GAFILAT - Informe presentación de información de efectividad en el proceso de evaluación mutua

Informe – Lineamientos útiles para la presentación de información de efectividad en el proceso de Evaluación Mutua 1 Lineamientos útiles – presentación de información de efectividad El presente documento ha sido producido con la asistencia técnica de la Cooperación Alemana para el desarrollo, implementada por la Deutsche Gesellschaft für Internationale Zusammenarbeit (GIZ) y el apoyo de Alejandra Quevedo. El contenido de esta publicación es completa responsabilidad del Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica

(GAFILAT).

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A. ANTECEDENTES ................................................................................................... 4

B. INTRODUCCIÓN ................................................................................................... 5

C. PROPÓSITO Y ALCANCE ...................................................................................... 6

D. METODOLOGÍA .................................................................................................... 7

E. INFORMACIÓN SOBRE EFECTIVIDAD EN EL PROCESO DE EVALUACIÓN MUTUA .................................................................................................................................. 8

Instituciones relevantes ALA/CFT................................................................................. 10

F. RESULTADOS INMEDIATOS PRIORITARIOS ....................................................... 12

a. Resultado inmediato 1 ............................................................................................... 12 b. Resultado inmediato 3 ............................................................................................... 18 c. Resultado inmediato 4 ............................................................................................... 28 d. Resultado inmediato 5 ............................................................................................... 39 e. Resultado inmediato 7 ............................................................................................... 48

G. RESULTADOS INMEDIATOS DE CONSIDERACION IMPORTANTE ..................... 52

a. Resultado inmediato 6 ............................................................................................... 52 b. Resultado inmediato 9 ............................................................................................... 60

H. OTROS RESULTADOS INMEDIATOS .................................................................. 63

a. Resultado inmediato 2 ............................................................................................... 63 b. Resultado inmediato 8 ............................................................................................... 66 c. Resultado inmediato 10 ............................................................................................. 69 d. Resultado inmediato 11 ............................................................................................. 71

I) TABLA DE ACRÓNIMOS ....................................................................................... 73

3 Lineamientos útiles – presentación de información de efectividad

A. ANTECEDENTES

1. La Cooperación Alemana implementada por la GIZ ejecuta el Programa Global “Lucha contra Flujos Financieros Ilícitos”. El Programa tiene como objetivo reforzar los sistemas utilizados en la lucha intersectorial contra las corrientes financieras ilícitas a nivel nacional, regional e internacional. El Programa trabaja en tres áreas prioritarias, prevención, investigación financiera y recuperación de activos y en América Latina tiene como una de sus contrapartes al GAFILAT. El Programa Global “Lucha contra flujos financieros ilícitosIFF” ahora se encuentra en una segunda fase de asistencia técnica que abarca el periodo

20192021. En esta nueva fase, el Programa continúa brindando asistencia técnica a

GAFILAT.

2. En este contexto, el GAFILAT ha identificado que en los procesos de Evaluaciones Mutuas (EM) existen algunas áreas pasibles de mejora. Como resultado de las EM que han sido realizadas a lo largo de estos años, se identificaron debilidades que pueden afectar al conjunto de los actores participantes y al proceso en general. Un abordaje integral permite

evidenciar posible falta de claridad a la hora de establecer parámetros precisos con respecto al desarrollo de determinadas tareas y etapas del proceso.

3. Por lo expuesto, se consideró relevante trabajar sobre los siguientes ejes: i) revisión integral del proceso de EM y seguimiento de los informes de evaluación; ii) lineamientos que les permitan a los países elaborar, organizar, sistematizar y presentar información de efectividad en el marco de un proceso de evaluación mutua del GAFILAT y su seguimiento en el marco de los acuerdos internacionales asumidos por el GAFILAT relativos a la Red

Global del GAFI.

