ICBF - Circular 2 de 2023

A A A A A , 020 COLOMBIA Instituto Colombiano de Bienestar Familiar $ POTENCIA DE LA Cecilia De la Fuente de Lleras hoy VIDA Dirección General BIENESTAR r FAMILIAR Secretaría General

-1 SEP 2023 CIRCULAR No. Y02

Para: Directores de Sede Nacional, Gerentes de Recurso de la Sede de la Dirección General, Directores Regionales, Coordinadores de los Grupos Financieros, Personal de Gestión de Apoyo y Soporte y demás Grupos de las Regionales, Coordinadores de Centros Zonales, Supervisores e Interventores de Contratos y demás Colaboradores

Asunto: Cronograma de Cierre Financiero Vigencia 2023 y Apertura Vigencia

Fiscal 2024 Estimados Colaboradores La Secretaría General comunica a todas las áreas y niveles del Instituto Colombiano de Bienestar Familiar -— ICBF, las. siguientes instrucciones y cronograma, correspondientes al cierre de la vigencia fiscal 2023 y apertura de la vigencia fiscal 2024, Se solicita a los Directores de Sede Nacional, Gerentes de Recurso de la Sede de la Dirección General, Directores Regionales, Coordinadores de los Grupos Financieros, Personal de Gestión de Apoyo y Soporte y demás Grupos de las Regionales, Coordinadores de Centros Zonales, Supervisores e Interventores de Contratos, dar estricto cumplimiento a las fechas aquí señaladas. Lo anterior, en el marco de las directrices y tiempos que para este proceso señala el Ministerio de Hacienda y Crédito Público (MHCP)..

1. CIERRE GESTIÓN FINANCIERA 2023

1.1 CIERRE DE PRESUPUESTO VIGENCIA FISCAL 2023 Y APERTURA 2024.

Crédito Público (MHCP)..

1. CIERRE GESTIÓN FINANCIERA 2023

1.1 CIERRE DE PRESUPUESTO VIGENCIA FISCAL 2023 Y APERTURA 2024.

La normatividad aplicable al ICBF por ser parte del Presupuesto General de la Nación (PGN), corresponde al Decreto 111 de 1996, Decreto 2674 de 2012, Decreto 1068 de 2015, Ley 2276 de 2022?, Decreto 2590 de 20223, así como la Resolución 1 Por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector Hacienda y Crédito Público. Y 2 Por la cual se decreta el presupuesto de rentas y recursos de capital y ley de apropiaciones para la vigencia fiscal del 1 o. de enero al 31 de diciembre de 2023. Avenida carrera 68 No.64c — 75 01 8000 91 8080

PBX: 437 7630

Sede de la Dirección General Línea gratuita nacional ICBF _u7 pe YInstituto Colombiano de Bienestar Familiar COLOMBIA A POTENCIA DELA Cecilia De la Fuente de Lleras VIDA Dirección General BIENESTAR FAMILIAR Secretaría General Fo 3 rr, 02 CIRCULAR No. + 5360 de 2023 los procedimientos vigentes, la G1.GF Guía de Cierre Financiero Vigencia 2023 y Apertura Vigencia Fiscal 2024, todo ello en concordancia con las Circulares que emite el MHCP para tal efecto. Es importante tener presente que las actividades a realizar y los conceptos técnicos que la soportan se encuentran plenamente detalladas en la Guía de Cierre Financiero Vigencia 2023 y Apertura

