MINDEFENSA - Auditoria FONDETEC 2022

-·

MINISTERIO DE DEFENSA

NACIONAL

NO. RS20221013107462

Bogotá D.C., 13 Octubre 2022 Doctora

ANA MARÍA GARZÓN BOTERO

Secretaria General Ministerio de Defensa Nacional Ana.garzon@mindefensa.gov.co -.--1[ Al contestar por favor cite este numero ]

MINDEFENSA

Rad No. RS20221013107462

Anexos: No Con copia: No Fecha: 13/10/2022 14:17:52

Asunto: Inicio auditoría y seguimiento informe de auditoría No.26 de 2021

Respetada Doctora; Atentamente, me permito comunicar que la Oficina de Control Interno Sectorial del Ministerio de Defensa Nacional, iniciará un seguimiento y auditoría al Fondo de Defensa Técnica y Especializada (FONDETEC), derivado del informe de auditoría No.026 de 2021, así mismo, se realizará una evaluación parcial y selectiva a los procesos de contratación y defensa técnica que se adelantan en el mencionado Fondo desde las vigencias 2021 y 2022. Para tal fin se ha designado el siguiente equipo auditor integrado por Osear lván Barbosa Linares como líder (contador) y Sandy Yulitza Merchán Caballero (abogada). Cordialmente Orlando Vega Navas Jefe De La Oficina De Control Interno Sectorial Con copia: [Doctor Raul Alfonso Gutiérrez Romero. Director FONDETEC]• ( ... 'I

MINISTERIO DE DEFENSA

' NACIONAL

Para: Doctor

ORLANDO VEGA NAVAS

Jefe Oficina de Control Interno Sectorial MDN De: RAÚL ALFONSO GUTIÉRREZ ROMERO Director Fondetec Fecha: 18 de octubre de 2022

' NACIONAL

Para: Doctor

ORLANDO VEGA NAVAS

Jefe Oficina de Control Interno Sectorial MDN De: RAÚL ALFONSO GUTIÉRREZ ROMERO Director Fondetec Fecha: 18 de octubre de 2022

Asunto: Respuesta RS 20221013107462 - Inicio Auditoría y Seguimiento informe de auditoría No. 26 de 2021.

En atención a su Oficio No. RS20221013107462 del 13 de octubre de 2022, comedidamente me permito informar que para el viernes 21 de octubre del año en curso a las 10:00 am, se programará la reunión de inicio de la actividad de seguimiento y auditoria. En tal sentido, con total disposición esperamos al equipo auditor dispuesto para estos propósitos; haciendo saber que se comunicó a los Lideres de Equipo de la actividad programada a efectos que faciliten y suministren la información requerida. No esta demás hay que reiterar que las labores de auditoría y control son de buen recibo, eio-a-....ui sideración a que propici cios para la mejora continua. Cordialmente, RA Director Fondetec.

Revisó: Raqueline Rodríguez Mahecha.

Elaboró: Maria Camila Rey Torres.

Fondetec Calle 28 No. 13A-15 Piso 14 Edificio Centro de Comercio InternacionalBogota D.C.

PBX: (601)3150111 Ext. 4062640906

www.fondetec.gov.co fondetec@mindefensa.gov.co solicitudes@fondetec.gov.co : 1 OCT L z_Página 1 de 5 lt FORMATO Código: El .-F-005

MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL Versión: 1

fondetec@mindefensa.gov.co solicitudes@fondetec.gov.co : 1 OCT L z_Página 1 de 5 lt FORMATO Código: El .-F-005 MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL Versión: 1 fibemx! v Onlen República de Colombia PLAN DE TRABAJO Vigente a partir de: 18 de AUDITORIA mayo de 2022 Área, Dependencia, FONDETEC Unidad: Gestión General Entidad, Proceso: Fecha: 20 de octubre de 2022 Periodo Auditado: 2021-2022

Auditor Principal: Osear lván Barbosa Linares

Equipo Auditor Sandy Yulipza Merchán Caballero

GENERALIDADES Antecedentes: Informe de auditoría No.026 de 2021

Objetivo General: Realizar evaluación parcial y selectiva a los Contratos de Prestación de Servicios suscritos por FONDETEC durante la vigencia 2021

Objetivos Específicos: • Verificar aleatoriamente los contratos celebrados por FONDETEC, así como aquellos suscritos con los abogados que ejercen Defensoría Técnica. • Verificar el cumplimiento de los perfiles y competencias de los abogados contratados por FONDETEC . • Verificar los Informes de supervisión como cumplimiento de los Contratos .

