MINDEFENSA - Auditoría Contrato No. 046 CAMAN GRUTE 2021

1 FORMATO Página 1 de 5 ¡ '-- -- fi MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL Código: El-F01 O fi RepUblica de Colombra INFORME DEFINI TIVO DE AUDITORÍA Versión 1 1 Libcrtnd y Ornen Vigente a partir de 17 de septiembre de 1 2020 1 1 AuditoriaN _º_º_31 ___________ 1 F_e_ch_a_: _:-1 fifi-D-2-fi ª fifififi-=--=-_ M _o-:_sfifi-fi===:=on _ -_2º-1_ -_ --l--'------ Área, Dependencia, Entidad o Proceso Auditado Período Auditado Responsable del Área, Dependencia, Entidad y/o Proceso auditado Auditor Principal Equipo Auditor

Objetivo: Comando Aéreo de Mantenimiento Contrato 046-00M-CAMAN-GRUTE-2017

Coronel Victor Alexander Celis Herrera Osear lván Barbosa Linares 1 lvan Dario Ru1z Velasco Verificar la veracidad de lo denunciado a la Oficina de Control Interno Sectorial con respecto al contrato 046-00M-CAMAN­ GRUTE-2017, cuyo objeto es "PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE

OPERADORES LOGÍSTICOS PARA EMPAQUE.

ALMACENAMIENTO Y ENVÍO A NIVEL NACIONAL ENTRE EL

CAMAN Y LAS UNIDADES CACOM-1. CACOM-2. CACOM-3.

EMAVI Y DEMÁS UNIDADES SEGÚN NECESIDfiD CON EL FIN DE j

TRANSPORTAR LOS ASIENTOS DE EYECClfiN TIPOS MKJM6. j

MK-8 Y MK-10 SUS ACCESORIOS Y PARACAIDAS INSTALADOS

EMAVI Y DEMÁS UNIDADES SEGÚN NECESIDfiD CON EL FIN DE j

TRANSPORTAR LOS ASIENTOS DE EYECClfiN TIPOS MKJM6. j

MK-8 Y MK-10 SUS ACCESORIOS Y PARACAIDAS INSTALADOS EN LAS AERONAVES DE COMBA TE DE LA FUERZA AÉREA" adJud1cado a la empresa LOGISTIC SUPPLIER GROUP SA Y a los contratos que se relacionen con el mismo objeto en las v1genc1as 2017 y 2018 en las diferentes etapas contractuales fi----------------1----------------------La evaluación parcial y selectiva se realizará en las unidades de la Fuerza Aérea Colombiana y demás sitios que permitan dar cumplimiento a los objetivos generales y específicos. comprende la verificación de procesos y procedimientos relacionados con los objetivos específicos de la auditoria.

Alcance: Criterios de Auditoría o Constitución Política de Colombia Este documento es propiedad del Ministerio de Defensa Nac1ona1. no está autonzado su reproducción total o parcial1

fi MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL \fi Republica de Co!omb1a 1 L '.,:'tné I Or:!en í FORMATO Página 2 de 5 Código· EI-F01 O

INFORME DEFINITIVO DE 1

AUDITORÍA Versión 1 Vigente a partir de. 17 de septiembre de 2020 o Ley 87 de 1993 "Por la cual se establecen normas para el 1 ejercicio del control interno en las entidades y organismos del \ Estado y se dictan otras disposiciones". 1 º Decreto 1070 de 2015 "Por el cual se expide el Decreto Único I Reglamentario del Sector Administrativo de Defensa" º Ley 80 de 1993 "Por la cual se expide el Estatuto General de