Circulares que emite el MHCP para tal efecto. Es importante tener presente que las actividades a realizar y los conceptos técnicos que la soportan se encuentran plenamente detalladas en la Guía de Cierre Financiero Vigencia 2023 y Apertura Vigencia Fiscal 2024, de la cual se desprende el cronograma relacionado en la presente circular, Se reitera a todos, la necesidad de promocionar. y realidar con sus equipos de trabajo, buenas prácticas de gestión presupuestal, para lograr una. ejecución presupuestal que demuestre la óptima utilización de los recursos que han sido asignados al ICBF, en concordancia con el cumplimiento oportuno de metas y compromisos correspondientes a vigencia actual. Especial atención debe otorgarse a la ejecución del rezago presupuestal de la vigencia 2022, como a la proyección de reservas y cuentas por pagar al cierre del presente año (denominado rezago presupuestal 2023), dado que no solo impactan los indicadores de eficiencia. del Instituto, sino la calificación de la Contraloría General de a República (CGR) en: virtud de las auditorías financieras. Los invito a aprovechar al máximo. este proceso de cierre, para que de manera conjunta identifiquen dificultades o escollos que afecten la ejecución presupuestal y de manera concertada realicen acciones de mejora sobre la marcha, en asuntos contractuales, de gestión financiera, de planeación, si es del caso. Con fundamento en lo anterior, a continuación, se presenta el cronograma presupuestal así: 1.1.1 Cierre Presupuestal Vigencia 2023 1.1.1.1 Traslados Presupuestales - Solicitud de traslados y modificaciones en el presupuesto que Direcciones ) :

presupuestal así: 1.1.1 Cierre Presupuestal Vigencia 2023 1.1.1.1 Traslados Presupuestales - Solicitud de traslados y modificaciones en el presupuesto que Direcciones ) : no afectan el Anexo del Decreto de Liquidación, más Regionales y/o Áreas als O PISOS 29/09/2023 : + especificamente - los - contracréditos de recursos desde las Sede de la Dirección /09/ o subunidades (Direcciones Regionales) hacia el Nivel Nacional. - General : 3 Por el cual se huido el Presupuesto General de la Nación para la vigencia fiscal de 2023, se detallan las apropiaciones y se clasifican y definen los Y gastos. 4 Se actualizan, establecen y unifican los requisitos y documentos soporte para el pago de las obligaciones contraídas por el Instituto Colombiano de Bienestar Familiar. Sede de la Dirección General | Línea gratuita nacional ICBF E ha A Avenida carrera 68 No.64c — 75 01 8000 91 8080 BX: 437 7630Instituto Colombiano de Bienestar Familiar $ 4 COLOMBIA o (o POTENCIA DE LA Cecilia De la Fuente de Lleras VIDA Dirección General R > FAMILIAR Secretaría General o 00% CIRCULAR No” raslados y modificaciones en el presupuesto que no afectan el - Áreas Sede de la. 2 Anexo del Decreto de Liquidación, más especificamente los Dirección General y contracréditos de recursos desde las Subunidades (Direcciones Grupo de 10/10/2023 _Regionales). hacia el Nivel Nacional. _ Presupuesto... Solicitud de traslados y modificaciones en el Presupuesto que Direcciones

contracréditos de recursos desde las Subunidades (Direcciones Grupo de 10/10/2023 _Regionales). hacia el Nivel Nacional. _ Presupuesto... Solicitud de traslados y modificaciones en el Presupuesto que Direcciones no afectan el [Anexo del Decreto de Liquidación, más : Regionales JO Áreas : .3. especificamente los créditos de recursos a las Subunidades desde - esde de' la rección : 29/09/2023 - Nivel Nacional. Condiciones para esto dadas en la G1.GF Guía. de General 1on Cierre Financiero. Vigencia 2023 y Apertura Vigencia Fiscal. 2024. E Traslado y modificaciones en el Presupuesto que no afectan el. laa MA la. . 4. Anexo del Decreto de Liquidación, más especificamente los créditos NS E de: 10/10/2023 de recursos a las Subunidades desde Nivel Nacional. FUpo e : Presupuesto 1.1.1.2 Certificados de Disponibilidad Presupuestal - CDP o : a o Encargado de las funciones de: «1. Ultima fecha de expedición de CDP - presupuesto en las Direcciones 15/10/2023 o Regionales y GFSDG | E 1.1.1.3 Registros Presupuestales de Compromiso - RPC Solicitud de reducción de E : OS : 1. presupuestales de todos los contratos. previa Regionales - Dirección de Contratación : 15/09/2023 ¿modificación contractual. a en la Sede Nacional : Reducción US saldos de compromisos 2 presupuestales de todOSs, los contratos, previa . modificación contractual. Grupos Financieros en las Direcciones : Regionales y GFSDG 25/09/2023