4. Para el desarrollo del trabajo sobre los ejes anteriormente referidos la GIZ y el GAFILAT consideraron fundamental hacer un análisis de: i) los resultados de las EM enfocándose en aquellos que han logrado una buena calificación en materia de efectividad y establecer patrones comunes de sustento de esos resultados; y ii) de los resultados de los informes de evaluación para determinar áreas o Resultados Inmediatos prioritarios en los que se encuentran problemas o dificultades para obtener una buena calificación.

5. En función d lo expuesto, a continuación se presenta el siguiente producto: lineamientos útiles para elaborar, organizar, sistematizar y presentar información sobre efectividad en el proceso de evaluación mutua del GAFILAT y su seguimiento.

4 Lineamientos útiles – presentación de información de efectividad

LINEAMIENTOS ÚTILES PARA ELABORAR, ORGANIZAR, SISTEMATIZAR Y

PRESENTAR INFORMACIÓN SOBRE EFECTIVIDAD EN EL PROCESO DE

EVALUACIÓN MUTUA DEL GAFILAT

B. INTRODUCCIÓN

1. La cuarta ronda de evaluaciones mutuas (EM) del GAFI comenzó en el 2014 y el

Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT), como grupo regional al estilo GAFI, empezó con la evaluación de sus países miembros en ese mismo año.

2. De acuerdo con la Metodología para el evaluar el cumplimiento de las Recomendaciones y la efectividad de los sistemas anti-lavado y contra el financiamiento del terrorismo (ALA/CFT) (en adelante Metodología), el proceso de EM de un país abarca la revisión de las medidas en materia de cumplimiento técnico y los resultados de la efectividad del sistema ALA/CFT.

3. El componente del cumplimiento técnico de la Metodología se refiere a la implementación de los requisitos específicos de las Recomendaciones del GAFI, incluido el marco de las leyes y medios coercitivos; y la existencia, las facultades y los procedimientos de las autoridades competentes. Asimismo establece los requisitos específicos de cada Recomendación según una lista de criterios, los cuales representan aquellos elementos que deben estar presentes para demostrar el pleno cumplimiento con los elementos obligatorios de las Recomendaciones. Los criterios que se evaluarán son numerados secuencialmente para cada Recomendación, pero la secuencia de criterios no representa ninguna prioridad ni orden de importancia.

4. El componente de efectividad de la Metodología tiene como propósito proporcionar una apreciación de la totalidad del sistema nacional ALA/CFT y lo bien que funciona, es decir, en qué medida los objetivos fundamentales de un sistema ALA/CFT están en línea con los Estándares del GAFI, y en qué medida se cumplen en la práctica. En suma, la efectividad es el grado en que los sistemas financieros y las economías mitigan los riesgos y amenazas del LA/FT y FP.

5. Según la Metodología, la evaluación de la efectividad tiene por objeto: (a) mejorar el enfoque del GAFI sobre resultados, (b) identificar el grado en que el sistema nacional ALA/CFT está logrando los objetivos de los estándares del GAFI, e identificar las debilidades sistémicas, y (c) permitir a los países dar prioridad a las medidas para mejorar su sistema.

6. De acuerdo con los resultados de efectividad de la Cuarta Ronda de Evaluaciones en la Red Global del GAFI y, en concreto, del GAFILAT, se ha mostrado que los procesos de EM resultan ser complejos y difícil de afrontar por los países, a pesar del compromiso que han asumido en el combate del el LA/FT y en el fortalecimiento de sus sistemas

ALA/CFT.

5 Lineamientos útiles – presentación de información de efectividad

7. En este contexto, el GAFILAT consideró necesario hace una revisión de los informes de evaluación mutua (IEM), informes de seguimiento y material disponible relevante del GAFI, GAFILAT y organismos y miembros observadores, a efectos de proporcionar a los países una guía de la información que puede presentarse de cara al desarrollo de los procesos de EM y de seguimiento. Es importante resaltar que este documento no tiene como objeto reemplazar ni reglamentar a la Metodología, sino contribuir con el buen desenvolvimiento de estos procesos y favorecer su desarrollo, de acuerdo con las experiencias registradas en el GAFILAT desde el inicio de la Cuarta Ronda de EM.