ALCANCE: La evaluación parcial y selectiva se desarrollará de manera presencial, conforme al objetivo general y específicos, desde el 21 de octubre hasta el 15 de diciembre de 2022 y comprenderá la verificación de los puntos referidos en los objetivos del presente plan; la valoración de Riesgos y evaluación de Controles, hasta la presentación del Informe final de Auditoria

CRITERIOS DE AUDITORIA:

del presente plan; la valoración de Riesgos y evaluación de Controles, hasta la presentación del Informe final de Auditoria CRITERIOS DE AUDITORIA: • Ley 2195 de 2022 "Por medio de la cual se adoptan medidas en materia de transparencia, prevención y lucha contra la corrupción y se dictan otras disposiciones_·, • Ley 1698 de 2013 "Por la cual se crea y organiza el Sistema de Defensa Técnica y Especializada de los miembros de la Fuerza Pública" • Ley 87 de 1993 "Por la cual se establecen normas para el ejercicio del control interno en las entidades y organismos del estado y se dictan otras disposiciones" • Ley 1474 de 2011 "Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad del control de la gestión pública." • Manual de Contratación del Fondo de Defensa Técnica y Especializadas FONDETE • Manual de funciones de FONDETEC METODOLOGIA: El proceso de evaluación se realizará de acuerdo con lo definido en la Ley 87 de 1993, cumplimiento del procedimiento de auditoria establecido en el Ministerio de Defensa Nacional y aplicación de parámetros de Normas Internacionales de Auditoria, así mismo, se aplicarán los procedimientos de revisión, evaluación del riesgo, observación, inspección, cruces de información entre otros. El proceso de verificación y seguimiento se realizará de acuerdo con lo definido en el Decreto 648 de 2017, para Auditorías Internas y estará enmarcado en los procedimientos de auditoria establecidos en el Ministerio Este documento es propiedad del Ministerio de Defensa Nacional, no está autorizado su reproducción total o parcial

1MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL

República de Colombia FORMATO

Este documento es propiedad del Ministerio de Defensa Nacional, no está autorizado su reproducción total o parcial

1MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL

República de Colombia FORMATO

PLAN DE TRABAJO AUDITORIA Página 2 de 5

Código: EI.-F-005

Versión: 1

Vigente a partir de: 18 de mayo de 2022 l de Defensa Nacional. La auditoría tendrá como base la verificación selectiva, toma de evidencias, entrevistas, evaluación de riesgos, validación de controles, pruebas de detalles y sustantivas, en cumplimiento de los objetivos propuestos en el presente Plan de Trabajo

1 CRONOGRAMA: ETAPA DESCRIPCION DE LAS ACTIVIDADES DURACION 1 Planeación 1 2 Apertura auditoría 0.5 3 Revisión documental 3 4 Trabajo de campo 15 5 Reunión de cierre 0.5 6 Revisión Jefatura OCIS 2 7 Envío informe final 1 8 Organización papeles de trabajo 2 9 10 Total, Días 25 Los plazos y tiempos aquí determinados pueden estar sujetos a modificaciones, conforme se establezca la muestra a evaluar, y son estimados para efectos de la planeación del proceso auditor.

Elaboró: Sand Yuli za Merchán Caballero

Cargo: Auditora

Fecha: Revisó: Aprobó:

Osear lván Barbosa Linares Orlando Ve a Navas

Cargo: Auditor

Fecha: Cargo:

Jefe Oficina de Control Interno

Sectorial Fecha: Este documento es propiedad del Ministerio de Defensa Nacional, no está autorizado su reproducción total o parcialMINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL

República de Colombia

FORMATO

ACTA REUNIÓN DE TRABAJO

Sectorial Fecha: Este documento es propiedad del Ministerio de Defensa Nacional, no está autorizado su reproducción total o parcialMINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL

República de Colombia

FORMATO

ACTA REUNIÓN DE TRABAJO

Versión: 1

Vigente a partir de: 30 de marzo de 2022

Tema/ Asunto Apertura Auditoria FONDETEC Fecha 21 Oct/2022 1 Hora Inicio l 10:00 1 Hora Final l 11 :00 horas Lugar Sala de Juntas FONDETEC Participantes FONDETEC Doctor Raúl Alfonso Gutiérrez Director FONDETEC Doctora Raqueline Rodríquez Responsable Gestión y Desempeño Institucional Doctora Luz Marina Almario Gestión Contractual Doctora Juliana Ortiz Gestión Administrativa y Financiera Doctor Victor Huqo Peña Gestión TIC'S Por la Oficina de Control Interno Sectorial Osear lvan Barbosa Linares Auditor Sandy Yulipza Merchán Caballero Auditora