Reducción US saldos de compromisos 2 presupuestales de todOSs, los contratos, previa . modificación contractual. Grupos Financieros en las Direcciones : Regionales y GFSDG 25/09/2023 ios, Encargado de las funciones de - 3 + Última fecha de expedición de RPC - presupuesto. en las Direcciones. 31/10/2023 ua _ Regionales y GFSDG 1.1.1.4 Rezago Presupuestal E Remitir el P2. .ACta. Cancela( ! Reservas - Presupuestales, para los compromisos . Direcciones Regionales y Grupo: 31/10/2023 | onstituidos en la vigencia 2022. - Sede de la Dirección General... Solicitud de constitución de reservas presupuestales : debidamente autorizada por Ordenador de Gasto y : Gerente de recurso y Supervisor 30/11/2023 Supervisores. : | A Sede de la Dirección General Línea gratuita nacional |CBF pAvenida carrera 68 No.64c — 75 01 8000 91 8080

RBX: 437 7630COLOMBIA POTENCIA DELA

VIDA Instituto Colombiano de Bienestar Familiar Cecilia De la Fuente de Lleras Dirección General Secretaría General

BIENESTAR

FAMILIAR EE sn DS Sl cepción de documentos para la legalización de la 3 comisiones de servicios y/o autorizaciones de : 7 desplazamientos que se generen entre el 23 y el 31 de : diciembre de 2023. : a Pago de Reservas Presupuestales c constituidas « al cierre - de la vigencia fiscal 2022. 1.1.1.5 Vigencias Futuras a Expedición : : o acto administrativo con Vigencia Futura

diciembre de 2023. : a Pago de Reservas Presupuestales c constituidas « al cierre - de la vigencia fiscal 2022. 1.1.1.5 Vigencias Futuras a Expedición : : o acto administrativo con Vigencia Futura Registro Presupuestal del - compromiso para el. 2. apalancamiento de contrato o acto administrativo con ¿| Vigencia Futura de cDP para el apalancamiento. de contrato E 1.1.2 Apertura Presupuestal Vigencia 1: Cargue de PerpIasiOnes: 2028 : CIRCULAR No!) . Grupos Cada comisionado - Grupos. Financieros en Fiscal 2024 as. ' Direcciones Regionales y Grupo . Sede de la Dirección General. Financieros en las - Direcciones Regionales y Grupo o Sede de la Dirección General a

• Grupo de Presupuesto Dirección : Financiera: ' Realizar validación de resolución de: comunicación | de : presupuesto vigencia 2024

. Grupos Sede de la Dirección General [Rol SIIF presupuesto) . Realizar traslado de documentos en SIIF Nación de compromisos que amparan las vigencias futuras, con lo cual se realizará automáticamente la expedición de la solicitud -y expedición del - Disponibilidad - Presupuestal y z _ Presupuestal de Compromiso.

Certificado de : del Registro "Realizar. concili ión para “verificar los. saldos de: 4 Cuentas por Pagar y reservas presupuestales, entre | las áreas d : bilidad, Presupuesto y Tesorería Realizar el traslado de documentos de. Reservas : Presupuestales, constituidas en la vigencia 2023.

. Grupos

4 Cuentas por Pagar y reservas presupuestales, entre | las áreas d : bilidad, Presupuesto y Tesorería Realizar el traslado de documentos de. Reservas : Presupuestales, constituidas en la vigencia 2023. . Grupos Grupos Financieros en . Presupuesto y Tesorería, en las

• Direcciones Regionales y Grupo :

Direcciones Regionales y Grupo - Sede de la Dirección General (Rol SIIF presupuesto). : : Envío de Informe respecto de la utilización de los : 6 cupos autorizados de las Vigencias Futuras al Grupo de Presupuesto de la Dirección Financiera. : Realizar la liberación de Registros Presupuestales de : 7 Compromisos de reservas constituidas en el 2023, una : vez se cuente con el documento soporte para dicho E : trámite. Sede de la Dirección General Avenida carrera 68 No.64c — 75

