ICBF - f3.p2.gf formato lista de chequeo comite tecnico sostenibilidad contable v5

PROCESO F3.P2.GF

GESTIÓN FINANCIERA Versión 5

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FORMATO LISTA DE CHEQUEO DEL COMITÉ TÉCNICO DE 21/11/2023

SOSTENIBILIDAD CONTABLE Clasificación de la información Clasificada REGIONAL (1): FECHA DE RECIBO DE ACTA (2): PROFESIONAL ASESOR (3): # CONTENIDO DE LAS ACTAS SI NO N/A OBSERVACIONES RECOMENDACIONES 1 Reportan consecutivamente el número de Acta 2 Indican el sitio de la reunión 3 Indican la fecha de la reunión 4 La Hora de inicio 5 El Objetivo de la reunión Los asistentes que figuran en el acta son los designados según la 6 Resolución 5872 de 15 de agosto de 2023 7 Relacionan y/o mencionan asistentes Invitados 8 Reportan Orden del día Cumplen con el quorum debileratorio y decisorio para sesionar según 9 el artículo sexto de la Resolución 5872 de 15 de agosto de 2023 10 Aprueban el Orden del día 11 Mencionan lectura, modificación y aprobación del acta anterior En el Acta mencionan verificación de informes, tareas, compromisos 12 adquiridos y responsables Los temas presentados por la Secretaría del Comité Técnico de Sostenibilidad Contable cumplen con las caracteristica a tener en cuenta de propuestas de ajutes y depuración de acuerdo a la Resolución 5872 de 15 de agosto de 2023: a) Errores en el reconocimiento del hecho económico inicial que no esté debidamente soportado. 13 b) Saldos contables que, al ser presentados en los demás comités del

ICBF, no cumplan con los requisitos para su depuración y, por recomendación de estos, deban ser aprobados por el Comité de Técnico de Sostenibilidad Contable. c) Aprobaciones de ajustes inferiores a 150 SMLMV que impliquen registros en el GFSDG En el Acta relacionan seguimiento al cumplimiento de las políticas, estrategias, lineamientos y procedimientos, emitidos por el Comité de 14 la Dirección General, garantizando la sostenibilidad y calidad de la información contable En el Acta se tratan temas diferentes a las situaciones relacionadas en 15 los numerales 13 y 14 que, ameritan ser tratados en el Comité Técnico de Sostenibilidad Contable Las decisiones adoptadas evidencian si la proposición y la sustentación de las mismas fue aprobada, negada o aplazada con indicación del 16 número de votos emitidos a favor o en contra que aprobó o desaprobó la propuesta Las decisiones adoptadas presentan propuestas de ajuste y ficha 17 técnica de acuerdo con los formatos establecidos para tal fin. El acta reporta constancias o documentos que reflejen la gestión 18 administrativa adelantada El acta indica las designaciones efectuadas y en general todas las 19 circuntancias que suministren una información clara y completa sobre el desarrollo de la reunión El acta reporta las firmas de todos los integrantes del Comité con sus 20 respectivos cargos

FIRMA DE QUIEN REVISO:

Nombre: Cargo

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SOSTENIBILIDAD CONTABLE Clasificación de la información Clasificada Las observaciones para su diligenciamiento no se imprimen Observaciones para el diligenciamiento: Regional: Nombre de la Dirección Regional a la que corresponde la información Fecha de recibo de Acta: Fecha en la cual se recibió el correo de la regional con el Acta de CTSC Profesional asesor: Nombre del profesional asignado del Grupo de Contabilidad a la regional Contenido de las actas: Responder a las afirmaciones enumeradas "SI, NO, N/A", colocando "X" (solo se debe realizar una marcación Observaciones: Escribir las observaciones que halla lugar Recomendaciones: Plasmar las recomendaciones para los casos que se requiera Firma Nombre Nombre del profesional del Grupo de contabilidad asignado a la regional que diligenció la lista de chequeo Cargo Cargo del profesional del Grupo de contabilidad asignado a la regional que diligenció la lista de chequeo