ICBF - p35.gf procedimiento de reconocimiento de ingresos nacion v4 (1)

PROCESO GESTIÓN FINANCIERA P35.GF 24/02/2021

PROCEDIMIENTO RECONOCIMIENTO DE RECURSOS NACIÓN Versión 4 Página 1 de 4

1. OBJETIVO Reflejar en el informe de ingresos que genera el ICBF, en lo referente a recursos nación, a través de la conciliación de la cuenta relacionada con ingresos: Operacionales interinstitucionales, fondos recibidos de inversión y funcionamiento, de cada Regional y Grupo Financiero Sede de la Dirección General (GFSDG),

2. ALCANCE Inicia con la generación de reportes de las órdenes de pago y el registro de estas en áreas Financieras de cada una de las Regionales y el Grupo Financiero Sede de la Dirección General. Finaliza con la conciliación de ingresos recursos nación.

Aplica para el Grupo Financiero Sede de la Dirección General y en las Regionales.

3. POLITICAS DE OPERACIÓN: 3.1 Los grupos encargados de clasificar el origen de los ingresos de recursos

Nación son: Contabilidad y Tesorería en Regionales y Grupo Financiero Sede de la Dirección General. 3.2 La conciliación de los ingresos de recursos Nación estará en cabeza de los colaboradores asignados en los grupos de Tesorería, Presupuesto y Contabilidad en la Regional y en el Grupo Financiero Sede la Dirección General. 3.3 La depuración de las partidas conciliatorias estará a cargo del Colaborador o técnico asignado a la Tesorería en la Regional y el Grupo Financiero Sede de la Dirección General, cuya gestión debe realizarse en un tiempo máximo de 30 días.

4. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES:

Nombre de la Descripción de la No Responsable Registro Actividad Actividad INICIO Generar Reporte de Responsable de órdenes de pago de la Tesorería en la vigencia y de las cuentas Reportes SIIF Nación Generar y remitir Regional y Grupo 1 por pagar, organizando Reportes Financiero Sede por Fuente de financiación Correo electrónico. de la Dirección (Nación) del aplicativo General. SIIF Nación. Antes de imprimir este documento… piense en el medio ambiente! Cualquier copia impresa de este documento se considera como COPIA NO CONTROLADA.

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Nombre de la Descripción de la No Responsable Registro Actividad Actividad Enviar reporte mediante correo electrónico al responsable del área contable de la Regional y GFSDG. Colaborador Generar Reporte de las responsable de cuentas relacionadas con Contabilidad en la ingresos: Operacionales 2 Generar Reportes Regional y Grupo Reportes SIIF Nación. interinstitucionales, fondos Financiero Sede recibidos, del aplicativo de la Dirección SIIF Nación. General. Conciliar la información recibida de tesorería en Regional frente a los Colaborador datos que tiene el informe responsable de contable. Contabilidad en la Formato de Conciliación de 3 Conciliar Información Regional y Grupo Ingresos Recursos Nación P.C. Al no presentar partidas Financiero Sede Regional conciliatorias, se debe de la Dirección generar el formato de General.

conciliación de Ingresos Recursos Nación Regional. En el caso que se Colaborador presenten partidas responsable de conciliatorias, remitir Contabilidad en la Remitir las partidas mediante correo 4 Regional y Grupo conciliatorias electrónico el resultado de Correo electrónico. Financiero Sede la conciliación a Tesorería de la Dirección de su Regional, para General. realizar la depuración. Analizar y depurar las partidas conciliatorias pendientes de Colaborador identificación de la Responsable de Regional. Tesorería en Analizar y Depurar las Enviar resultado de la Partidas conciliadas. 5 Regional y Grupo partidas conciliatorias depuración vía correo Correo electrónico Financiero Sede electrónico a contabilidad de la Dirección Regional, para generar el General. formato de Conciliación de Ingresos Recursos Nación Regional. Remitir mediante correo electrónico, el informe Coordinador Formato de conciliación de final de la conciliación de Financiero en ingresos recursos nación Recursos Nación Remitir conciliación Regional y Grupo Regional. 6 debidamente firmado, a final Financiero Sede los Grupos de Tesorería, de la Dirección Correo electrónico. Contabilidad y General. Presupuesto de la Dirección Financiera. Antes de imprimir este documento… piense en el medio ambiente! Cualquier copia impresa de este documento se considera como COPIA NO CONTROLADA.