Estado y se dictan otras disposiciones". 1 º Decreto 1070 de 2015 "Por el cual se expide el Decreto Único I Reglamentario del Sector Administrativo de Defensa" º Ley 80 de 1993 "Por la cual se expide el Estatuto General de Contratación de la Administración Pública" y sus decretos reglamentarios. o Ley 1150 de 2007 "Por medio de la cual se introducen 1 medidas para la eficiencia y la transparencia en la Ley 80 de 1993 y se dictan otras disposiciones generales sobre la 1 contratación con Recursos Públicos". º Ley 594 de 2000 "Por medio de la cual se dicta la ley general de archivos y se dictan otras disposiciones" o Ley 1474 de 2011 "Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad del control de la gestión pública " o Decreto 1082 de 2015"Por medio del cual se expide el decreto único reglamentario del sector Adm1rnstrat1vo de Planeac1ón Nacional ,, 1 º Manual de Contratación del Ministerio de Defensa Nacional. 1 Las demás normas, procedimientos e instrucciones aplicables 1 para el cumplimiento de los objetivos. 1 Fecha de Apertura: 02-03-2021 1

Fecha de Cierre: 29-06-2021 Informe Preliminar

1 1 1 Resultados de la Evaluación 1 fifi ofi:fi: c fi: s fififi: 3 1 1 :fimo Sectonal procedió a realizar el presenten ejercicio de auditoría luego de rec1b1r una 1 denuncia a través de correo electrónico en la cual indicaban unas presuntas irregularidades en la ejecuc1on de un

c fi: s fififi: 3 1 1 :fimo Sectonal procedió a realizar el presenten ejercicio de auditoría luego de rec1b1r una 1 denuncia a través de correo electrónico en la cual indicaban unas presuntas irregularidades en la ejecuc1on de un ' contrato celebrado en el año 2017 por el Comando Aéreo de Mantenimiento con sede en Madrid Cundinamarca, Este documento es propiedad del Ministerio de Defensa Nacional no está autorizado su reproducc1on total o parcialFORMATO Página 3 de 5 l fi MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL · \1' · Republica de Colombia I.Joormd y Orden

INFORME DEFINITIVO DE

AUDITORÍA

Código: EI-F01 O

Versión 1 Vigente a partir de 17 de septiembre de 2020 mencionado contrato se identifica como el 046-00M-CAMAN-GRUTE-2017. cuyo objeto es "PRESTACIÓN DE 1 , , 1

SERVICIOS DE OPERADORES LOG/STICOS PARA EMPAQUE, ALMACENAMIENTO Y ENVIO A NIVEL NACIONAL 1

ENTRE EL CAMAN Y LAS UNIDADES CACOM-1, CACOM-2, CACOM-3, EMAVI Y DEMÁS UNIDADES SEGÚN 1

NECESIDAD CON EL FIN DE TRANSPORTAR LOS ASIENTOS DE EYECCIÓN TIPOS MKJM6. MK-8 Y MK-10 SUS , ACCESORIOS Y PARACAÍDAS INSTALADOS EN LAS AERONAVES DE COMBATE DE LA FUERZA AÉREA" adJudIcado a la empresa LOGISTIC SUPPLIER GROUP SA En tal virtud y de acuerdo con las normas que rigen la contratación estatal en Colombia, se revisaron las diferentes etapas del procedimiento contractual identificando lo sIguIente

a la empresa LOGISTIC SUPPLIER GROUP SA En tal virtud y de acuerdo con las normas que rigen la contratación estatal en Colombia, se revisaron las diferentes etapas del procedimiento contractual identificando lo sIguIente

PROCESO No. 046-00M-CAMAN-GRUTE-2017

CONTRA TO No. 046-00M-CAMAN-GRUTE-2017

CLASE DE CONTRA TO: Contrato de suministro

MODALIDAD DE SELECCIÓN: Selección Abreviada Menor Cuantía

CONTRATANTE: Comando Aéreo de Mantenimiento (Madrid Cundinamarca)

CONTRATISTA: LOGISTIC SUPPLIER GROUP SA

REPRESENTANTE LEGAL: Eisa Adriana Rivera Pulido identificada con CC 51911499

OBJETO: "Prestación de servicios de operadores logísticos para empaque, almacenamiento y envío a ntvel nac10nal entre el CAMAN y las umdades CACOM-1, CACOM-2, CACOM-3, EMAVI y demás untdades según necesidad con el fin de 1 transportar /os asientos de eyección tipos MKJM6. MK-8 Y MK-1 O sus accesorios y paracaídas mstalados en las aeronaves 1 de combate de la Fuerza Aérea"

VALOR:$ 116.250.000,00

PLAZO DE EJECUCIÓN: 16 de mayo de 2017 a 15 de diciembre de 2017.

