internacional (GAFI) es un organismo intergubern amental independiente que desarrolla y promueve polıticas para proteger el sistema financiero mundial contra el blanqueo de capitales, la financiació n del terrorismo y la financiació n de la proliferació n de armas de destrucció n masiva. Las Recomendaciones del GAFI se reconocen como el está ndar mundial en materia de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiació n del terrorismo. Para má s informació n sobre el GAFI, visitad www.f atf-gafi.org. Este informe se elaboró con contribuciones de toda la Red Global del GAFI, participando como colıderes del proyecto Francia y la Direcció n Ejecutiva del Comité de Lucha contra el Terrorismo del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas. Traducció n al espan ̃ ol realizada por la UIF de Espan ̃ a Información legal: El presente documento o cualquier mapa incluido en él se entienden sin perjuicio del estatuto o la soberanı́a sobre cualquier territorio, de la delimitació n de las fronteras y lımites internacionales y del nombre de cualquier territorio, ciudad o zona. Las organizaciones terroristas a las que se hace referencia en el presente informe han sido incluidas en la lista por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas (UNSC) en virtud de las Resoluciones 1267 (1999), 1989 (2011) y 2253

Las organizaciones terroristas a las que se hace referencia en el presente informe han sido incluidas en la lista por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas (UNSC) en virtud de las Resoluciones 1267 (1999), 1989 (2011) y 2253 (2015) relativas al Estado Islá mico de Irak y el Levante (Daesh) 20, Al-Qaida (AQ) y personas, grupos, empresas y entidades asociadas 21, o a través de regımenes de designació n regionales y nacionales elaborados en virtud de las Resoluciones 1373 (2001) y 2462 (2019) del UNSC a efectos de la inmovilizació n de activos. Como tal, la menció n de una organizació n en los aná lisis o estudios de casos incluidos en el presente informe no implica ni implica la aprobació n de ninguna designació n nacional o regional por parte de las Naciones Unidas. Ademá s, las jurisdicciones siguen siendo soberanas en su determinació n de incorporar o no listas de congelació n de activos regionales u otras listas nacionales de inmovilizació n de activos a nivel nacional, en caso de que cumplan sus propios criterios de designació n, y de conformidad con sus propios marcos jurıdicos y reglamentarios. Las referencias hechas en el informe sobre la base de regımenes de designació n regionales o nacionales no implican ni implican la aprobació n de ninguna designació n nacional o regional por parte de ninguna otra jurisdicció n.

Referencia para citar: FATF-GAFI (2025), Comprehensive Update on Terrorist Financing Risks

nacional o regional por parte de ninguna otra jurisdicció n.

Referencia para citar: FATF-GAFI (2025), Comprehensive Update on Terrorist Financing Risks

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Tabla de Contenido

Acrónimos ............................................................................................................................................................................................... 4 Referencia de inclusión en la lista de entidades sujetas a las medidas impuestas por el Comité del UNSC en virtud de las Resoluciones 1267, 1989 y 2253 relativas al Estado Islámico de Irak y el Levante (Daesh), Al-Qaida y personas, grupos, empresas y entidades asociados. ................................................. 5 Resumen .................................................................................................................................................................................................. 6 Introducción ........................................................................................................................................................................................ 11 Sección 1: Factores que influyen en la naturaleza de los riesgos de FT ....................................................... 17

1. Factores de materialidad .......................................................................................................................................... 17 1.1. Control territorial ..................................................................................................................................................................... 17

Introducción ........................................................................................................................................................................................ 11 Sección 1: Factores que influyen en la naturaleza de los riesgos de FT ....................................................... 17

1. Factores de materialidad .......................................................................................................................................... 17 1.1. Control territorial ..................................................................................................................................................................... 17 1.2. Proximidad a conflictos armados o participación en ellos .................................................................................... 18 1.3. Acceso a los recursos naturales o control sobre ellos.............................................................................................. 19 1.4. Gobernanza débil, altos niveles de corrupción y otros delitos ............................................................................ 21 1.5. Fronteras porosas .................................................................................................................................................................... 21 1.6. Operando en un contexto de actividades económicas informales, no reguladas y basadas en el efectivo .................................................................................................................................................................................................. 22 1.7. Patrocinio estatal del terrorismo ........................................................................................................................................ 24 1.8. Zonas francas ............................................................................................................................................................................. 25