Invitados: NA

Ausentes: NA Puntos a Tratar/ Orden del día

1. Apertura Auditoría

2. Socialización Plan de Trabajo y Metodología de la Auditoría

3. Presentación equipo auditor

4. Canal de Comunicación

1. Apertura de auditoría: El Líder de la Auditoria presenta un saludo cordial a los asistentes a la reunión de apertura formal de la auditoría parcial y selectiva a los Contratos de Prestación de Servicios suscritos por FONDETEC en las 2021-2022; igualmente se realizará seguimiento al plan de mejoramiento correspondiente a la auditoría realizada a esta entidad en la vigencia 2021.

2. Socialización plan de trabajo y metodología de la auditoría: acto seguido presenta el plan de trabajo y la

a la auditoría realizada a esta entidad en la vigencia 2021.

2. Socialización plan de trabajo y metodología de la auditoría: acto seguido presenta el plan de trabajo y la metodologia a desarrollar durante la verificación que se llevará a cabo. Alcance: La evaluación parcial y selectiva se desarrollará de manera presencial, conforme al objetivo general y especifico, desde el 21 de octubre hasta el 15 de diciembre de 2022. Metodología: El proceso de evaluación se realizará de acuerdo con lo definido en la Ley 87 de 1993, el procedimiento de auditoría establecido en el Ministerio de Defensa Nacional y la aplicación de parámetros de Normas Internacionales de Auditoría, así mismo, se aplicarán los procedimientos de revisión, evaluación del riesgo, observación, inspección, cruces de información entre otros.

El proceso de verificación y seguimiento se realizará de acuerdo con lo definido en el Decreto 648 de 2017, para Auditorías Internas y estará enmarcado en los procedimientos de auditoría establecidos en el Ministerio de Defensa Nacional. Objetivo: Realizar evaluación y parcial selectiva a los Contratos de prestación de Servicios suscritos por FONDETEC durante las vigencias 2021 y 2022. Objetivos Específicos: Verificar aleatoriamente los contratos celebrados or FONDETEC, así como a uellos suscritos con los abo ados ue •f,IJIII!! •snnMAM fi • GflTION Y O[l[MP[ÑO -.◄ INIUrJ:lllNfi t· ,... , · M . 111¡. t1,AfiM. •:fi Este documento es propiedad del Ministerio de Defensa Nacional, no está autorizado su reprodu cción total o parcial.MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL República de Colombia

FORMATO

ACTA REUNIÓN DE TRABAJO

Este documento es propiedad del Ministerio de Defensa Nacional, no está autorizado su reprodu cción total o parcial.MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL República de Colombia

FORMATO

ACTA REUNIÓN DE TRABAJO

Versión: 1

Vigente a partir de: 30 de marzo de 2022

Puntos a Tratar/ Orden del día ejercen defensoría técnica, Verificar el cumplimiento de los perfiles y competencias de los abogados contratados por FONDETEC. Verificar los informes de supervisión como cumplimiento de los Contratos.

3. Presentación equipo auditor. Presenta el líder de la auditoria equipo de auditor que realizará la verificación a los temas antes mencionados.

4. Canal de Comunicación, se establece como canal de comunicación a la Doctora Raqueline Rodríguez asignada para atender los requerimientos de la auditoría.

Acuerdos/ Com >romisos Compromiso •••••••••••••••••••••••••••••••••

Elaborado por: Sand Yuli za Merchán Caballero

Cargo: Profesional de Defensa - Auditoria Fecha: 21 de Octubre de 20222

Firma: Revisado por:

Osear lvan Barbosa Linares

Cargo: Asesor de Defensa-Lider de Auditoría Fecha: 21 de Firma: •fJIIIII!! • m100«

fij• GEITION Y DEIEMPEÑO ..,.,, IN\l!T>l:IIINfi .rm:!flitU .,__.,,(l..,.fi·.t-.· 1t1•.fiT11,1:t1:)It',iAfi.IO.t"'I-U Responsable 1 Fecha • •••••••• 1 • •• 1

.rm:!flitU .,__.,,(l..,.fi·.t-.· 1t1•.fiT11,1:t1:)It',iAfi.IO.t"'I-U Responsable 1 Fecha • •••••••• 1 • •• 1 Anexos

Revisado por: Osear lvan Barbosa Linares

Cargo: Asesor de Defenfisa::--»>·fiFirma:

Aprobado por: Osear lvan Barbosa Linares

Cargo: Asesor de Defensa-Líder de Auditoría Fecha: 21 de Octubre Firma: Este documento es propiedad del Ministerio de Defensa Nacional, no está autorizado su reproducción total o parcial. -, ,-...-i¡¡¡a... -w Uhertad y Orden

TEMA: GRUPO:

FECHA: HORA:

No. GRADO

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

TEMA:

FORMATO

MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL

República de Colombia CONTROL ASISTENCIA Auditoría v seauimiento FONDETEC --fifi----------------- EXPOSITOR (es) O MODERAD O R (es): ---------------------21 de octubre de 2022 10:00 Am NOMBRES Y APELLIDOS UNIDAD O DEPENDENCIA TELEFONO '\-' a.o. .t'\h M- '\ {odnc. fi'- ,..... ])rfV--°'-6\ 6,-lit• 1 -1... 11t )\\OJJ ú l W't \7 'LE:.\ )P

'\-' a.o. .t'\h M- '\ {odnc. fi'- ,..... ])rfV--°'-6\ 6,-lit• 1 -1... 11t )\\OJJ ú l W't \7 'LE:.\ )P • fi2.- M a, 11')8 t, \ l'Y\O v ro r y \.I \ C' 17'1\ll .!\-\ tJ('r{Y""') fifi..... ) • v ' - fi-- fi .fi(' 1 .......,. fi • fi ' r ,.. • hfi-ofifi C-.QV), vO -i; OJ -m\Ac\Ner'

,._ l ,, , ,¡ -fi(-..$.:N.U..fit( ?-\,1.fi,fi-fi 31()1u3td44-3 IS'Ofi 1 le.;<ft/00 fit\\\llMrclfi EXPOSITOR (es) O Páqina 1 de 2

CódiQo: DP-F-013

Versión: 1

Vigente a partir de: 28 de marzo de 2022

Sandfiza Merchán Caballero Osear lván Barbosa Linares CORREO ELECTRONICO fiMI\ lo 4=Al \n. ..«>án...,. ... --e fi.._ .t: L ... fi N111R, -rolu,.o, fi, /"'I 1111 dJiilfi&\lm _, -:·fi/ -,. fi)\\Ql..6-ort'í,fi JJ _n d:r=Gqj\J.(c 1c 1lhu\t. fiP'fi 1v).,a\mciHfi fincbTt fi - -C.J,-'U'M( /fifivvv, or,...

o\T<il ''i--< .Of'o/fi l:Y DN.1001 0-ifiCtll / 2{!11 ¿ 1 '-- vEs!e ,1ccurr'"i1:,1 es p100,edad del fi.l!msieno de !Jefen,;;; N3c1cnill t-,:- fifi:.?, 1utvn;3d0 ::.u 1tpr.1Uti•.,CnJt1 :o!éil o ¡)arc¡al 5 .. V fiüb«rodyOnl.,

MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL

República de Colombia

FORMATO

ACTA REUNIÓN DE TRABAJO

Versión: 1

Vigente a partir de: 30 de marzo de 2022

Tema/ Cierre Auditoría FONDETEC Asunto Fecha 14 Diciembre 1 Hora Inicio j 10:30 horas 1 Hora Final j 12:30 horas 2022 Lugar Sala de Juntas FONDETEC Participantes por FONDETEC Doctor Raúl Alfonso Gutiérrez Director FONDETEC Doctora Raqueline Rodríquez Responsable Gestión y Desempeño Institucional Por la Oficina de Control Interno Sectorial Osear lvan Barbosa Linares Sandv Yulipza Merchán Caballero Ronal Enrique Hernandez C

Invitados: N/A

Ausentes: N/A

1. Socialización hallazgos de auditoría

Auditor Lider Auditora Auditor Puntos a Tratar/ Orden del día --=----=-- Puntos Tratados/ Desarrollo El líder de la auditoría informa que durante la revisión efectuada a los procesos de Contratación en FONDETEC y

Auditor Lider Auditora Auditor Puntos a Tratar/ Orden del día --=----=-- Puntos Tratados/ Desarrollo El líder de la auditoría informa que durante la revisión efectuada a los procesos de Contratación en FONDETEC y planteados en el plan de trabajo, se evidenciaron dieciséis (16) hallazgos, de los cuales se debe realizar el respectivo plan de mejoramiento y remitirlo a la Oficina de Control Interno para su aprobación; . ' Compromiso Plan de Mejoramiento 1 Planilla de Asistencia