8. Este documento se realizó con la asistencia técnica de la Cooperación Alemana implementada por GIZ que ejecuta el Programa Global “Lucha contra Flujos Financieros Ilícitos”1, con asistencia de la Secretaría Ejecutiva del GAFILAT.

C. PROPÓSITO Y ALCANCE

9. El presente documento de lineamiento o guía no es vinculante, y no intenta proporcionar una interpretación de los Estándares del GAFI o de la Metodología, ni tampoco sustituirla o reglamentarla, o reemplazarla en su aplicación.

10. El propósito de este documento es proporcionar ejemplos y opciones no exhaustivas de la información cualitativa y cuantitativa (estadísticas) que puede considerarse como relevante para demostrar la efectividad de los R.I, y la manera en la que ésta puede ser presentada.

11. De acuerdo con la revisión de los IEM del GAFILAT, se verifica que los países tienen algún tipo de mecanismo para la recopilación de información. Este documento es una guía complementaria a los mecanismos existentes o en desarrollo.

12. El objetivo principal de este documento es ofrecer a las Coordinaciones Nacionales del GAFILAT y las instituciones relevantes del sistema ALA/CFT ejemplos y opciones útiles de: • Información cualitativa y cuantitativa que puede considerarse como relevante para demostrar la efectividad del sistema ALA/CFT. • La manera como se puede presentar la información que se considera relevante para la efectividad de los RI de la Metodología.

13. Es importante resaltar que este documento ofrece suficiente flexibilidad para que los países puedan producir cualquier otro documento que demuestre la efectividad de su 1 El Programa tiene como objetivo reforzar los sistemas utilizados en la lucha intersectorial contra las corrientes financieras ilícitas a nivel nacional, regional e internacional. El Programa trabaja en tres áreas prioritarias, prevención, investigación financiera y recuperación de activos y en América Latina tiene como una de sus contrapartes al GAFILAT. El Programa Global “Lucha contra flujos financieros

ilícitos - IFF” ahora se encuentra en una segunda fase de asistencia técnica que abarca el periodo

20192021. En esta nueva fase, el Programa continúa brindando asistencia técnica a GAFILAT.

6 Lineamientos útiles – presentación de información de efectividad sistema ALA/CFT en función de sus perfiles de riesgo y contexto específico. En este contexto, no se pretende que este documento sea el modelo único para ayudar a demostrar la efectividad, y no constituye una lista o catálogo que los para países evaluados y evaluadores deban seguir en los procesos de EM.

14. De la misma manera, este documento no pretende ofrecer una estimación o juicio de valor sobre lo que un país debe hacer para demostrar para alcanzar un nivel de efectividad satisfactorio, pues debe tenerse presente que los aspectos sustantivos en materia de efectividad, por su particular naturaleza, no resultan equiparables entre los países.

15. No existe una formula predeterminada de lo que se considera un resultado efectivo satisfactorio. El motivo de ello radica en que la evaluación de los aspectos sustantivos de las cuestiones fundamentales de cada Resultado Inmediato depende del tanto del contexto, incluido el riesgo de LA/FT del país, así como de la respuesta del país ante cada situación particular. Por ejemplo, un país puede presentar la información completa de investigaciones, procesamiento y condenas de manera adecuada, sistematizada y completa para efectos de la evaluación del R.I 7, pero aun así no alcanzar un resultado satisfactorio.

16. En el contexto de la evaluación de la efectividad, el equipo evaluador, más allá de hacer una valoración de la forma y completitud de información presentada, hará una

valoración de la razonabilidad de los resultados alcanzados por el país frente al riesgo al que está expuesto, y es en este sentido de lo que dependerá un resultado satisfactorio de efectividad. En este sentido, es importante subrayar que, si bien los países evaluados pueden presentan un conjunto completo de información cuantitativa y cualitativa relevante y actualizada, su nivel de efectividad aun puede evaluarse como insuficiente o bajo.