2. Tipos de actores terroristas .................................................................................................................................... 26 2.1. Organizaciones en red que dependen de filiales regionales y nacionales ........................................................... 26 2.2. Grupos terroristas regionales y nacionales no afiliados ......................................................................................... 29 2.3. Terrorismo por motivos étnicos o raciales ................................................................................................................... 29 2.4. Terroristas individuales, incluidos combatientes terroristas extranjeros, y pequeñas células terroristas ............................................................................................................................................................................................ 31

3. Otras consideraciones: .............................................................................................................................................. 35 3.1. Exposición a propaganda terrorista ................................................................................................................................ 35 3.2. Estructuras de gestión financiera interna ..................................................................................................................... 36 3.3. La perspectiva de género ...................................................................................................................................................... 37

Sección 2: Métodos utilizados para recaudar, transferir y gestionar fondos y otros activos con fines de FT ........................................................................................................................................................................... 40

1. Métodos basados en el efectivo .............................................................................................................................. 40

Sección 2: Métodos utilizados para recaudar, transferir y gestionar fondos y otros activos con fines de FT ........................................................................................................................................................................... 40

1. Métodos basados en el efectivo .............................................................................................................................. 40

2. Métodos basados en servicios de transferencia de valor monetario (MVTS) ....................................... 43 2.1. Remesas sin licencia, hawala y otros proveedores de servicios similares ........................................................... 46

3. Métodos basados en el dinero electrónico ......................................................................................................... 50 3.1. Dinero móvil ............................................................................................................................................................................... 50 3.2. Servicios de pago en línea .................................................................................................................................................... 53

4. Métodos basados en el abuso de los servicios financieros tradicionales ............................................... 56 4.1. Servicios bancarios .................................................................................................................................................................. 56 4.2. Tarjetas prepagadas ................................................................................................................................................................ 60

5. Métodos basados en el abuso de las plataformas digitales .......................................................................... 61 5.1. Redes sociales y servicios de mensajería ...................................................................................................................... 632 

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5.2. Fraude propiciado por el comercio a través de las redes sociales ..................................................................... 70 5.3. Financiación participativa formal e informal .............................................................................................................. 71

6. Activos virtuales y proveedores de servicios de activos virtuales ............................................................ 73 6.1. Plataformas de comercio electrónico y mercados en línea (EPOMs) ............................................................... 79 6.2. Videojuegos y plataformas de juegos en línea............................................................................................................. 82

7. Métodos basados en la explotación, comercio y tráfico de recursos naturales ................................... 84 7.1. Explotación, comercio y tráfico de petróleo y gas ..................................................................................................... 85 7.2. Explotación, comercio y tráfico de actividades agrícolas, ganaderas y pesqueras. .................................... 86

7.1. Explotación, comercio y tráfico de petróleo y gas ..................................................................................................... 85 7.2. Explotación, comercio y tráfico de actividades agrícolas, ganaderas y pesqueras. .................................... 86 7.3. Explotación, comercio y tráfico de especies silvestres ............................................................................................ 89 7.4. Explotación, comercio y tráfico de metales y piedras preciosos......................................................................... 90 7.5. Explotación, comercio y tráfico de madera y carbón vegetal ............................................................................... 93

8. Métodos relacionados con las actividades delictivas ..................................................................................... 95 8.1. Extorsión, exigencia de tributos y tasas coercitivas ................................................................................................. 95 8.2. Secuestro a efectos de rescate (KFR) .............................................................................................................................. 99 8.3. Trata de seres humanos y tráfico ilícito de migrantes .......................................................................................... 102 8.4. Tráfico, contrabando de mercancías y comercio ilícito......................................................................................... 104 8.5. Narcotráfico .............................................................................................................................................................................. 105 8.6. Tráfico ilícito de armas (IAT) ............................................................................................................................................ 106 8.7. Comercio y tráfico ilícitos de bienes culturales ........................................................................................................ 107 8.8. Robo, hurto y delitos menores ......................................................................................................................................... 109