Elaborado por: Sand Yuli za Merchán Caballero

Cargo: Auditora

Firma: -,fi.lilllMAKfij • GflTION YDEIEMHÑO -¡'.f' INIITIIXIONM J;:I\IL¡¡({J ;1.1;'.oifi!!)L· wr•i:·111,fiC!)W;fifi.vu1:1,t Acuerdos / Com >romisos Responsable 1 Fecha FONDETEC 1 25 de Enero 2023

Anex

Revisado por: Ronal Enri ue Hernandez Co

Cargo: Auditor Fecha: 15 de die Firma: Este documento es propiedad del Ministerio de Defensa Nacional, no está autorizado su reproducción total o parcial.UbellOdyOrden

MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL

República de Colombia Revisado por: Osear lvan Barbosa Linar es Fec 15 d

FORMATO

ACTA REUNIÓN DE TRABAJO

Aprobado por: Versión: 1

Vigente a partir de: 30 de marzo de 2022

Osear lvan Barbosa Linar es

Cargo:

Fec 15 d

FORMATO

ACTA REUNIÓN DE TRABAJO

Aprobado por: Versión: 1

Vigente a partir de: 30 de marzo de 2022

Osear lvan Barbosa Linar es

Cargo: Aud itor Líder

Fecha: 15 de diciembre de 2022Firma: Este documento es propiedad del Min isterio de Defensa Nacional, no está autorizado su reproducción total o parcial.fi fFJ· · .. .. lfJ,_

Gbertod y Orden

TEMA: GRUPO:

FECHA: HORA: No. GRADO 1 m9 . 2 fi 3 /j fi.,) 4 -VJ-r . 5 N) f)

6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

FORMATO

MINISTERIO DE DEFE NSA NACIONAL

República de Colombia CONTROL ASISTE NCI A a fie_ f,vd ,+o-ns EXPOSITOR (es) o MODER ADOR(es ): --fifi-------- -------l.::\; - u\ efi co c-z.... \O ; 3fi o¡ ("Z fiOO y C'C), NOMB RES Y, APELLI DOS ¿,{yno:;,/ /IÓ,/?Q,-"ffi áx:?0 ,r-o · - /. fi•n./2.1 Cid,fi .{Teo,C../,l,;, Qfi[l.efi.) n Sr fi,.;_ -r ....... :. '- 6?'Y ;fi..,_ v, ivA fi A-l-:rfi>0-{v..:-f.l,.,.,,,fi2 fi · 'K.A fiv..J;w,1 -h ',(a í)'Jl!GV _EZ.

fi A-l-:rfi>0-{v..:-f.l,.,.,,,fi2 fi · 'K.A fiv..J;w,1 -h ',(a í)'Jl!GV _EZ. UNID AD O DEPEN DEN CIA ¿/(?fir::r, fi::5-f"tor-i fiC fiJ - MJ)1 -=Fo vick1éé, ..'.:f h6"\c\ fie

TELEFONO

09¿y 6 J../O J'RS .....¡' s ,11fi -u fifi g [sp ":J 3'1\- fi l t Páqina 1 de 1

Códiqo: DP-F01 3

Versión: 1

Vigente a partir de: 28 de marzo de 2022

D.sc(5..( fiºfi -fi lfi .. (9 fi ce-o @fi 1 bo...:ifi CPR REO ELfiCTRON fiCO I FIRMA l,/0/7()/, hawn firfc./01, Q 0/7.:;1a.,L .o , fi / "'?fj fio-!C(. ,;:," ;fiy _e:, \ 1 (' fi ,,.,,.,..fi ) fi1 afi.'l/?v"t(¡1JrJv---1.,.. "\\l -- -'"';\0. <'"ttf- ) M..I I XI dt_Ll..4 \'Q •<CllU'• - ,-w-.-TV' " -a:1 - .. /\l] fi\\N.., í t\<LJQ¿_ pl, "iN .,, -1 ( 0 ,l.O --<-O . í,'\ fi / l,c ,fi fifi (l\1fi\ fi Este documento es propiedad del Ministerio de Defensa Nacional No está autorizado su reproducción total o parcial

-1 ( 0 ,l.O --<-O . í,'\ fi / l,c ,fi fifi (l\1fi\ fi Este documento es propiedad del Ministerio de Defensa Nacional No está autorizado su reproducción total o parcial