PBX: 437 7630 ! 1] 4 ! l A

(Rol SIIF presupuesto) Grupos Financieros en Financieros en Direcciones Regionales y Grupo Sede de la Dirección General Línea gratuita nacional ICBF 01 8000 91 8080 las “Direcciones Regionales y Grupo : Sede de la Dirección General (Rol SIIF presupuesto) : las Direcciones Regionales y Grupo - ' Sede de la Dirección General : Grupos las ' 09/01/2024

ÓN : Direcciones Regionales y Grupo _Sede de la Dirección General 31/10/2023 de

01/12/2023 20/12/2023 1/12/2023 al 01/01/2024 Js Financieros en las,

ÓN : Direcciones Regionales y Grupo _Sede de la Dirección General 31/10/2023 de

01/12/2023 20/12/2023 1/12/2023 al 01/01/2024 Js Financieros en las, Direcciones Regionales y Grupo . 2/01/2024 15/01/2024 de Responsables de Contabilidad, 5/01/2024 - Sede de la Dirección General. Financieros en las ' 15/01/2024 26/01/2024 Y A partir del 1/02/2024Instituto Colombiano de Bienestar Familiar 74 COLOMBIA e (Q POTENCIA DELA Cecilia De la Fuente de Lleras sx VIDA Dirección General BIENESTAR r FAMILIAR Secretaría General

CIRCULAR Ño. UU2

O a ' Realizar expedición de CDP y RPC vigencia 2024. Grupos Financieros en las 8 Se recomienda que deben expedirse de manera inicial : Direcciones Regionales y Grupo A partir del : los RPC! que impliquen contratación _o actos Sede de la Dirección General 02/01/2024 . administrativos con vigencias futuras... (Rol SIIF presupuesto)...

1.2 CIERRE DE TESORERÍA VIGENCIA FISCAL 2023 Y APERTURA 2024

Siendo el Programa Anual de Caja PAC, un instrumento mediante el cual se define el monto máximo mensual de fondos disponibles para cumplir con los compromisos adquiridos por la entidad, se insta, a que las áreas ejecutoras tramiten sus pagos O constitución de cuentas por pagar con el lleno de los requisitos exigidos incluyendo la entrega del bien o servicio a satisfacción. 1.2.1 Cierre de Tesorería Vigencia Fiscal 2023

constitución de cuentas por pagar con el lleno de los requisitos exigidos incluyendo la entrega del bien o servicio a satisfacción. 1.2.1 Cierre de Tesorería Vigencia Fiscal 2023 extraordinaria de PAC con recurso nación para Solicitud E 1 : gestionar, ante el Ministerio de Hacienda y Crédito. enlaces . Financieros , del Nivel | : : 5/12/2023 - Público - MHCP para el mes de diciembre 2023... Nacional... : Reintegros de Recursos Nación y Propios . Direcciones Regionales y Grupo : 2 correspondientes a rendimientos. - financieros, Financiero Sede de la Dirección — 30/11/2023 ..— Inejecuciones, entre Otros... 2.2. General Direcciones Regionales y “Grupo Financiero Sede de la Dirección 26/12/2023 : General : 3 Generación de orden de pago presupuestal Radicación de. documentos para el trámite de 4 ' devoluciones de: Ingresos por Mayores Valores por : Direcciones Regionales 30/11/2023 - concepto de Parafiscal 3% PILA. rc e - Direcciones Regionales y Grupo : 5 Ejecución de PAC Recursos Propios y Nación - Financiero Sede de la Dirección : 29/12/2023 : . General 1.2.2 Apertura de Tesorería Vigencia Fiscal 2024 - Registro de Ingresos Presupuestales recibidos a 31 de dl Tesorería del Hasta F diciembre. — Nivel 7/0/2076 Y : Reintegros de Recursos Nación y Propios correspondientes /

ca rendimientos financieros, inejecuciones, entre otros, Direcciones Regionales Y A partir del 2. : Grupo Financiero Sede de : : generados en el mes de diciembre de la vigencia 2023 y la Dirección General 01/02/2024 nero de la vigencia 2024. | A e 3 Realizar el traslado de documentos de cuentas por pagar Direcciones Regionales y : 15/01/2024 E constitulgas al 31 de diciembre de 2023 - GFSDG Sede de la Dirección General Línea gratuita nacional ICBF LE eN y Avenida carrera 68 No.64c — 75 01 8000 91 8080