9. Métodos basados en los ingresos generados legalmente .......................................................................... 110 9.1. Autofinanciación procedente de fuentes lícitas, incluidos ahorros, salarios, prestaciones sociales, ayudas familiares y préstamos ................................................................................................................................................. 110 9.2. Actividades económicas formales (incluidas inversiones, actividades empresariales, merchandising y eventos) ........................................................................................................................................................... 113

10. Métodos basados en el abuso de las personas jurídicas .......................................................................... 115

9.2. Actividades económicas formales (incluidas inversiones, actividades empresariales, merchandising y eventos) ........................................................................................................................................................... 113

10. Métodos basados en el abuso de las personas jurídicas .......................................................................... 115 10.1. Uso de sociedades pantalla y fantasma ..................................................................................................................... 115 10.2. Abuso de organizaciones sin ánimo de lucro .......................................................................................................... 117

11. Métodos en especie................................................................................................................................................ 121 11.1. FT basada en el comercio ................................................................................................................................................. 121 11.2. Otros métodos en especie ................................................................................................................................................ 122

Sección 3: Evolución de los riesgos de FT y tendencias anticipadas .......................................................... 124 Tendencias geográficas ................................................................................................................................................................ 124 Descentralización de las operaciones de FT ....................................................................................................................... 126 Intensificación de la propaganda terrorista y recaudación de fondos .................................................................... 127 Evolución de las tendencias demográficas .......................................................................................................................... 128 Uso combinado de diversos métodos de FT con tecnologías modernas ................................................................ 128 Aumento de los ataques por motivos políticos y de tipo EoRMT .............................................................................. 130 Convergencia con las actividades delictivas ....................................................................................................................... 130 Retos para mantener la acción humanitaria ....................................................................................................................... 130 Riesgos crecientes de escasez de recursos .......................................................................................................................... 131 Sección 4: Recomendaciones .................................................................................................................................... 132 Abordar la dimensión transnacional de los riesgos de FT ........................................................................................... 132 Abordar las especificidades regionales y locales .............................................................................................................. 133 Abordar los riesgos de FT mediante la aplicación efectiva de los estándares del GAFI .................................. 133 Hacer frente a los riesgos de FT en sectores que no están cubiertos por los estándares del GAFI ............ 135 Abordar el impacto en la actividad humanitaria .............................................................................................................. 136

Hacer frente a los riesgos de FT en sectores que no están cubiertos por los estándares del GAFI ............ 135 Abordar el impacto en la actividad humanitaria .............................................................................................................. 136 Abordar el riesgo de FT a través de una cooperación más amplia en materia de asistencia técnica ........ 137 3

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Enfoque multilateral para comprender y abordar los riesgos de la FT, en particular a través de asociaciones público-privadas y sensibilización del sector privado ....................................................................... 138 Seguimiento de este análisis exhaustivo de riesgos de FT ........................................................................................... 139 Indicadores pertinentes para el comportamiento de los clientes ............................................................................. 141 Indicadores pertinentes para el perfil económico del cliente .................................................................................... 142 Pertinente para las operaciones............................................................................................................................................... 142 Indicadores pertinentes para los riesgos geográficos .................................................................................................... 144 Indicadores pertinentes para los productos o servicios entre los sectores sujetos a la normativa en materia de lucha contra el blanqueo de capitales y la FT ............................................................................................. 145 Indicadores pertinentes para el comercio y las entidades comerciales ................................................................. 146 Indicadores pertinentes para el abuso de las OSFL ......................................................................................................... 147 Indicadores pertinentes para establecer vínculos entre las actividades relacionadas con el terrorismo y la delincuencia organizada .............................................................................................................................. 149 Indicadores pertinentes para las tecnologías nuevas y emergentes ....................................................................... 1494 

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Acrónimos Acrónimo Descripción IA Inteligencia artificial LBC Lucha contra el blanqueo de capitales APG Grupo Asia/Pacífico sobre blanqueo de capitales ATM Cajero automático CDD Diligencia debida con respecto al cliente CFT Lucha contra la FT