.:.¡.fi,· MI NISTERIO DE DEF ENSA

,,- NACIONAL

INF OR ME DE AU DITORIA

FO NDE TEC

2022 SECR ETARÍA GENER AL , FONDO DE DEFENS A TE CNIC A V ESPECI AL IZADA DE LOS , MIE M BR OS DE LA FU ERZA PU BLIC A o -INFORME Página 1 de 1 libertad v 01den MINISTERIO DE DEFEN SA NACIONAL Repúbli ca de Colombia FECHA DE EMISIÓN: 15 de diciembre de 2022

OBJETIVO

Código: DP-F-003

INFORME DE AUDITORIA FONDETEC Versión: 2

Vigente a partir de: 29 agosto de 2022

Realizar evaluación parcial y selectiva a los Contratos de Prestación de Servicios suscr itos por FON DETEC durante la vigencia 2021 , así como el Contrato de BIZAGI celebrado en la vigencia 2020, el cual fue modificado y prorrogado hasta el 31 de marzo de 2022. INTRODUCCIÓN En cumplim iento del procedim iento de aud itoría de la Oficina de Control Interno Sectorial del Min isterio de Defensa Naci onal, se efectuó auditoría parcial y selectiva de acuerdo al plan de trabajo propuesto, cuyo objetivo de la aud itoría es verificar de maner a parcial y selectiva el cumplim iento de los Procesos y Procedimie ntos que se ejecutan al interior de la entidad y que estos se

efectuó auditoría parcial y selectiva de acuerdo al plan de trabajo propuesto, cuyo objetivo de la aud itoría es verificar de maner a parcial y selectiva el cumplim iento de los Procesos y Procedimie ntos que se ejecutan al interior de la entidad y que estos se encue ntren alineados con la Ley 16 98 de 20 13 "Por la cual se crea y organiza el Sistema de Defensa Técnica y Especializada de los miembr os de la Fuerza Pública, y se dictan otras disposiciones", así como de sus Decretos reglamentarios y la normatividad interna vigent e. " A continuación, se relacionan los resultados del proceso aud itor. DESARROLLO TEMÁTICO El 17 de marzo de 2021 , en el Despacho del Señor Min istro de la Defensa Nacional se llevó a cabo el Com ité Directivo de FON DETEC, el cual tuvo como participan tes los siguien tes: Dr. Diego Molano Aponte. Min istro de Defensa Nacional General Luis Fernando Nava rro Jim énez. Coman dante General de las Fuerzas Milit ares General Eduar do Enr ique Zapateiro Altamiranda. Comand ante del Ejército Nacional Vicealmir ante Gabriel Alfonso Pérez Garcés. Comandante de la Armada Nacional Gener al Ramsés Rueda Rueda. Coman dante de la Fuerza Aérea Colombiana Brigadier General Pablo Antonio Criollo Rey. Delegado Director General de la Policía Nacional Dra. Cl ara María González Zabala. Representante señor Min istro de Defensa Nacional Dr. Orlando Gabriel Abello Martínez Aparicio. Representante Señor Minis tro de Defensa Nacional Dr. Jorge Arturo Ramos Valenzuela. Secretario Técnico del Comité y Director de FONDE TEC

Inv itados:

Dr. Orlando Gabriel Abello Martínez Aparicio. Representante Señor Minis tro de Defensa Nacional Dr. Jorge Arturo Ramos Valenzuela. Secretario Técnico del Comité y Director de FONDE TEC Inv itados: Dr. Jair o García Guer rero. Viceminis tro de Defensa para la Estrategia y Plan eación Dra. Beatriz Emili a Muñ oz Calderón. Secretaria Gener al Min isterio de Defensa Contralmir ante Orlando A. Cubill os. Jefatura Jur íd ica Armada Nacional Dra. Raq uelin e Rodríguez Mahecha. Responsable Gestión Desempeño In stitucional FONDE TEC Dra. Ju liana Ortiz Mejía. Responsable Gestión Adminis trativa y Fi nanci era FONDE TEC Este documento es propiedad del Min isterio de Defensa Nacional, no está autorizado su reprod ucción total o parcialINF ORME Página 1 de 1 MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL Código: DP-F-003 libertad v O,den República de Colombia INFORME DE AUDITORIA FONDETEC Versión: 2