17. En suma, este documento no intenta proporcionar una interpretación de los requerimientos de la Metodología en lo que respecta efectividad y no se debe interpretar que se debe excluir o no tener en cuenta otro tipo de información alternativa o que no esté contemplada en este documento que tenga propósitos equivalentes.

18. Para el desarrollo del producto en cuestión se han identificado los resultados inmediatos prioritarios de la región sobre la base de los criterios de priorización establecidos.

D. METODOLOGÍA

19. Cuando se realiza el análisis de cuáles son los elementos que un país debe tener en cuenta para sustentar la efectividad de cada uno de los resultados inmediatos establecidos en la Metodología, debe señalarse que la información puede variar en cada país ya que evaluación de las cuestiones fundamentales de cada Resultado Inmediato depende del tanto del contexto y riesgo del país como de sus respuestas ante cada situación particular.

7 Lineamientos útiles – presentación de información de efectividad

20. No obstante, para abordar esta problemática se propuso hacer un análisis de: i) Resultados de las IEM enfocándose en aquellos que han logrado una buena calificación en materia de efectividad y establecer patrones comunes de sustento de esos resultados, y ii)

Resultados de los IEM, áreas o Resultados Inmediatos prioritarios en los que se encuentran problemas o dificultades para obtener una buena calificación. En este análisis es importante revisar en qué grado la información (y la forma en que fue presentada) y/o la falta de ella, tuvo un impacto en la calificación otorgada al resultado inmediato.

21. Como parte del análisis, el GAFILAT consideró pertinente la identificación de resultados inmediatos prioritarios para la región sobre la base de los patrones comunes de los países evaluados sobre la información usada y procesada en los IEM y qué deficiencias están relacionadas con la falta de información, así como aquellos en los que se encuentran problemas o dificultades para obtener una buena calificación

22. De acuerdo con los resultados, a nivel regional, se consideran como prioritarios los siguientes resultados inmediatos: 1, 3, 4, 5 y 7. En este documento, se hizo especial énfasis en estos resultados inmediatos. Adicionalmente, en el desarrollo de aquellos resultados inmediatos no prioritarios, se tuvo en mayor consideración los resultados inmediatos 6 y 9.

23. La información a revisada para el desarrollo de este documento fue la siguiente: • Metodología de Evaluación del GAFI. • Cuestionarios de evaluaciones mutua. • Cuestionarios diligenciados de los países evaluados. • Cuestionarios de información de riesgo y cooperación internacional. • Cuestionario del GAFI para el sector privado en el contexto del RI 4. • Selección de IEM correspondientes a la 4ta ronda de evaluaciones del GAFI. • IEM correspondientes a la 4ta ronda de evaluaciones del GAFILAT. • Informes de seguimiento del GAFILAT correspondientes a la 4ta ronda.

• Informes de Recalificación del GAFILAT correspondientes a la 4ta ronda. • Informes de seguimiento de 5to año del GAFI. • Guías del GAFI, en particular, referida a estadísticas y datos. • Documento de principios básicos de estadísticas para IEM y ENR del GAFILAT. • Documento de análisis de calidad y consistencia de los primeros 4 IEM del GAFILAT. • Informes del Joint Group del ICRG. • Informes del Grupo de Trabajo de Evaluaciones Mutuas (GTEM). • Actas de reuniones plenarias del GAFILAT. • Otra que se considere relevante.

E. INFORMACIÓN SOBRE EFECTIVIDAD EN EL PROCESO DE EVALUACIÓN MUTUA

24. La Metodología incluye “ejemplos de Información que podrían apoyar las conclusiones sobre las Cuestiones Fundamentales” que establecen los tipos y fuentes de información que son más relevantes para la comprensión de la medida en que se logra el R.I. La información de apoyo y los datos enumerados no son exhaustivos y tampoco obligatorios. Los datos,

8 Lineamientos útiles – presentación de información de efectividad estadísticas y otros materiales que están disponibles pueden variar considerablemente de un país a otro (párr. 51 y 52).

