MINDEFENSA - Auditoria Contrato No. 032 CENAC CALI 2020

lrlNISTERIO DE DEFENSA NACIONAL FORMATO Páaina 1 de 5

República de Colombia Código: EI-F-022

_,,,., Auditoria No. O 71 Area, Dependencia, Entidad o Proceso Auditado Período Auditado Responsable del Area, Dependencia, Entidad y/o Proceso auditado Auditor Principal ~fi-fi - - - Equipo Auditor

Objetivo: Alcance:

-- -- Criterios de Auditoria

Fecha de Apertura: Fecha de Cierre:

Informe Final de Auditoria Central Administrativa Contable Regional Cali Versión: 1 - -- Vigente a partir de: 17 de septiembre de 2020 1 1 Dia 1 Mes 1 Año j Fecha: 1 19 1 02 1 2021 2020 Coronel Carlos Augusto Morales Hernández Osear lván Barbosa Linares -- fi~ -- - -- lván Darío Ruiz Velasco Auditar al contrato No. 032 - CENACCALI 2020, cuyo objeto es: "la adquisición de productos de aseo y limpieza a precios unitarios fijos para atender el plan de contingencia con el fin de mitigar la amenaza de la pandemia COVID 19 para el CENACCALI y sus unidades centralizadas en la, viaencia 2020". La evaluación parcial y selectiva se realizará de forma virtual en los sitios que permitan dar cumplimiento a los objetivos generales y específicos, comprende la verificación de procesos y procedimientos relacionados con los objetivos específicos de la auditoria contrato No. 032 - CENAC CALl-2020. • Ley 80 de 1993 "Por la cual se expide el Estatuto General de Contratación de la Administración Pública' y sus decretos reglamentarios

específicos de la auditoria contrato No. 032 - CENAC CALl-2020. • Ley 80 de 1993 "Por la cual se expide el Estatuto General de Contratación de la Administración Pública' y sus decretos reglamentarios • Ley 1150 de 2007 "Por medio de la cual se introducen medidas para la eficiencia y la transparencia en la Ley 80 de 1993 y se dictan otras disposiciones generales sobre la centratación con Recursos Públicos'. • Ley 87 de 1993 'Por la cual se establecen normas para el eIercIcio del central interno en las entidades y organismos del estado y se dictan otras disposiciones" • Ley 594 de 2000 "Por medio de la cual se dicta la ley general de archivos y se dictan otras disposiciones' • Ley 1474 de 2011 'Por la cual se dictan nonmas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad del central de la gestión pública' • Decreto 1082 de 2015"Por medio del cual se expide el decreto un'co reglamentario del sector Adm1oisI,atIvo de Planeac,ón Nacional • Decreto No. 417 del 17 marzo de 2020 "Por el cual se declara un Estado de Emergencia Económica, Social y Ecológica en todo el territorio Nacional" • Decreto No.440 del 20 de marzo de 2020 "Por el cual se adoptan medidas de urgencia en materia de centratación estatal, con ocasión del Estado de Emergencia Económica, Social y Ecológica derivada de la Pandemia COV/D-19" • Resolución 0944 del 25 de marzo de 2020 "Por la cual se declara la urgencia manifiesta en el Ministerio de