Vigente a partir de: 29 agosto de 2022

Uno de los puntos presentados por el Director de FONDETEC fue el proyecto de presupuesto para un tiempo de 18 meses (hasta 31 de diciembre de 2022) por un valor total de $ 12.7 43 millones de pesos aprox, a fin de ajustar el año fiscal. Del total de recursos el 80.8% se aplicaría para la misio nalidad, en tanto que el 11.6% para gestiones transversales que apoyan la misional idad y el 7.5% para los gastos fijos de funcionamiento. Derivado de lo anterior el proceso auditor, procedió a realizar la verificación de los Contratos suscritos para el fortalecimiento de

para los gastos fijos de funcionamiento. Derivado de lo anterior el proceso auditor, procedió a realizar la verificación de los Contratos suscritos para el fortalecimiento de FONDETEC, el costo beneficio de estos, la necesidad de contratación y el impacto en la misio nalidad de esta entidad. A continuación, se presentan los hallazgos evidenciados. HALLAZGOS Hallazgo No. 01 Presunta falsedad en documento públi co y suplantación. En la revisión efectuada a las actas del Comité Directivo de las reuniones realizadas el 17 y 25 de marzo del 2021, se evidenció una presunta falsedad en documento público y suplantación, toda vez que quien firma como director (e) y secretario técnico de dicho comité es el coronel Pedro Ne! Buitrago Avella, y quien fungía como Director en propiedad era el Doctor Jorge Arturo Ramos Valenzuela. Es importante mencionar que el citado Oficial fue encargado de las funciones del despacho de la Dirección de FONDETEC el día 14 de abril de 2021 mediante Resolución 0793. Hallazgo No. 02 Presunto Detrimento Patrimonial TOARS (Trabajos, obras y actividades con sentido reparador) El Decreto 775 de 2017 en el artículo 1 facultó a FONDETEC para prestar el servicio de defensa técnica a los miembros activos o retirados de la Fuerza Pública ante el Sistema Integral de Verdad, Justicia, Reparación y No repetición SIVJRNR (JEP), por conductas penales o disciplinarias que hayan tenido lugar por causa, con ocasión o en relación directa o indirecta con el conflicto armado y por hechos anteriores al 01 de dicie mbre 2016." En atención a lo anterior, se observó que para la vigencia 2021 se contrataron 17 personas, y para la presente vigencia 16 , con el

hechos anteriores al 01 de dicie mbre 2016." En atención a lo anterior, se observó que para la vigencia 2021 se contrataron 17 personas, y para la presente vigencia 16 , con el fin de prestar sus servicios profesionales para el diagnóstico, elaboración y ejecución de proyectos enfocados a trabajos, obras y activi dades con sentido reparador- "TOAR", formulando estrategias de reparación integral de miembros de la Fuerza Pública (activos o retirados), usuarios de FONDETEC, en calidad de comparecientes ante el Sistema Integral de Verdad, Justicia, Reparación y No Repetición SIVJRNR, el valor ejecutado de dichos contratos a 31 de octubre de 2022 es de $ 1.049.199.991.0 0; sin que para la auditoría sea visible algún proyecto avalado y aceptado por la JEP. Así mismo no es claro porque si en dicha jurisdicción no hay una reglamentación clara y precisa sobre los requisitos que deben tener los proyectos presentados por los comparecientes, por qué FONDETEC contrató a treinta y tres (33) personas para la elaboración de esos programas. Hallazgo 03 Presunto Detrimento Patrimonial en Contratación Contrato No 40993-064-2021

Contratista: Corporación Unidad de Investigación de la Defensa (UID) Objeto: Prestación de servicios profesionales de investigación pericial y criminalístico, asesoría en las diferentes especiali dades técnicas requeridas en las jurisdicciones penal ordinaria, penal militar, disciplinaria y admini strativa, jurisdicción especial para la paz •f""1!f!.. e llll!MADI fij ._ (,[IUON Y DmMPEÑO

-¡'4f 111\Tl'\KIONll

•f""1!f!.. e llll!MADI fij ._ (,[IUON Y DmMPEÑO -¡'4f 111\Tl'\KIONll 11.J ·.1 ·'{.iti(l,1 )P1ni-rfi'ff.fl"'t,.-.,.:1,J,.k>ifi. Este documento es propiedad del Min isterio de Defensa Naciona l, no está autorizado su reproducción total o parcialINF ORME Página 1 de 1 ·-- :,, fifJ . .-< .,: -. MINI STERIO DE DEFENSA NACIONAL Código: DP-F-003 -- · -fi República de Colombia INFORME DE AUDITORIA FONDETEC Versión: 2 libertad v O,den Vigente a partir de: 29 agosto de 2022 y jurisdicciones de instancias internacionales, y sustentarlo ante autoridades judiciales, de acuerdo con los requerimientos del fondo de defensa técnica y especializada de los miembros de la fuerza pública - FONDETEC.

Valor: $300'000.000,00 incluido IVA.