ADICIONES: $ 51.750.000,00

PRORROGAS: Se suscribe contrato modificatorio el 22 de agosto de 2017 plazo de ejecución a 31-03-2018

LIQUIDACIÓN. Se liquidó el contrato de manera bilateral acta sin número de fecha 29 de junio de 2018 Revisados los documentos que se encuentran publicados en el Sistema Electrónico de Contratación Pública, SECOP 1

LIQUIDACIÓN. Se liquidó el contrato de manera bilateral acta sin número de fecha 29 de junio de 2018 Revisados los documentos que se encuentran publicados en el Sistema Electrónico de Contratación Pública, SECOP 1 1, así como los documentos enviados a la Oficina de Control Interno Sectorial mediante correo electrónico con fecha 18I 03-2021 firmado por el señor Mayor General Donall Humberto Tascón Cardenas Inspector General de las Fuerzas 1 Militares, el proceso de auditoría se evidenció lo siguientes: 1 La Inspección General de la Fuerzfi Aérea con fecha 27-02fi2018 adelantó una Inspección al Comando Aéreo de Mantenimiento al proceso GESTION ADMINISTRATIVA AREA DE CONTRATOS ev1denc1ando fallas en la estructuración del contrato 046-00M-CAMAN-GRUTE-2017, prueba de ello se evidenció en los hallazgos 5, 6 y 7 del informe de inspección firmado por el señor Inspector General, adiciona a lo anterior también se presentaron debilidades en la eJecuc1ón y supervisión contractual tal como se observó en el mencionado informe hallazgos 19, 201, 21 Y 22 1 folios 51 al 53. De lo anterior se verificó el plan de mejoramiento adelantado por el CAMAN en coordinación con el nivel central de la ' Inspección General remitido mediante comunicación oficial No 20181640180223 de fecha 09-03-2018 al Inspector J' \ •• ,1'· Este documento es prop:edad del Ministerio de Defensa Nacional no está autorizado su reproducción total o parcialFORMATO 1 Página 4 de 5

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fi República de Colombia INFORME DEFINITIVO DE AUDITORÍA Versión 1 llbt.rltld y Ordofi

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fi República de Colombia INFORME DEFINITIVO DE AUDITORÍA Versión 1 llbt.rltld y Ordofi Vigente a partir de 17 de septiembre de 2020 General de la Fuerza Aérea, en el cual se plantearon 13 acciones correctivas y se evidenció que estas se cumplieron 100% de acuerdo al formato de seguimiento planes de mejoramiento IGEFA, encontrándose en estado cerrado Aunado a lo anterior, mediante comunicación No 20181370033093 fechado el 09-03-2018 se adelantado informe de inspección preliminar a los soportes de pago relacionado con la factura 34392 del 09-02-2018 en las cuales se observaron irregularidades en el ejercicio de supervisión y de soportes para el respectivo pago tales como no coincidencia de las facturas de remesa, inconsistencias entre el lugar de origen y de destino, elementos transportados, los nombres y firmas de los funcionarios de la unidad no corresponden, fechas distintas y no se hallaron soportes de ' las solicitudes de los viajes o desplazamientos a realizar, tampoco se logró evidenciar en el SAP los mantenimientos 1 adelantados a las sillas de eyección. 1 En comunicación oficial No FAC-S-2021000221 del 23-02-2021 dirigida al Jefe de la Oficina de Control Interno Sectorial 1 y firmada por el señor General Ramses Rueda Rueda Comandante de la Fuerza Aérea, manifiesta que en relación con