Pandemia COV/D-19" • Resolución 0944 del 25 de marzo de 2020 "Por la cual se declara la urgencia manifiesta en el Ministerio de Defensa Nacional y sus Unidades Ejecutoras y se dictan otras disposic,ones' • Manual de Contratación del Ministerio de Defensa Nacional • Las demás normas, procedimientos e instrucciones aplicables para e! cumplimiento de los objetivos Noviembre 23 de 2020 Diciembre 09 de 2020lnforrne Final 19 de enero de 2021fllNISTERIO DE DEFENSA NACIONAL FORMATO Páqina 1 de 5 -- República de Colombia Cód1qo: El-F-022 ... """''""' Versión: 1 Informe Final de Auditoría Vigente a partir de· 17 de septiembre de 2020 Resultados de la Evaluación fi_!Electos Generales De acuerdo a la comunicación oficial OFl2047141 MDN-DMSGOCIS de fecha 06-07-2020, mediante el cual se informa al Director del CENAC CALI el inicio de la auditoría al contrato No. 032 - CENAC CALl-2020, cuyo objeto es: "la adquisición de productos de aseo y limpieza a precios unitarios fijos para atender el plan de contingencia con el fin de mitigar la amenaza de la pandemia COVID 19 para el CENACCALI y sus unidades centralizadas en la vigencia 2020". La Ley 80 de 1993, autoriza al jefe o representante legal de la entidad estatal para hacer la declaración de urgencia, con el carácter de "manifiesta", cuando se presenten situaciones excepcionales relacionadas con calamidades, desastres, hechos de fuerza mayor, guerra exterior o conmoción interior, emergencia económica, social o ecológica o vinculadas a la imperiosa

carácter de "manifiesta", cuando se presenten situaciones excepcionales relacionadas con calamidades, desastres, hechos de fuerza mayor, guerra exterior o conmoción interior, emergencia económica, social o ecológica o vinculadas a la imperiosa necesidad de impedir la paralización de un servicio público y, como consecuencia, para prescindir del procedimiento de licitación o concurso público que es el que ordinariamente rige cuando se trata de escoger al contratista, de manera que pueda hacerlo directamente y de manera inmediata, aunque sin prescindir del cumplimiento del deber de selección objetiva, razón por la cual El MDN expidió resolución de delegación de ordenación del gasto No 4519 de 2019 Por lo antenor siguiendo consecuentemente los lineamientos del Ministerio de Defensa Nacional, la Contraloria General de la República y la Procuraduría General de la Nacional, para atender la urgencia manifiesta decretada por la Pandemia COVID 19, se recomendó aplicar los principios de la contratación estatal como son la planeac1ón, responsabilidad, transparencia, economía y publicidad que rigen todas actuaciones administrativas, en la elaboración de los contratos para la adquisición de elementos necesarios para esta emergencia, con el fin de dar cumplimiento a la norrnatividad legal vigente. Se revisó el contrato que se describe a continuación para verificar si se tuvieron en cuenta los postulados de la contratación realizada en la urgencia manifiesta, así:

CONTRATO No. 032 - CENAC CALl-2020.

CLASE DE CONTRA TO: Contrato de compraventa

CONTRATANTE: Central Administrativa y Contable Regional Cali".

CONTRATISTA: INNTEGROUP S.A.S -NIT.:900941915-6

OBJETO: "la adquisición de productos de aseo y limpieza a precios unitarios fijos para atender el plan

CONTRATANTE: Central Administrativa y Contable Regional Cali".

CONTRATISTA: INNTEGROUP S.A.S -NIT.:900941915-6

OBJETO: "la adquisición de productos de aseo y limpieza a precios unitarios fijos para atender el plan 1 de contingencia con el fin de mitigar la amenaza de la pandemia COVID 19 para el CENACCALI y sus ¡ unidades centralizadas en la v,gencia 2020". ' 1 : VALOR:$ 161.935 296,00

PLAZO DE EJECUCIÓN: abril de 2020

El contrato No 032 - CENAC CALl-2020 fue celebrado a través de la modalidad de contratación directa por urgencia manifiesta suscnto con la empresa INNTEGROUP S.A.S NIT. 900941915-6, representada legalmente por el señora Míryam Alexandra Guzmán Beltrán identificada con la cedula de Ciudadanía No 1112220809 de Pradera (Valle) La Central Administrativa Contable Regional Cali, en cumplimiento de los lineamientos establecidos por el Ministerio de Defensa Nacional, resolución No 0944 del 25-03-2020, con la cual se declaró la ur encia manifiesta en el sector defensa -?IINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL FORMATO Páaina 1 de 5 República de Cclombia -- Códiqo: EI-F-022 ...,, .. Versión: 1 Informe Final de Auditoría Vigente a part1r de: 17 de septiembre de 2020 unidades ejecutoras adelanto el contrato objeto de audttoría y revisados los documentos que se encuentran en el Sistema Electrónico de Contratación Pública, SECOP II así como los documentos enviados a la Oficina de Control lntemo Sectorial, a través de correo electrónico se realizan las siguientes observaciones:

Electrónico de Contratación Pública, SECOP II así como los documentos enviados a la Oficina de Control lntemo Sectorial, a través de correo electrónico se realizan las siguientes observaciones: Verificado el componente jurídico se evidencia la modificación y prorroga No 001 al contrato de compraventa 032 CENACCALI con fecha 28-04-2020, modificación la cual obedeció a las recomendaciones de la Dirección de Aplicación de las Norrras de Trasparencia del Ejército "DANTE" mediante oficio con radicado No. 2020132002832393 de fecha 21 de abnl de 2020 y cuyo asunto corresponde a INFORME DE RECOMENDACIONES AL PROCESO DE CONTRATACIÓN DIRECTA POR URGENCIA MANIFIESTA No 044-CENACCALl-2020, CUYO OBJETO ES LA ADQUISICIÓN DE PRODUCTOS DE ASEO Y LIMPIEZA URGENCIA MANIFIESTA COVID-19 manifestando que fueron adquiridos elementos no necesarios para combatir la pandemia del COVID 19, actuación que se encuentra ajustada a la norrratividad jurídica existente y que permitió corregir la ejecución del contrato cuando a través de este se pretendían adquirir elementos relacionados con el aseo como ambientadores, lustra muebles y limpia fondos para piscina, que no tenían ninguna relación con la urgencia manifiesta, es decir, que tales elementos desde ningún punto de vista mitigaban o atacaban la propagación del virus. Actuación que se adelantó dentro de los térrrmos de ejecución del contrato siendo abalado y aprobado, por los comités, supervisor del contrato, contratista y ordenador del gasto siguiendo los procedimientos de ley. La modalidad y tipo de contrato se encuentra ajustado los postulados que en materia contractual regula la contratación pública en Colombia, asimismo los términos de ejecución se cumplierqn dentro de lo pactado.

La modalidad y tipo de contrato se encuentra ajustado los postulados que en materia contractual regula la contratación pública en Colombia, asimismo los términos de ejecución se cumplierqn dentro de lo pactado. Hallazgo No 1 Riesgo de compra de elementos innecesarios para controlar la propagación del COVJD Se evidenció que presuntamente se adquirieron elementos de aseo por valor de$17'250.716,00, que presuntamente no controlaban la propagación de la pandemia, lo que denota posibles debilidades en la planeación de los estudios previos y proceso contractual, contraviniendo lo establecido en los Decretos Nos. 417 del 17 marzo de 2020 "Por el cual se declara un Estado de Emergencia Económica, Social y Ecológica en todo el territorio Nacional", No.440 del 20 de marzo de 2020 "Por el cual se adoptan medidas de urgencia en materia de contratación estatal, con ocasión del Estado de Emergencia Económica, Social y Ecológica derivada de la Pandemia COV/D-19", y Resolución 0944 del 25 de marzo de 2020 "Por la cual se declara la urgencia manifiesta en el Ministerio de Defensa Nacional y sus Unidades Ejecutoras y se dictan otras disposiciones", al adquirir elementos relacionados con el aseo tales como pastillas para tanque sanitarios, Insecticidas, cucarachicidas, papel higiénico, limpiavidrios líquido, ambientadores, que en nada incidían en atacar la propagación del coronavIrus . ,., :-. fi -fi ,fi-' -.fi:;¡fi? fi "t: f ;fi,!'"..;,·" fi,..fi,<;;¡;fi';_fiTu--.