25. Adicionalmente, es importante tener en cuenta, como explica la Metodología, que la evaluación de la efectividad no es un ejercicio estadístico. Los datos y estadísticas, así como otra información cualitativa, debe ser utilizada para una evaluación informada acerca de lo bien que se ha logrado el resultado, interpretando de manera crítica los datos disponibles, en el contexto de las circunstancias de cada país (párr. 53).

26. Es importante mencionar que, para la cuarta ronda de EM, el GAFI no desarrolló un cuestionario específico para la entrega de la información de efectividad por parte de los países evaluados en los procesos de EM. Por el contrario, se espera que los países proporcionen una narrativa que explique la propia comprensión del país de cuán efectivo es y la evidencia para dichos efectos.

27. Para efectos de demostrar la efectividad, se debe permitir flexibilidad y libertad a los países evaluados para estructurar la presentación de los resultados inmediatos de la manera que les resulte más lógica y clara, a partir de una narrativa que describa y de cuenta de como el país comprende su propia efectividad en torno a los datos y que se pretende demostrar con ellos, así como con cada documento, material de apoyo, conjunto de estadísticas o información cualitativa, así como de qué manera se prioriza la información que se presenta y por qué se han proporcionado. Cada país evaluado tendrá una única visión e historia de como entiende la efectividad de su propio sistema.

28. Al momento de presentar la información sobre la efectividad, se considera fundamental que se pueda brindar fotografía del régimen ALA/CFT y cómo el sistema está funcionando en la práctica y cómo las diferentes piezas funcionan de manera articulada entre las diferentes instituciones, en desarrollo de la política pública pertinente y los resultados que esta interacción esta produciendo.

29. Además del material estadístico, se pueden incluir estudios de casos relevantes2 de éxito que muestren como la información de apoyo o documentos han apoyado a la generación de resultados. Adicionalmente, a efectos de entender la efectividad, también se puede considerar útil tener una visión del sistema desde las mejoras, en qué medida se

han impulsado cambios en políticas o procesos a partir de las lecciones aprendidas de las oportunidades de mejora identificadas en el sistema.

30. Para efectos de recopilar la información de efectividad, la responsabilidad recae en todas las instituciones del estado relevantes para propósitos ALA/CFT para demostrar la efectividad de los 11 Resultados Inmediatos de la Metodología. Adicionalmente, es fundamental considerar los recursos disponibles de las propias instituciones relevantes para realizar las actividades requeridas conforme a las funciones asignadas y objetivos. Los recursos se consideran un elemento clave y relevante para alcanzar la efectividad en los resultados inmediatos. 2 Documento GAFI – ECG: Marco para estudios de caso. Acceso en la página segura del ECG

9 Lineamientos útiles – presentación de información de efectividad Instituciones relevantes ALA/CFT

31. Conforme a los IEM del GAFILAT, y la Guía de Estadísticas del GAFI3, se presentan las posibles instituciones relevantes para la contribución de información de efectividad

específica para los R.I: Resultado Inmediato Autoridades Relevantes R.I 1 • Comisión nacional ALA/CFT o su equivalente (por ejemplo, Secretaría Nacional, Comité, etc.). • Autoridades mencionadas en los demás R.I. R.I 2 • Ministerio de Justicia (unidades de cooperación legal internacional). • Autoridades centrales. • Ministerios de Relaciones Internacionales, organismos judiciales a cargo de embargos y decomisos. • Divisiones internacionales de todas las autoridades competentes, especialmente de las autoridades de orden público (Ministerio Público, Policía, Aduana, etc.) y de la UIF. • Ver R.I 3 (supervisores financieros y PSAV). R.I 6 – R.I

9 R.I 3 • Reguladores y supervisores financieros: ▪ Autoridad de supervisión bancaria ▪ Autoridad de supervisión de valores. ▪ Autoridad de supervisión de seguros. ▪ Otros entes supervisores o reguladores de otras IF (por ejemplo, de microfinanzas, cooperativas, etc.). • Reguladores y supervisores de APNFD y otras actividades sujetas a medidas ALACFT • Organismos de Auto-Regulación (OAR) cuando corresponda. • Reguladores y supervisores de los PSAV. R.I 4 • Autoridades mencionadas en el R.I 3. • UIF. • Organismos Auto-Reguladores (OAR). R.I 5 • Registro de personas. • Agencias fiscales/tributarias. • Registros de Comercio. • Registros de inmuebles. • Registros societarios.

