ICA - Acuerdo 000006 de 2020

€ lastituto Colombiano Agropecuario ACUERDO No.000006 (26/11/2020) “Por el cual se aprueban unas modificaciones al Presupuesto de Gastos de Funcionamiento del Instituto Colombiano Agropecuario — ICA a nivel de Decreto de liquidación para la vigencia fiscal 2020”. EL CONSEJO DIRECTIVO DEL. INSTITUTO COLOMBIANO AGROPECUARIO - ICA En uso del artículo 2.8.1.5.6 del Decreto 1068 de 2015, modificado por el artículo 8 del Decreto 412 de 2018, numeral 8 artículo 17 y artículo 20 del Acuerdo 00005 de 2010 "por medio del cual se adoptan los estatutos internos del Instituto Colombiano Agropecuario, ICA” y CONSIDERANDO Que mediante la Ley 2008 de 2019, se decretó el Presupuesto de rentas y recursos de capital y ley de apropiaciones para la vigencia fiscal del 1 de enero al 31 de diciembre de 2020. Que mediante Decreto No. 2411 del 29 de diciembre de 2019 del Ministerio de Hacienda y Crédito Público y su correspondiente anexo, se liquidó el Presupuesto General de la Nación para la vigencia fiscal 2020, estableciendo en la sección 1702 del citado anexo, la apropiación correspondiente al instituto Colombiano AgropecuarioICA. Que las apropiaciones asignadas para la vigencia 2020 por el presupuesto de funcionamiento son insuficientes en los siguientes conceptos: Gastos de Personal, Adquisición de bienes y servicios, Transferencias corrientes y Gastos por tributos. Que de acuerdo con artículo 2.8.1.5.6 del Decreto 1068 de 2015 "Por medio del cual se expide el

Transferencias corrientes y Gastos por tributos. Que de acuerdo con artículo 2.8.1.5.6 del Decreto 1068 de 2015 "Por medio del cual se expide el Decreto Único reglamentario del Sector Hacienda y Crédito Público”, modificado por el Decreto 412 de 2018, "Las modificaciones al anexo del decreto de liquidación que no modifiquen en cada sección presupuestal el monto total de sus apropiaciones de funcionamiento, servicio de la deuda o en los programas y subprogramas de inversión aprobados por el Congreso de la República, se realizaran mediante resolución por el jefe del órgano respectivo. En el caso de los establecimientos públicos del orden nacional, estas modificaciones se harán por resolución o acuerdo de las Juntas o Consejos Directivos, o por resolución del representante legal en caso de no existir aquellas”. Que la Subgerencia Administrativa y Financiera del ICA, realizó un estudio técnico y económico para solicitar la aprobación de modificaciones en el presupuesto de funcionamiento del Instituto, de acuerdo con las proyecciones realizadas al 31 de diciembre de 2020. Que, es necesario realizar una modificación presupuestal en las apropiaciones de gastos de funcionamiento, asignando recursos a los siguientes rubros: Gastos de personalPlanta de personal permanente - Contribuciones inherentes a la nómina por valor de $610.000.000; Personal supernumerario y planta temporal - Contribuciones inherentes a la nómina por valor de $44.000.000: Adquisición de Bienes y Servicios - Adquisiciones diferentes de activos, por valor de $1.428.000.000, VAinstituto Colombiano Agropecuario para atender el pago del Concurso de Méritos para los 408 cargos vacantes de la planta de personal

Adquisición de Bienes y Servicios - Adquisiciones diferentes de activos, por valor de $1.428.000.000, VAinstituto Colombiano Agropecuario para atender el pago del Concurso de Méritos para los 408 cargos vacantes de la planta de personal del Instituto; Transferencias corrientes - Mesadas pensionales, por valor de $11.000.000 para las mesadas pensionales a cargo del Instituto; Programas de Vivienda para los funcionarios del iCA por valor de $480.000.000.y Gastos por tributos, muitas, sanciones e intereses, por valor de $128.000.000 para el pago de la tarifa de cuota de fiscalización y auditaje, Que, existen recursos disponibles los cuales no serán utilizados en la vigencia fiscal 2020, en los siguientes rubros: Gastos de personal — Remuneraciones no constitutivas de factor salarial — indemnizaciones, por valor de $1.273.000.000 y Transferencias Corrientes - Provisión para gastos institucionales y/o sectoriales contingentes — previo concepto DGPPN, por valor de$1.428.000.000. Que mediante oficio número 2-2020-056692 del 6 de noviembre, la Dirección General del Presupuesto Público Nacional, realizó el levantamiento de la leyenda previo concepto al rubro Provisión para gastos institucionales y/o sectoriales contingentes — previo concepto DGPPN. Que, para efectuar las mencionadas modificaciones presupuestales, se cuenta con el certificado de disponibilidad presupuestal No. 120 del 13 de noviembre de 2020, expedido por el Coordinador del Grupo de Gestión Financiera por valor de $2.701.000.000, donde se certifica que estos valores están disponibles y libres de afectación presupuestal en la actual vigencia fiscal.