el contrato 046-00M-CAMAN-GRUTE-2017 se encuentra aperturada la investigación disciplinaria No 006-CAMAN-20191 1 con fecha 04-03-2019 y se encuentra en el despacho para proferir auto de cargo o archivo de la misma Consecuentemente se encuentra aperturada la 1nvestigac1ón penal No 1767-J121 IPM-2019 por los delitos de falsedad ideológica en documento público y peculado por apropiación a favor de terceros. 1 2. Hallazgos de Auditoría 1 El equipo auditor está de acuerdo con los relacionados en el Informe final de Inspección de Inspección General de la 1 Fuerza Aérea de fecha 27-02-2018 (76) folios). Hallazgos 5, 6, 7, 19, 20, 21 y 22. Y de lo atenido en la comunicación No 20181370033093 del 09-03-2018 informe de inspección preliminar a los soportes de pago relacionado con la factura 34392 del 09-02-2018.

3. Conclusiones del Equipo Auditor Se evidenció que por parte del Comando Aéreo de Mantenimiento se nombró como supervisor del contrato a un funcionario el cual no tenía la expertIcIa o conocimientos básicos para llevar a cabo una correcta función de supervisión Por lo que se insiste para que en próximos supervisores de contratos sean servidores con conocimientos especializados J 1 en aras de proteger la moralidad administrativa, prevernr la ocurrencia de actos de corrupción y tutelar la transparencia j de la actividad contractual.

Se conmina a la entidad a no celebrar contratos relacionados con el obJeto del aquí auditado, toda vez que la Fuerza! 1 Aérea cuenta con los mfidios logísticofi necesarios para el transporte de material log!stico, máxime cuando se trata del

Se conmina a la entidad a no celebrar contratos relacionados con el obJeto del aquí auditado, toda vez que la Fuerza! 1 Aérea cuenta con los mfidios logísticofi necesarios para el transporte de material log!stico, máxime cuando se trata del L transporte almacenamiento de material de uerra reservado se pueden enerar nes os de perdida, hurto o daño. fifi ¿¡\(¡Qfi 'D!IIMPIÑO 'o""q ;; ;•, ,,rtfiM, Este documento es prop:edad del M:msterio de Defensa Nacional, no está autorizado su reproducción total o parcialFORMATO Página 5 de 5

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INFORME DEFINITIVO DE \fi Repoblica de Colombfi AUDITORÍA Versión 1 libe1lld y Ornen Vigente a partir de 17 de septiembre de ¡ 2020 i Se observó que la entidad, tomó las acciones necesarias durante la ejecución del contrato y logró tomar las acciones correctivas en aras de cumplir de manera satisfactoria el objeto contratado. Sin embargo, se materializó el riesgo en la supervisión del contrato Riesgo Operacional: son los asociados a la operatividad del contrato, tales como la suficiencia del presupuesto oficial, del plazo o los derivados de procesos, proced1m1entos, parámetros, sistemas de información y tecnológicos, equipos humanos o técnicos inadecuados o insuficientes Se debe hacer el seguimiento permanente a la investigación penal y disciplinaria e informar a esta Oficina de Control Interno el resultado de los mismos. APROBACIÓN Nombre com leto Mayor lvan Dario Ruiz Velasco AD Osear lvan Barbosa Linares DR Orlando Ve a Navas Res onsabilidad Auditor Auditor líder Jefe OCIS

Interno el resultado de los mismos. APROBACIÓN Nombre com leto Mayor lvan Dario Ruiz Velasco AD Osear lvan Barbosa Linares DR Orlando Ve a Navas Res onsabilidad Auditor Auditor líder Jefe OCIS Este documento es propiedad del Ministerio de Defensa Nacional. no está autorizado su reproducción total o parcial