IA Inteligencia artificial LBC Lucha contra el blanqueo de capitales APG Grupo Asia/Pacífico sobre blanqueo de capitales ATM Cajero automático CDD Diligencia debida con respecto al cliente CFT Lucha contra la FT DNFBP Empresas y profesiones no financieras designadas RDC República democrática del Congo EAG Grupo Eurasiático sobre la lucha contra el blanqueo de capitales y la FT EPOM Plataforma de comercio electrónico EoRMT Terrorismo por motivos étnicos o raciales ESAAMLG Grupo de Lucha contra el Blanqueo de Capitales de África Oriental y Meridional GAFI/FATF Grupo de Acción Financiera Internacional FSRB Organismo regional de tipo FATF FT Financiación del Terrorismo FTF Combatiente terrorista extranjero FTZ Zona de libre comercio IF Institución financiera GABAC Grupo de Acción contra el Blanqueo de Capitales en África Central GAFILAT Grupo de Acción Financiera Internacional de América Latina GIABA Grupo de Acción Intergubernamental contra el Blanqueo de Capitales en África Occidental HOSSP Hawala y otros prestadores de servicios similares IAT Tráfico ilícito de armas IBAN Código internacional de cuenta bancaria INTERPOL Organización Internacional de Policía KFR Secuestro para obtener rescate KYC Conocimiento del cliente LEA Autoridad policial MENAFATF Grupo de Acción Financiera Internacional para Oriente Próximo y el Norte de África MER Informe de evaluación mutua MSB Empresa de Servicios monetarios MVTS Servicio de transferencia de valor monetario OSFL Organización sin ánimo de lucro ANR Análisis nacional de riesgos P2P Redes inter pares PPP Asociación público-privada PSP Proveedor de servicios de pago

MVTS Servicio de transferencia de valor monetario OSFL Organización sin ánimo de lucro ANR Análisis nacional de riesgos P2P Redes inter pares PPP Asociación público-privada PSP Proveedor de servicios de pago RUSI Royal United Services Institute (Real Instituto de Servicios Unidos) APL Armas ligeras y de pequeño calibre (SGBV) Violencia sexual y de género SNS Servicio de redes sociales TBML Blanqueo de capitales basado en el comercio TBTF FT basado en el comercio TPC Consulta pública específica ONU Naciones Unidas UN CTED Dirección Ejecutiva del Comité de Lucha contra el Terrorismo de Naciones Unidas UNESCO Organización de las Naciones Unidas para la Educación, la Ciencia y la Cultura UNICRI Instituto Interregional de Naciones Unidas para Investigaciones sobre la Delincuencia y la Justicia UNODC Oficina de Naciones Unidas contra la Droga y el Delito 5

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UNSC Consejo de Seguridad de Naciones Unidas UNSCR Resolución del Consejo de Seguridad de Naciones Unidas AV Activo virtual VASP Proveedor de servicios de activos virtuales WCO Organización Mundial de Aduanas

Referencia de inclusión en la lista de entidades sujetas a las medidas impuestas por el Comité del UNSC en virtud de las Resoluciones 1267, 1989 y 2253 relativas al Estado Islámico de Irak y el Levante (Daesh), Al-Qaida y personas, grupos, empresas y entidades asociados. Acrónimo Descripción Referencias de la lista Al Furqan Al Furqan QDe.107 Al Rashid Trust Al-Rashid Trust QDe.005 ANF (alias HTS)

personas, grupos, empresas y entidades asociados. Acrónimo Descripción Referencias de la lista Al Furqan Al Furqan QDe.107 Al Rashid Trust Al-Rashid Trust QDe.005 ANF (alias HTS) Al-Nusrah Front for the People of the Levant, también conocido como Hay’at Tahrir al-Sham (HTS) QDe.137 Ansar alIslam Ansar al-Islam QDe.098 AQ Al-Qaida QDe.004 AQAP Al-Qaida en la Península Arábiga QDe.129 AQIM La Organización de Al-Qaida en el Magreb Islámico QDe.014 ASG Grupo Abu Sayyaf QDe.001 Boko Haram JAMA’ atu Ahlis Sunna Lidda’Awati Wal-Jihad, también conocida como Boko Haram QDe.138