Adición: $50'000.000.00

Valor Total: $350'000.000.00

Fecha de inicio: julio 26 de 2021

Plazo inicial: Hasta el 31 de diciembre de 2021 o hasta el agotamiento de los recursos Prorroga: Hasta el 31 de julio de 2022

En la revisión efectuada a la ejecución de este contrato se evidenció el pago de $22'1 34.000,00 por concepto de servicios reconstrucción 30 (Capilla San Diego), Topógrafo Forense (Capilla San Diego), Reconstrucción 30 (Barrio Brisas del Polaco),

Topógrafo Forense (Barrio Brisas del Polaco), que presuntamente no guarda relación con el objeto del contrato suscrito, máxime cuando posiblemente era un apoyo a un proyecto TOAR realizado en la región del Catatumbo (Norte de Santander), situación que puede generar un presunto detrimento patrimonial. Hallazgo No. 04 Riesgo Financiero, Presunto Detrimento Patrimonial Del contrato mencionado anteriormente, se han cancelado por servicios hasta el 31 de octubre la suma de $268'58 3.000.00 correspondiente a 48 dictámenes periciales, sin que a la fecha se tenga conocimiento del impacto de estos en los procesos que se llevan a cabo, y más aún cuando se encuentran en etapa previa ante la correspondiente jurisdicción. Por lo anterior no es claro para la auditoría cual fue la necesidad y la premura en la solicitud de estos dictámenes periciales. Hallazgo No.05 Riesgo Financiero por Presunto detrimento patrimonial Se observó el Contrato No.40993-054-2021 , que pasa a detallarse, del cual se deriva este riesgo, así: "APORTE A LA VERDAD" "Contexto de la Fuerza Pública para la memoria histórica"

Contratista : Universidad Sergio Arboleda Valor: $ 998.500.000

Valor total del contrato: $1.053'500.000,00

Acta de inicio: 10 de junio de 2021

Duración del contrato: desde el acta de inicio 10 de junio hasta el 07 de octubre de 2021

Otro si No.1: prorroga el 07 de octubre hasta el 30 de noviembre de 2021 Otro si No.2: prorroga hasta el 30 de noviembre hasta el 30 de diciembre de 2021 Otro si No. 3: prorroga hasta el 30 de marzo de 2022

Otro si No.2: prorroga hasta el 30 de noviembre hasta el 30 de diciembre de 2021 Otro si No. 3: prorroga hasta el 30 de marzo de 2022 Otro si No.4: Mediante el cual se adicionó al valor inicial del contrato la suma de Cincuenta y Cinco Millo nes de pesos (55'000.0 00. 00), para un valor total de MIL CINCUENTA Y TRES MILLONES QUINIENTOS MIL PESOS M/CTE ($1 053'5 00. 000,00) incluido el impuesto al valor agregado IVA (si aplica) En la estructuración del proceso contractual que derivó en la suscripción del Contrato No 40993-054-2021 cuyo objeto es la "Prestación de servicios para la construcción y publicación de un documento escrito y aspectos relevantes en formato Este documento es propiedad del Min isterio de Defensa Nacional, no está autorizado su reproducción total o parcialINF ORME Página 1 de 1 --- Código: DP-F-003 -- ,fi,--

MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL

IN FORME DE AUDITORIA FONDETEC Versión: 2

República de Colombia libertad y O,den Vigente a partir de: 29 agosto de 2022 audiovisual, que contenga el análisis del contexto sobre la participación de la Fuerza Pública en el marco del conflicto colombiano", se observaron los siguientes documentos: ;. Directiva No.04 del 18 de marzo de 2021, el ministro de Defensa Nacional emitió "Directrices para la publicación de un informe sobre la participación de la Fuerza Pública en el Conflicto Armado Interno" ► Certificado de disponibilidad de recursos No.045 del 28 de mayo de 202, concepto del gasto "Disponibilidad de recursos

informe sobre la participación de la Fuerza Pública en el Conflicto Armado Interno" ► Certificado de disponibilidad de recursos No.045 del 28 de mayo de 202, concepto del gasto "Disponibilidad de recursos para la prestación de servicios en la elaboración y publicación del contexto nacional escrito audiovisual, sobre la participación de la Fuerza Pública" ► Plan de adquisiciones Los recursos apropiados por parte de FONDETEC correspondían al rubro de PERITAZGOS, los cuales presuntamente no tienen relación de causalidad con el objeto del libro "Aporte a la Verdad", así mismo, no se evidenció documento alguno que ordenara o autorizara el uso de recursos de FONDETEC, para la elaboración de este impreso que era responsabilidad de la Secretaría General del Ministerio de Defens