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POTENCIA DELA

VIDA Instituto Colombiano de Bienestar Familiar Cecilia De la Fuente de Lleras Dirección General Secretaría General

BIENESTAR

FAMILIAR

CIRCULAR No. as

3902 La “Formato Certificación Formato F2.G1.GF a Cuentas por Pagar al cierre de la vigencia”, al Coordinador del Grupc - Una vez € de Tesorería de la Sede de la Dirección General fectuado el traslado de documentos | : Direcciones Regionales y . Grupo Financiero Sede de / ¿la Dirección General Sujeto a modificaciones, de acuerdo con la circular que emita el MHCP

1.3GESTION DE PAGOS CIERRE DE VIGENCIA FISCAL 2023.

Para la ges 31/01/2024 tión de radicación de documentos y pago, debe tenerse en cuenta lo dispuesto en los procedimientos, incluida la Guía de Cierre Financiero 2023 Apertura Vigencia Fiscal 2024, y lo contemplado en la Resolución 5360 del 20235, prestació.

dispuesto en los procedimientos, incluida la Guía de Cierre Financiero 2023 Apertura Vigencia Fiscal 2024, y lo contemplado en la Resolución 5360 del 20235, prestació. 2 Radicació 3 Radicació ¿2 + administr 4 Radicació - . Sentencie : Recepció! 5 : comisiones Radicación de documentos para pago contratos de e n de servicios -honorarios para pago de 20 días enla presente vigencia. n de documentos para ale pago Proveedores. n de documentos para pago aciones, servicios públicos, arrendamientos. diciembre : hubiese bo de finaliz Pago de 8 : radicació Pago de 9 3 radicació desplaza mientos que se generen hasta el 17 de diciembre : de 2023. a o A : Recepción de documentos de legalización de 6 comisiones. de servicios y/o autorizaciones de : - desplaza mientos que se generen entre el 18 y el 22 de 0% | diciembre de 2023 a | Radicación de documentos para. : Cuentas ¡por Pagar por concepto de Honorarios, en lo 7 ““orrespondiente a los últimos 10 días del mes de >, teniendo en cuenta que el SERVICIO se recibido a satisfacción por parte del ICBF antes ar la vigencia 2023. la bonificación. (Sujeto al cumplimiento de 5 Por medio de la cual, (... Instituto Colombia Sede de Avenida ho de Bienestar Familiar. EZ (QICBFColomb la Dirección General carrera 68 No.64c — 75

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Supervisores, Jefes de Oficina, Directores y ed Enlaces Financieros 0

EZ (QICBFColomb la Dirección General carrera 68 No.64c — 75

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Supervisores, Jefes de Oficina, Directores y ed Enlaces Financieros 0 Jefes de Oficina, Directores y Enlaces Financieros 05/12/2023

UNICAMENTE

07/12/2023 UNICAMENTE n de documentos para pago de Indemnizaciones, as y Conciliaciones. : de documentos de “legalización de la de servicios y/o autorizaciones de: > Jefes de Oficina, Directoresy Enlaces Financieros E Jefes de Oficina, Directores y Enlaces Financieros : Cada comisionado Cada comisionado la Constitución de O Supervisores, Jefes de Oficina Enlaces Financieros n de documentos establecidos en el cronograma 0 Grupo Financiero Sede de de nómina liderado por la Dirección de Gestión Humana) : la. Pago Nómina. (Sujeto al cumplimiento de : h de documentos establecidos en el cronograma . _de nómina liderado por la Dirección de Gestión Humana) la Dirección General Grupo Financiero Sede de pla Dirección General Línea gratuita nacional ICBF 01 8000 91 8080 Directores y 13/12/2023 18/12/2023 22/12/2023 26/12/2023 15/12/2023

UNICAMENTE

7/12/2023 15/12/2023 ) Se establecen los requisitos y documentos soporte para el pago de las obligaciones contraídas por el a E) Oicbteolombisoñ icial qCOLOMBIA

UNICAMENTE

7/12/2023 15/12/2023 ) Se establecen los requisitos y documentos soporte para el pago de las obligaciones contraídas por el a E) Oicbteolombisoñ icial qCOLOMBIA