• Registros de Beneficiarios Finales. • UIF. 3 Guía de estadísticas del GAFI párr. 58.

10 Lineamientos útiles – presentación de información de efectividad R.I 6 • UIF. • Autoridades de orden público a cargo de la investigación de delitos determinantes de LA. • Autoridad de aduanas. • Agencias fiscales o tributarias. R.I 7 • Ministerio Público o Fiscalía a cargo de delitos de crimen organizado. • Ministerio Público o Fiscalía a cargo del delito de LA. • Autoridades de orden público a cargo de la investigación de delitos determinantes de LA (fuerzas policiales y de seguridad).

• Organismo Judicial.

R.I 8 • Autoridades mencionadas R.I 7. • UIF. • Ministerio de Justicia: unidades de cooperación legal

internacional. • Organismos judiciales a cargo de embargos y decomisos. • Departamento de Aduanas. • Oficinas de administraciones de bienes decomisados. • Oficinas de recuperación de activos. R.I 9 • Comité o comisión nacional en materia anti-terrorista y/o contra el financiamiento del terrorismo. • Ministerio Público o Fiscalía a cargo de delitos de terrorismo y FT. • Autoridades de orden público a cargo de la investigación de delitos de FT. • Organismos judiciales. • Agencias de inteligencia. • Agencias de seguridad nacional. R.I 10 • Ministerio de Relaciones Exteriores. • Comités de designaciones. • Autoridad de supervisión de OSFL. • UIF. • Agencias de inteligencia. • Agencias de seguridad nacional. R.I 11 • Autoridades de inteligencia. • Agencias de control de exportaciones. • Ministerio de Relaciones Exteriores. • Comités de designaciones. • UIF. • Autoridad de aduanas. • Autoridades mencionadas en el R.I 3. • Autoridades mencionadas en el R.I 7.

32. El listado anterior de autoridades puede variar de acuerdo con las características, contexto y organización de cada país.

11 Lineamientos útiles – presentación de información de efectividad

33. A continuación, se presentan ejemplos de información no exhaustivos y no vinculantes que pueden ser de relevancia para cada uno de los 11 R.I, y sus respectivas cuestiones fundamentales la Metodología. El desarrollo y orden de los R.I es realizado sobre la base de aquellos R.I. considerados como prioritarios: 1, 3, 4, 5 y 7 y los de consideración importante 6 y 9.

34. La información que se presenta en este documento surge de la revisión de IEM del GAFILAT y de IEM relevantes de la Red Global del GAFI, así como de la Guía de Estadísticas del GAFI y otras Guías emitidas por el GAFI.

35. De acuerdo con la Metodología (Párr. 50), los evaluadores deben examinar todas las CF que citan cada resultado. Sin embargo, el grado de detalle con que se examina cada una de éstas puede variar con el fin de reflejar el grado de riesgo y la importancia relativa asociada con esa CF en el país.

36. Considerando que los R.I no son independientes entre sí (párr. 58 de la Metodología), en muchos casos, una cuestión considerada específicamente en un R.I también contribuirá al logro de otros resultados. En este contexto, la información considerada en un R.I determinado también será relevantes para otros R.I.

37. Adicionalmente es importante remarcar que a efectos de considerar la efectividad del sistema ALA/CFT, los países deberían contar con datos e información de suficiente periodo de tiempo que permita comprender la madurez del sistema, por ello es recomendable considerar datos e información de 4 años previo a la EM.