Grupo de Gestión Financiera por valor de $2.701.000.000, donde se certifica que estos valores están disponibles y libres de afectación presupuestal en la actual vigencia fiscal. Que la modificación presupuestal atenderá lo dispuesto por el Decreto 1009 de 2020 y 1068 de 2015, sobre Austeridad del Gasto, respectivamente. Que el presente Acuerdo fue aprobado en sesión ordinaria No.531 del 26 de noviembre de 2020. Que, en mérito de lo anterior, el Consejo Directivo del Instituto Colombiano Agropecuario - ¡CA, ACUERDA ARTÍCULO PRIMERO: Aprobar las modificaciones al presupuesto de gastos de funcionamiento del instituto Colombiano AgropecuarioICA, a nivel de Decreto de liquidación para la vigencia fiscal 2020, como se detalla a continuación:

MOVIMIENTO PRESUPUESTAL A NIVEL DECRETO DE LIQUIDACIÓN

PRESUPUESTO DE FUNCIONAMIENTO

VIGENCIA 2020

SECCIÓN | CTA | SUBCTA | 0BJC | ORD | REC DETALLE CONTRACREDITO CREDITO 1702 | 01 GASTOS DE PERSONAL $ 1.273.000.000 1702 | 01 | 0 PLANTA DE PERSONAL PERMANENTE $ 1.273.000.000 1702 | 01 | 0 03 10 SS NO CONSTITUTIVAS DE $ 1.273.000.000 0 1702 D1 GASTOS DE PERSONAL Dis 654.000.000 1702 |o1 | 0 PLANTA DE PERSONAL PERMANENTE ol $ 610.000.000 1702 103 | 0 02 10 | CONTRIBUCIONES INHERENTES A LA NÓMINA 01 $3 610.000.000 2702 10m lo PERSONAL SUPERNUMERARIO Y PLANTA 0Í$ 48.000.000

1702 | o. | 0 02 10 | CONTRIBUCIONES INHERENTES A LA NÓMINA o $ 42.000.000 1702 | 02 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS o| —$1.428.000.000 1702 | 02 |” 02 10 | ADQUISICIONES DIFERENTES DE ACTIVOS OÍ. $1.428,000.000 1702 | 03 TRANSFERENCIAS CORRIENTES $ 1.428.000.000 0 yA)instituto Colombiano. Agrop: ecuario PROVISION PARA GASTOS INSTITUCIONALES 1702 03 03 04 007 | 10 | Y/O SECTORIALES CONTINGENTES — previo $5 1.428.000.0009 0 concepto DGPPN 1702 03 TRANSFERENCIA CORRIENTES 491.000.000 1702 03 04 PRESTACIONES SOCIALES 491.000.000 1702 03 04 02 001 ¡ 10 | MESADAS PENSIONALES (DE PENSIONES) 11.000.000

PROGRAMAS DE VIVIENDA Y OTROS (NO DE 1702 03 D4 02 022 | 10 PENSIONES) 480.000.000

GASTOS POR TRIBUTOS, MULTAS, SANCIONES 1702 08 E INTERESES DE MORA 123.000.000 1702 08 04 CONTRIBUCIONES 128.000.000 1702 08 04 01 10 | CUOTA DE FISCALIZACIÓN Y AUDITAJE 128.000.000

TOTAL MOVIMIENTO $ 2.701.000.000 $5 2.701.000.000

PARÁGRAFO: El Ministerio de Hacienda y Crédito Público - Dirección General del Presupuesto Público Nacional, aprobará las operaciones presupuestales contenidas en el presente Acuerdo, una

PARÁGRAFO: El Ministerio de Hacienda y Crédito Público - Dirección General del Presupuesto Público Nacional, aprobará las operaciones presupuestales contenidas en el presente Acuerdo, una vez se realice el registro de la solicitud en el Sistema Integrado de Información Financiera SIIF

Nación.