POTENCIA DE LA

VIDA Instituto Colombiano de Bienestar Familiar Cecilia De la Fuente de Lleras Dirección General Secretaría General FAMILIAR yuZ CIRCULAR Ná; Inherentes de Nómina (Sujeto al cumplimiento : 10. de radicación de documentos establecidos en el Grupo Financiero Sede de 22/12/2023 : ' cronograma de nómina liderado por la Dirección de la Dirección General ? : Radicación de documentos. para. la constitución de - Jefes de Oficina, Directores : : 11 ' Cuentas por Pagar Anticipos y Pagos Anticipados y Enlaces Financieros 20/12/2023 1.3.1 Gestión de pagos rezago presupuestal constituido al cierre de la vigencia fiscal 2023. vigencia | Pago de Cuentas por Pagar constit 2023, de acuerdo con los documentos | Direcciones Regionales y : radicados por el supervisor en el mes de diciembre de ' Grupo Sede de la Dirección 29/02/2024 cla vigencia anterior. - A o seneral_ A Grupos Financieros en las 2 cacé de a Aj en E ens Direcciones — Regionales Y 39/99/2024 2023 Grupo Sede de la Dirección OS _ General

1.4LEGALIZACIÓN Y CIERRE DE CAJAS MENORES VIGENCIA FISCAL 2023.

El proceso de legalización y cierre > de las cajas menores para la vigencia fiscal 2023,

OS _ General

1.4LEGALIZACIÓN Y CIERRE DE CAJAS MENORES VIGENCIA FISCAL 2023.

El proceso de legalización y cierre > de las cajas menores para la vigencia fiscal 2023, se rige por el Título 5 de la parte 82 del Decreto 1068 del 26 de mayo de 2015, en la cual la Dirección General del Presupuesto Público Nacional del Ministerio de Hacienda y Crédito Público, reguló la constitución y funcionamiento de las cajas menores y conforme lo dispuesto por la Guía para el Manejo. PA: ¿ ; Coordinadores Financieros a pa . . ' Regionales, Dirección 1 : Justificación de necesidad de Caja Menor ' Administrativa, Dirección 7/12/2023 A : Ñ General y Secretaría General - Radicación de “documentos para la “legalización | : - definitiva de las Cajas Menores, teniendo en cuenta : que ya se deben haber generado los cierres Tesoral, | Cuentadante de la caja menor 12/12/2023 . Contable y Presupuestal. o o : Erupos Financieros en las j Realizar la legalización y Cierre Definitivo del las s Cajas ' Direcciones Regionales y Grupo 18/12/2023 : Menores Ec Sede de Avenida > la Dirección General carrera 68 No.64c — 75

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Sede de la Dirección General ICBFColomb e a Qicbfcolombiaoficial Línea gratuita nacional ICBF 01 8000 91 8080Instituto Colombiano de Bienestar Familiar COLOMBIA MN POTENCIA DE LA Cecilia De la Fuente de Lleras : VIDA Dirección General BIENESTAR > FAMILIAR Secretaría General

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01 8000 91 8080Instituto Colombiano de Bienestar Familiar COLOMBIA MN POTENCIA DE LA Cecilia De la Fuente de Lleras : VIDA Dirección General BIENESTAR > FAMILIAR Secretaría General

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1.5 CIERRE CONTABLE.

Las fechas y actividades consignadas en este documento cumplen con lo establecido en el Marco Conceptual, incorporado al Régimen de Contabilidad Pública (RCP) mediante la Resolución 533 de 2015, para la preparación y presentación de la información financiera por parte de las entidades de gobierno y la Resolución 211 de 20218, Es de tener en cuenta que para el registro de los hechos económicos se debe cumplir con el principio de devengo”, razón por la cual se. requiere a las áreas proveedoras de información, cumplir las fechas, relacionadas con los documentos que correspondan. 1.5.1 Envío De Información Por Las Diferentes Áreas A Los Grupos Financieros : e los ingresos de Bienes por compra, | Dirección Administrativa 7/12/2023 l mn 2 Cersicgprtcin ar e O A Envío de Certificación de Toma Física. de 2 Inventarios Dirección Administrativa | 26/12/2023 : Entrega información de sáldos de Propiedad, : ¿ 3 Planta y Equipo para elaboración de conciliaciones . Dirección Administrativa : 28/12/2023 : | (sin depreciación) P zo : Remisión del detalle de la identificación de los Dirección de Gestión Humana o . 4 : Préstamos de Vivienda e Incapacidades de manera área responsable en la Dirección : 16/01/2024 detallada, por tercero, valor y cuenta contable. Regional :