coronavIrus . ,., :-. fi -fi ,fi-' -.fi:;¡fi? fi "t: f ;fi,!'"..;,·" fi,..fi,<;;¡;fi';_fiTu--. '.EJlfi--,,; fi.<'"_" .. >l"•fi.;fi¡·'"'-'fie ·fi_ ... ---fi,.,.. ... '"'t ..,., "!!'7fi fi- ·n.:fi;" .. fi, .... ,. ... fi- .... fi i-fi o""'"' fi - " ,., ....... "" • 7'o. ; ¡¡t!'if}¡w ' • •• -fi fi¼fi· ... _is ' ' ,--fii"'.- '"''""" :fi'-• );•lí'!'OÍOO'IDABi!fiº fifi se fi•-,;, :Al: ruOTIO º"'·. il' ;-;. :. . fi-; L -fifi fi,,,$ "fi .... "\,,'-'" < .C.,fi..."<-\ " Pastillas para tanaue sanitario 152 $3.469.00 $527.288 00 Limpiavidrios liquido, frasco por 192 2.927,00 561.984,00 750ml Ltmp1av1drios liquido, frasco por 73 3.209,00 234.257,00 500cc, atomizado, de pistola Liquido limpiavidrtos concentración mínima del 4 %, sin 18 10.596,00 190.728,00fiINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL República de Colombia ........ fragancia. Recipiente Pláslicc con capacidad de 3,750 ce. Liquido limp1avidrios atom1zador Presentación. recipiente plástico ccn capacidad de 500 CC Cucarachicidas en aerosol x 360 mi Insecticida en aerosol Insecticida en aerosol

Liquido limp1avidrios atom1zador Presentación. recipiente plástico ccn capacidad de 500 CC Cucarachicidas en aerosol x 360 mi Insecticida en aerosol Insecticida en aerosol Papel Higiénicc, doble hoja, 45 a 50 metros Papel Higiénicc, doble hoja, 45 a 50 metros, oaauete oor 12 rollos Papel higiénico triple hoJa por 40 metros con olor Servilletas de papel paquete por 100 Agen1e qu imicc para destapar cañerlas Suavizante de ropa, hbre enjuague complete fresca Primavera F1000 ars. Manguera auto ílo1ante de 30 metros reforzada para la limpieza de la piscina, fabricada en ""lie1ileno de celar azul. Chun.a oara sanitario Total firfi...:fi . fi fi fi""""fi ·-2. Conclusiones

FORMATO

Informe Final de Auditoría ,_36 191 268 141 ' 1.023

• -

96 585 257 55 16 8 102 . Páaina 1 de 5

Códiao: EI-F-022

Versión: 1

Vigente a partir de: 17 de septiembre de 2020 3.808,00 137 088,00 71 92,00 1 373.672,00 10.249,00 2 746.732,00 11.856,00 1 671.696,00 2.824,00 2'888 .952,00

36.524,00 3'579.352,00 2187,00 1.279.395,00

10.249,00 2 746.732,00 11.856,00 1 671.696,00 2.824,00 2'888 .952,00 36.524,00 3'579.352,00 2187,00 1.279.395,00 2.413,00 620 141,00 3 489,00 191.895,00 5 605,00 89 680,00 98 169,00 785.352,00 3.652,00 372.504,00 $17'25IH16,00 La entidad aplicó la normatividad legal existente para la modalidad contractual seleccionada, sin embargo, se evidenciaron debilidades en la planeación y elaboración de los estudios previos al tratar de adquirir elementos relacionados con el aseo tales como ambientadores, lustra muebles y limpia fondos para piscina, que en nada incidían en atacar la propagación del coronavírus, acción que se debe tener en cuenta para futuras contrataciones Se resalta que el CENAC CALI, tuvo en cuenta en la estructuración del proceso contractual la distnbución, mitigación y distribución de riesgos jurídicos, técnicos, económicos y financieros que pudieran afectar el equilibrio económico del contrato. APROBACIÓN Nombre completo Responsabilidad _ Firma - -- rr;CM 1 ORLANDO VEGA NAVAS Jefe Oficina de Control Interno 1/?'-., Sectorial \ OSCAR IVÁN BARBOSA LINARES Auditor Principal "-.. 0. Lj) \ ) '-- -fi IVAN DARIO RUIZ VELASCO Auditor <-;( ,,f / , ---- / fi/) 1