ARTICULO SEGUNDO: El presente Acuerdo rige a partir de la fecha de su expedición.

COMUNÍQUESE Y CÚMPLASE

Dado en Bogotá, D.C., alos 26 días de noviembre de 2020. Ú AZ . E id

JUAN GONZALO BOTERO SoTERaA. JUAN FERNANDO ROA ORTIZ

Presidente LA Secretario

Proyeció: Martha Rocio LozanoAsesora Subgerencia Administrativa y Financiera

Reviso: Elías Segundo GuzmánAsesor Oficina Asesora de Planeación Uliana Fernández MuñozSubgerente Administrativa y Fingficiera one > Cami bs Uma WC Aprobó: Camilo Alberto Barrios UrrutiaJefe Oficina Asesora de Planeación el

duen Fernando Roa OrtizJefe Oficina Asesora Jurídica A1

JUSTIFICACIÓN TÉCNICA Y ECONÓMICA MOVIMIENTO PRESUPUESTALPRESUPUESTO DE FUNCIONAMIENTOVIGENCIA 2020

Debido a que las partidas presupuestales correspondiente a gastos de funcionamiento del Instituto Colombiano Agropecuario - ICA, asignadas en el Decreto de liquidación resultan insuficientes en los rubros de Planta de personal permanente (Contribuciones inherentes a la nómina ), personal supernumerario y planta temporal (Contribuciones inherentes a la nómina), Adquisición de bienes y servicios y Gastos por tributos y multas, es necesario

insuficientes en los rubros de Planta de personal permanente (Contribuciones inherentes a la nómina ), personal supernumerario y planta temporal (Contribuciones inherentes a la nómina), Adquisición de bienes y servicios y Gastos por tributos y multas, es necesario efectuar unos movimientos presupuestales para cancelar los compromisos al término de la vigencia de acuerdo con las proyecciones realizadas al 31 de diciembre de 2020.

Los movimientos presupuestales solicitados se requieren para los siguientes conceptos:

Servicios personales Los movimientos presupuestales que se requieren en este grupo corresponden a los siguientes conceptos:

1. Gastos de personal - Planta de personal permanente (remuneraciones no constitutivas de factor salarial), por valor de $610.000.000, para atender el pago de

nómina de diciembre en los siguientes conceptos:

Pensiones: $40.000.000

Salud: $180.000.000

Cajas de compensación familiar: $180.000.000

Aportes al ICBF: $110.000.000

Aportes al Sena: $100.000.000

2. Personal supernumerario y planta temporal (Contribuciones inherentes a la nómina), por $44.000.000, para atender el pago de nómina de diciembre e n los siguientes

conceptos:

Aportes de cesantías: $8.000.000

Aportes generales al sistema de riesgos laborales: $36.000.000

Adquisición de bienes y servicios En cumplimiento de lo establecido por el Decreto 051 de 2018, el cual dispone en su artículo 2.2.6.34, el deber a cargo de las entidades del orden nacional de apropiar el monto de los recursos necesarios con el fin de adelantar concurso de méritos correspondiente para

2.2.6.34, el deber a cargo de las entidades del orden nacional de apropiar el monto de los recursos necesarios con el fin de adelantar concurso de méritos correspondiente para proveer los empleos en vacancia definitiva; el Instituto Colombiano AgropecuarioICA, debe dar cumplimiento al citado decreto adelantando mediante concurso de méritos la provisión definitiva de dichos cargos, el cual lo debe adelantar la Comisión Nacional del Servicio CivilCNSC y tiene un costo de $3.500.000 por cargo para un total de $1.428.000.000. Estos recursos deben ser ubicados en el rubro adquisiciones diferentes de activos , código 0202.2

Desde el 2008, vigencia en la cual se realizó la última restructuración del ICA, la entidad ha contado con una planta de persona l autorizada de 1.809 cargos, la cual nunca ha sido ocupada en su totalidad por restricciones presupuestales en materia de funcionamiento, lo que ha significado un déficit de personal para atender los procesos misionales y facilitar la continuidad en la prestación del servicio, razón por la cual, las diferentes administraciones del Instituto han tenido que acudir a la contratación de personal vía prestación de servicios profesionales y de apoyo a la gestión (CPS) para cubrir las brechas existentes.