: Remisión del detalle de la identificación de los Dirección de Gestión Humana o . 4 : Préstamos de Vivienda e Incapacidades de manera área responsable en la Dirección : 16/01/2024 detallada, por tercero, valor y cuenta contable. Regional : 5 : Informe sobre Sl cálculo actuarial Para registro : CEDE de Gestión Humana - 23/01/2024 Remisión de información para. actualización de los Oficina Asesora Jurídica o Área : 6: : Jurídica de las Direcciones : 5/01/2024 . Procesos Jurídicos a favor y en. «contra. Regionales : : : Remisión del. consolidado nacional de los procesos 7 ¿a favor y en contra al cierre de la vigencia para . Oficina Asesora Jurídica : 16/01/2024 : : elaboración de conciliación : : : : . Almacenistas de las Direcciones : Regionales y Sede de la. 5/01/2024 Dirección General o NV 8 Cierre de registros contables para los movimientos . de almacén del mes de diciembre de 2023 6 Por la cual se modifican el Marco Conceptual para la Preparación y Presentación de Información Financiera y las Normas para el Reconocimiento, Medición, Revelación y Presentación de los Hechos Económicos, del Marco Normativo para Entidades de Gobierno. | 7 Devengo: los hechos económicos se reconocen en el momento en que suceden, con independencia del instante en que se N produce el flujo de efectivo o equivalentes al efectivo que se deriva de estos, es decir, el reconocimiento se efectúa cuando surgen los derechos y obligaciones, o cuando el hecho económico incide en los resultados del periodo. b Sede de la Dirección General Linea gratuita nacional ICBF. ge Avenida carrera 68 No.64c — 75 01 8000 91 8080

los derechos y obligaciones, o cuando el hecho económico incide en los resultados del periodo. b Sede de la Dirección General Linea gratuita nacional ICBF. ge Avenida carrera 68 No.64c — 75 01 8000 91 8080

PBX: 437 7630Instituto Colombiano de Bienestar Familiar "El 74 COLOMBIA Mm (e POTENCIA DE La, Cecilia De la Fuente de Lleras 9)

VIDA Dirección General BIENESTAR FAMILIAR Secretaría General gue CIRCULAR No. Pd a A upo Financiero Sede de la . Solicitud |de estados de cuenta de los encargos Dirección General > Dirección e fiduciarios y Patrimonios autónomos Adeninistrativa (Grupo de 5/01/2024 : - Infraestructura - Grupo de. E Lo Le | Gestión de Bienes) | - Remisión de las conciliaciones de Fiducias y 10 . Patrimonlos autónomos al cierre de diciembre de 16/01/2024 2023 1000000 1.5.2 Mediciones Posteriores Remisión + del - informe de las medicionesDirección Administrativa Oficina Asesora Jurídica, Grupo de : o Posteriores a Deudas de difícil cobro. Contabilidad, Dirección General 16/01/2024 ¿ Remisión | del informe de las mediciones 2 posteriores Incapacidades y Préstamos por Dirección de Gestión Humana 16/01/2024 : - Remisión del. informe de las mediciones . Grupo Administrativo, Direcciones : | 3 Posteriores Inventarios, Propiedad Planta y Regionales, Dirección |. 16/01/2024 : Equipo. A a ] o Administrativa, Dirección General : ci : Los e Grupo Administrativo, Direcciones 4 Remisión | del informe de . las Mediciones Regionales, Dirección 16/01/2024