38. Adicionalmente para efectos de la visita de seguimiento de 5to año o para una próxima ronda de evaluaciones mutuas es importante que los países consideren mantener los datos e información desde la visita in situ de EM de la cuarta ronda. Adicionalmente, para los futuros procesos de evaluación o de seguimiento es importante poder demostrar la evolución y el progreso realizado en materia de efectividad de acuerdo con las acciones recomendadas en la EM de cara al siguiente proceso de EM o de seguimiento.

F. RESULTADOS INMEDIATOS PRIORITARIOS

a. Resultado inmediato 1

39. La evaluación de efectividad del RI.1. es el punto de partida de toda EM, pues parte de la comprensión de los riesgos de LA/FT y del contexto del país y sienta las bases para la evaluación de los demás R.I. En el contexto de la discusión y relevancia para el RI.1 es la discusión sobre los tipos de estadísticas de riesgo y contexto que podrían proveer de manera útil los países, ya sea individualmente o dentro de sus evaluaciones de riesgos de

LA/FT.

40. En el análisis de efectividad del resultado inmediato se denota un especial énfasis de los evaluadores en las cuestiones fundamentales 1 y 2. No obstante, es importante

12 Lineamientos útiles – presentación de información de efectividad señalar que aquellos países que recibieron una calificación satisfactoria4 han introducido con mucho tiempo antes del desarrollo de las visita in situ de la EM, mecanismos continuos para monitorear y mantener actualizados los riesgos de LA/FT, y poder difundir los resultados de los análisis a las diferentes autoridades relevantes y al sector privado, lo cual permitió más tiempo para que se asimilasen los riesgos y para poder tomar las medidas para mitigar los riesgos. Adicionalmente, es importante destacar que las evaluaciones demuestran que llevar a cabo una ENR y/o una estrategia ALA/CFT no es suficiente para demostrar la efectividad.

41. La Metodología incluye los siguientes ejemplos de información relevante que puede fundamentar las conclusiones sobre las CF de la efectividad del R.I 1: • La(s) evaluación(es) de riesgos del país en LA/FT. • Políticas y estrategias ALA/CFT.

• Actividades de acercamiento al sector privado y a las autoridades acordes. 1.1 ¿Cuán bien el país comprende sus riesgos de LA/FT?

Ejemplos de información a) Evaluación Nacional de Riesgos (ENR):

42. En general, si bien el la R. 1 no requiere el desarrollo de una ENR, de acuerdo con la información analizada, para demostrar la comprensión de los riesgos de LA/TF de un país, la principal fuente de información es la ENR y los resultados que ésta arroja.

43. Los Estándares del GAFI no prescriben metodología particular para una evaluación de riesgo, y no existe un enfoque único para todos. Idealmente, la metodología para la evaluación de riesgo debe ser flexible, práctica y tener en cuenta aspectos específicos. características y características de la jurisdicción5. Las ENR abordan las principales amenazas y vulnerabilidades de LA/FT. Lo fundamental en el análisis es considerar si las conclusiones sobre los riesgos LA/FT del país son razonables, lo cual dependerá de la calidad del ejercicio de evaluación de riesgos, el cual está basado en gran medida en los tipos y la calidad de los datos y la información disponibles.

44. Las EM del GAFILAT reflejan como debilidad importante a la falta de comprensión adecuada de los riesgos de FT. En este contexto, se considera relevante mencionar que el GAFI señala que las ENR de FT generalmente deberá cubrir en el análisis todos aspectos de recaudar, mover, almacenar y usar fondos u otros activos (incluidos bienes, vehículos, armas, etc.) para satisfacer las necesidades de un terrorista u organización terrorista6.

45. A efectos de demostrar la comprensión de los riesgos, no es suficiente contar con una ENR, se debe considerar el impacto de la ENR en el sistema, por ejemplo poder 4 Se consideran calificaciones satisfactorias: Alto (El Resultado Inmediato se ha logrado en gran medida. Pocas mejoras son necesarias) y Sustancial (El Resultado Inmediato se ha logrado.