En este sentido, durante los últimos 4 años, la planta financiada ha alcanzado 1632 cargos como se detalla a continuación:

PLANTA AUTORIZADA (Decreto) 1809

PLANTA FINANCIADA 1632

TOTAL, VACANTES 456

VACANTES NIVEL PROFESIONAL Y

TÉCNICO 408

VACANTES NIVEL ASISTENCIAL 48

PLANTA AUTORIZADA (Decreto) 1809

PLANTA FINANCIADA 1632

TOTAL, VACANTES 456

VACANTES NIVEL PROFESIONAL Y

TÉCNICO 408

VACANTES NIVEL ASISTENCIAL 48

De la planta financiada actualmente existen 456 vacantes definitivas y transitorias de las cuales 88 se encuentran en vacancia definitiva y 368 en vacancia transitoria, las cuales han sido provistas de manera temporal mientras se adelanta concurso de méritos a través de encargos y nombramientos en provisionalidad, de acuerdo con lo establecido en los artículos 24 y 25 de la Ley 909 de 2004. De las 456 vacantes, el Instituto por necesidades del servicio ha priorizado 408 cargos para proveer de manera definitiva, que corresponden a los niveles profesional y técnico así:

DENOMINACION ENCARGO

DEL

EMPLEO PROVISIONAL VACANTE NIVEL PROFESIONAL 36 81 26

NIVEL TECNICO 11 192 62

TOTAL, POR TIPO DE VACANTE 47 273 88

TOTAL 408

4083.500.000 =1.428.000

Transferencias corrientes Prestaciones Sociales Para atender la nómina de pensionados del Instituto y el pago de la mesada correspondiente a prima de navidad y diciembre, se requiere movimiento presupuestal al rubro de Mesadas pensionales por valor de $11.000.000.

Programas de vivienda y otros (No de pensiones) Mediante los Acuerdos 011 de 1.969, 06 de 1.970, 011 de 1.972 y la Resolución 1152 del 15 de abril de 2008 se crea y reglamenta el programa de vivienda para los empleados el ICA, el

Mediante los Acuerdos 011 de 1.969, 06 de 1.970, 011 de 1.972 y la Resolución 1152 del 15 de abril de 2008 se crea y reglamenta el programa de vivienda para los empleados el ICA, el cual ampara el fomento de ahorro para vivienda, calculado sobre el 5% del sueldo y jornales de los funcionarios afiliados a los programas de vivienda.3

Para el programa de vivienda y otros (No de pensiones), el presupuesto asignado inicialmente por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público es insuficiente para atender la totalidad de los compromisos al término de la vigencia; razón por la cual, se requiere efectuar movimiento presupuestal por $480.000.000, para atender las obligaciones de gastos para los meses de noviembre a diciembre de 2020.

En el cuadro siguiente se muestra el comportamiento de las asignaciones y ejecuciones presupuestales donde se observa los faltantes en cada vigencia.

CUADRO COMPARATIVO DE ASIGNACIÓN Y EJECUCIÓN PRESUPUESTAL PROGRAMAS DE VIVIENDA Y OTROS VIGENCIAS 2018 AL 31 DE OCTUBRE DE 2020. miles de pesos

APROPIACION

EJECUCION PORC. DE EJECUCION

INICIAL ADICION TOTAL 2018 1.549.096 489.000 2.038.096 1.951.281 96% 2019 1.549.097 430.000 1.979.097 1.943.662 98% 2020 1.595.570 0 1.595.570 1.595.570 100% Ejecución a octubre de 2020 se está solicitando el movimiento de $480 millones para cumplir con las obligaciones en lo que resta de la vigencia

2020 1.595.570 0 1.595.570 1.595.570 100% Ejecución a octubre de 2020 se está solicitando el movimiento de $480 millones para cumplir con las obligaciones en lo que resta de la vigencia

Gastos por tributos, multas, sanciones e intereses de mora Para el rubro de gastos por tributos, sanciones e intereses de mora , se requieren $128.000.000 para completar el valor de la cuota de auditaje , la cual asciende a $609.237.899 según resolución 030 del 15 de octubre de 2020 del Ministerio de Hacienda y Crédito Público.