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Nombre de la Descripción de la

No Responsable Registro Actividad Actividad Encargado de esta función en el Remitir los reportes de las Generar información de Grupo de 7 cuentas contables que Correo electrónico las cuentas contables Contabilidad de la afectan ingresos Nación Dirección Financiera. Recibir, analizar, validar y Encargado de esta generar cuadro Validar las función en el consolidado de la 8 conciliaciones de las Grupo de Cuadro consolidado información contable de P.C Regionales frente al Presupuesto de la justificado. las Regionales y Grupo informe contable. Dirección Financiero Sede de la Financiera Dirección General. Con base en la unidad Encargado de esta ejecutora SIIF Nación y la función en el Formato Conciliación a nivel Generar la conciliación información del cuadro Grupo de consolidado presupuesto y 9 de ingresos recursos consolidado, Generar el Presupuesto de la contabilidad ingresos nación. informe y Formato de Dirección recursos nación. conciliación de ingresos Financiera. recursos nación. FIN

P.C: Punto de Control

5. RESULTADO FINAL: Informe consolidado de ingresos.

6. DEFINICIÓN: • Recursos Nación: operaciones interinstitucionales como giros de recursos de la Nación a entidades del Presupuesto General de la Nación o a beneficiarios finales de acuerdo con las OPP. • OPP: Orden de pago presupuestal.

7. DOCUMENTOS DE REFERENCIA: ✓ Aspectos Generales de Proceso Presupuestal Colombiano - Módulo 4 Anexo 1 – Clasificación y definición del Presupuesto de Ingresos y gastos de la Nación. Numeral 1.1 Ingresos Nación.

Matriz de requisitos legales Antes de imprimir este documento… piense en el medio ambiente! Cualquier copia impresa de este documento se considera como COPIA NO CONTROLADA.

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8. RELACIÓN DE FORMATOS CODIGO NOMBRE DEL FORMATO F1.P35.GF Formato de conciliación de ingresos recursos nación regional.

F2.P35.GF Formato conciliación a nivel consolidado presupuesto y contabilidad ingresos recursos nación.

9. ANEXOS: N/A

10. CONTROL DE CAMBIOS: Fecha Versión Descripción del Cambio Se diseña el procedimiento inicial de registro de Ingresos Nación, en respuesta al Hallazgo 128, Actividad 2 del Plan de Mejoramiento de la N/A N/A Contraloría, cuya acción de mejora plantea Realizar la depuración y conciliación mensual de los ingresos provenientes de los recursos de la nación.

Actualización procedimiento por cambio en la estructura presupuestal 22/03/2019 1 del SIIF Nación. 1.Se modifica en Políticas de Operación las áreas por grupos encargados de clasificar.

2. En conciliación de ingresos de agrega la palabra grupo de tesorería.

3. En descripción de actividades se centra la palabra INICIO.

4. En la actividad 2,3,4 y 5, se cambia profesional responsable por colaborador responsable.

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5. En la actividad 6, se cambia la palabra profesional por Coordinador.

6. Se genera una nueva actividad 7 y deja de ser punto de control.

7. La actividad 8 pasa a ser un punto de control.

8. La actividad 8 pasa a ser la actividad 9.

9. En documentos de referencia se elimina la referencia Decreto 111 de 1996 – Decreto 1068. 16/07/2020 3 Se actualiza redacción actividad 8

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