: Equipo. A a ] o Administrativa, Dirección General : ci : Los e Grupo Administrativo, Direcciones 4 Remisión | del informe de . las Mediciones Regionales, Dirección 16/01/2024 Pp revelar de Efectivo y equivalentes al efectivo. . Tesorería 17/01/2024 221 Efectivo Y Equivalentes al efectivo. Grupo de Tesorería - 2 24/01/2024 ! Reunión. preliminar para revisar información a ; 3 ¿revelar de incapacidades y préstamos por : Grupo de Contabilidad vs Dirección 17/01/2024 _ cobrar y beneficios a los empleados A Ad A 4 Incapacidades y Préstamos por cobrar... Dirección de Gestión Humana 24/01/2024 : | Dirección de Gestión Humana o: ; 5 | Beneficiosa los empleados _ área responsable en la Dirección 24/01/2024 Reunión preliminar para revisar información a Grupo. de Contabilidad vs Grupo de e _ revelar de cuentas por cobrar Recaudo o - 17/01/2024 i : Grupo de Recaudo, Dirección ' ? |Cuentesporcobrar "General Oficina Asesora Jurídica 24/01/2024 Reunión preliminar para revisar información a 8 revelar de inventarios, Propiedad Planta y Grupo de Contabilidad vs Dirección 17/01/2024 Equipo, Bienes Históricos y culturales, Fiducias Administrativa (GGB y GAI) : y Patrimonios Autónomos o A ER . Grupo Administrativo, . Direcciones : 9 : Inventarios, Propiedad Planta y Equipo - Regionales, Dirección : 24/01/2024 ¡EN EEES AE ERA . Administrativa, Dirección General El excercolombi ial YN E gr Posteriores Bienes Históricos y culturales. : Administrativa, Dirección General 1.5.3 Revelaciones

¡EN EEES AE ERA . Administrativa, Dirección General El excercolombi ial YN E gr Posteriores Bienes Históricos y culturales. : Administrativa, Dirección General 1.5.3 Revelaciones nar para. hevisar información a Sede de la Dirección General Avenida carrera 68 No.64c — 75

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ES4 COLOMBIA

( POTENCIA DE LA

VIDA Instituto Colombiano de Bienestar Familiar Cecilia De la Fuente de Lleras Dirección General Secretaría General

BIENESTAR

FAMILIAR CIRCULAR No. UI 2 10 i Bienes históricos y culturales 11 | Recursos Entregados en Administración REA 12 Cuentas por Pagar ¿13 | Recursos : 14 Ingresos Reunión. 15 a revelar contingentes. 16 Provision 1.540 recibidos en administración recibidos por anticipado preliminar para concertar información de Provisiones y activos y pasivos es, Activos y Pasivos contingentes tros Informes Informe Causación aportes sobre la r : de diciembre (cuenta 131202) 2 Reporte de Operaciones Recíprocas... 3 Formato de seguimiento de conciliaciones : Operaciones Recíprocas - Retención : 4 Retención

• SUS respectivos DRXC Y OPNP La E Pr : Grupo de Contabilidad, ] 10 Consolidación y reporte de Operaciones Recíprocas. . Dirección General AS 2 Consolidación del Informe de notas y revelaciones de Grupo de Contabilidad,

: 4 Retención

• SUS respectivos DRXC Y OPNP La E Pr : Grupo de Contabilidad, ] 10 Consolidación y reporte de Operaciones Recíprocas. . Dirección General AS 2 Consolidación del Informe de notas y revelaciones de Grupo de Contabilidad, 2 las Direcciones Regionales _. Dirección General. : Transmisión Reporte de información Contable Pública a si ¿3 a la CGN (transmisión Estados Financieros sin. erupo de Contabilidad, : 4 | Presentación de estados financieros vigencia 2023. revelaciones) | Transmisió : 5 | financieros _ archivo PD F (firmado por los responsables)

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Regionales. de ICA (Bogotá, Sede, Cundinamarca), en la «fuente, Estampilla, Fonsecón con n a la CGN del juego completo de estados que incluyen las notas y revelaciones en : A A Grupo Administrativo, Direcciones : : Regionales, Dirección _ Administrativa, Dirección General . Dirección Administrativa - GFSDG Grupos Financieros _de la Dirección General Grupos Financieros Regionales Direcciones . Regionales, Grupo Financiero Sede : Grupo de Contabilidad vs Oficina.

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