Señalado lo anterior, para efectuar los movimientos presupuestales, el Instituto cuenta con disponibilidad presupuestal en los siguientes conceptos del gasto:

Gastos de Personal Planta de personal permanente $1.273.000.000 Remuneraciones no constitutivas de factor salarial Indemnización por vacaciones

Provisión para gastos institucionales y/o sectoriales contingentes -previo concepto DGPPN: Por valor de $1.428.000.000.4

Al respecto, se cuenta con la autorización del Ministerio de Hacienda y Crédito Público mediante radicado 2-2020-056692 del 6 de noviembre en el cual emitió concepto favorable a la solicitud presentada de levantamiento previo de la leyenda previo concepto DGGPPN.

Las citadas partidas constituyen apropiación libre de afectación presupuestal y no interrumpen el desarrollo normal de la Entidad y permite realizar los siguientes movimientos presupuestales:

MOVIMIENTO PRESUPUESTAL A NIVEL DECRETO DE LIQUIDACIÓN

PRESUPUESTO DE FUNCIONAMIENTO

VIGENCIA 2020

el desarrollo normal de la Entidad y permite realizar los siguientes movimientos presupuestales:

MOVIMIENTO PRESUPUESTAL A NIVEL DECRETO DE LIQUIDACIÓN

PRESUPUESTO DE FUNCIONAMIENTO

VIGENCIA 2020

SECCIÓN CTA SUBCTA OBJC ORD REC DETALLE CONTRACREDITO CREDITO 1702 01 GASTOS DE PERSONAL $ 1.273.000.000 0 1702 01 01 PLANTA DE PERSONAL PERMANENTE $ 1.273.000.000 0 1702 01 01 03 10 REMUNERACIONES NO CONSTITUTIVAS DE FACTOR SALARIAL $1.273.000.000 0 1702 01 GASTOS DE PERSONAL 0 $654.000.000 1702 01 01 PLANTA DE PERSONAL PERMANENTE 0 $610.000.000 1702 01 01 02 10 CONTRIBUCIONES INHERENTES A LA NÓMINA 0 $610.000.000 1702 01 02 PERSONAL SUPERNUMERARIO Y PLANTA TEMPORAL 0 $44.000.000 1702 01 02 02 10 CONTRIBUCIONES INHERENTES A LA NÓMINA 0 $44.000.000 1702 02 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 0 $1.428.000.000 1702 02 02 10 ADQUISICIONES DIFERENTES DE ACTIVOS 0 $1.428.000.000 1702 03 TRANSFERENCIAS CORRIENTES $ 1.428.000.000 0 1702 03 03 04 007 10

PROVISION PARA GASTOS

INSTITUCIONALES Y/O SECTORIALES

1702 03 TRANSFERENCIAS CORRIENTES $ 1.428.000.000 0 1702 03 03 04 007 10

PROVISION PARA GASTOS INSTITUCIONALES Y/O SECTORIALES CONTINGENTES – previo concepto DGPPN $ 1.428.000.000 0 1702 03 TRANSFERENCIA CORRIENTES $491.000.000 1702 03 04 PRESTACIONES SOCIALES 0 $491.000.000 1702 03 04 02 001 10 MESADAS PENSIONALES (DE PENSIONES) 0 $11.000.000 1702 03 04 02 022 10 PROGRAMAS DE VIVIENDA Y OTROS (NO DE PENSIONES) 0 $480.000.000 1702 08 GASTOS POR TRIBUTOS, MULTAS, SANCIONES E INTERESES DE MORA 0 $128.000.000 1702 08 04 CONTRIBUCIONES 0 $128.000.000 1702 08 04 01 10 CUOTA DE FISCALIZACIÓN Y AUDITAJE 0 $128.000.000

TOTA, MOVIMIENTO $2.701.000.000 $2.701.000.000

Liliana Fernández Muñoz Subgerente Administrativa y Financiera