ISGS Estado Islámico en el Gran Sáhara QDe.163 ISIL Estado Islámico de Irak y Levante (incluido como Al-Qaida en Irak) QDe.115 ISIL-K Estado Islámico de Irak y Levante — Jorasán QDe.161 ISIL-SEA Estado Islámico de Irak y Levante en el Sudeste Asiático QDe.169 ISWAP Estado Islámico de África Occidental QDe.162 Jim Jaish-i-Mohammed QDe.019 JNIM JAMA’ a Nusrat ul-Islam wa al-Muslimin QDe.159 LeT Lashkar-e-Tayyiba QDe.118 TTP Tehrik-e-talibán Pakistán QDe.1326 

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Resumen

1. Desde la publicación de su última actualización global sobre los riesgos de

TTP Tehrik-e-talibán Pakistán QDe.1326 

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Resumen

1. Desde la publicación de su última actualización global sobre los riesgos de Financiación del terrorismo (FT) en 2015, la lucha contra la FT ha seguido siendo una prioridad estratégica para el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). A lo largo de la última década, los terroristas han demostrado una capacidad persistente de explotar el sistema financiero internacional para apoyar sus actividades y llevar a cabo ataques.

Aunque los métodos que emplean pueden variar considerablemente, la tendencia general subraya su adaptabilidad y determinación. Este abuso continuado del sistema financiero supone una grave amenaza para la seguridad mundial y socava la paz internacional.

2. En este contexto, la 4ª ronda de evaluaciones mutuas, llevada a cabo en más de 194 jurisdicciones en colaboración con los nueve organismos regionales de la FATF-Style

(FSRB), reveló que el 69 % de los países y territorios evaluados presentaban deficiencias importantes o estructurales a la hora de investigar, enjuiciar y condenar eficazmente los casos de FT. Estas deficiencias también han sido puestas de relieve recientemente por la Dirección Ejecutiva del Comité de Lucha contra el Terrorismo de Naciones Unidas1.

3. Estas conclusiones ponen de relieve la necesidad de que las jurisdicciones mantengan una comprensión basada en evidencias de los riesgos del terrorismo, evitando hipótesis que puedan dar lugar a medidas ineficaces y desproporcionadas y a posibles infracciones del Derecho internacional, incluidas las obligaciones en materia de derechos humanos.

4. Por lo tanto, el presente informe tiene por objeto apoyar a los países y territorios

mediante:

infracciones del Derecho internacional, incluidas las obligaciones en materia de derechos humanos.

4. Por lo tanto, el presente informe tiene por objeto apoyar a los países y territorios mediante:  Mejorar la comprensión de los riesgos de FT entre las autoridades competentes, el sector privado, las organizaciones sin ánimo de lucro, el mundo académico y otras partes interesadas, ofrecer una visión general actualizada de los factores que conforman los riesgos de FT en 2025 y examinar cómo los grupos terroristas recaudan, trasladan, almacenan y utilizan los fondos, centrándose en la evolución de las estructuras de gestión financiera.  Identificar tendencias emergentes para ayudar a los países y territorios a anticipar la posible evolución de los riesgos de la FT en un futuro próximo.  Reforzar la capacidad de respuesta de las jurisdicciones mediante el perfeccionamiento de las metodologías de evaluación de riesgos, el desarrollo de marcos reguladores basados en el riesgo, la mejora de la aplicación y la adaptación de las estrategias de FT. Esto incluye actualizar los indicadores de riesgo para reflejar los contextos nacionales y dirigir los recursos hacia los ámbitos de mayor riesgo, mejorando así las capacidades de detección, prevención y respuesta.  Dotar al sector privado y a los agentes de la sociedad civil de información para apoyar una gestión de riesgos y un cumplimiento más eficaces y animar al mundo académico a que se base en esta investigación para profundizar en la

1 Informe de síntesis temático de las resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas sobre la lucha contra la financiación del terrorismo, con especial atención a la

mundo académico a que se base en esta investigación para profundizar en la

1 Informe de síntesis temático de las resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas sobre la lucha contra la financiación del terrorismo, con especial atención a la investigación y el enjuiciamiento de la financiación del terrorismo, diciembre de 2023, disponible en la evaluación temática resumida de las deficiencias: investigación y enjuiciamiento de la financiación del terrorismo (2023). 7

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