PROMIGAS - V3 Informe Anual Gobierno Corporativo

INFORME ANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO El presente Informe Anual de Gobierno Corporativo de Promigas S.A. E.S.P., (“Promigas” o la “Sociedad”) contiene información al cierre del ejercicio que describe la manera como durante 2023 se dio cumplimiento a las recomendaciones de Gobierno Corporativo adoptadas por la sociedad y los principales cambios producidos. Se desarrollará el informe en los siguientes cinco (5) capítulos:

I. Estructura de Propiedad

II. Estructura de Administración

III. Operaciones con Partes Relacionadas

IV. Sistema de Gestión de Riesgos

V. Asamblea General de Accionistas Durante 2023, Promigas acogió el 89,19 % de las recomendaciones de Código País, aumentando 11 puntos porcentuales frente a 2022: La Compañía participó por sexto año consecutivo en el reporte Dow Jones Sustainability Index (DJSI), donde se analiza entre otros, el desempeño de la Compañía en asuntos de gobernanza.

I. Estructura de la Propiedad Promigas es una sociedad anónima, cuya actividad principal es la prestación de servicios públicos de gas, cuyo capital suscrito y pagado es de $113.491.861.000, compuesto mayoritariamente por inversionistas nacionales privados.

De acuerdo con los saldos registrados en el Libro de Accionistas al día 31 de diciembre de 2023, las siguientes personas y sociedades se encuentran vinculadas directamente (a título personal) o indirectamente (a través de sociedades u otros vehículos) a miembros de la Junta Directiva, que figuran como propietarios de dichas acciones de la sociedad: La estructura de la propiedad accionaria se muestra en la siguiente gráfica:

A continuación, se presentan los accionistas con mayor número de acciones de Promigas a 31 de diciembre de 2023: N O M B R E C O N S U L T O R IA S D E IN V E R S IO N E S S .A . (s o c ie d a d v in c u la d a a l m ie m b ro d e Ju n ta D ire c tiv a C a rlo s A rc e s io P P R O Y E C T O S Y C O N S U L T O R IA S E M P R E S A R IA L E S L T D(s o c ie d a d v in c u la d a a l m ie m b ro d e Ju n ta D ire c tiv a C a rloA rc e s io P a z ) A C C IO N IN T E L IG E N T E S .A . (s o c ie d a d v in c u la d a a l m ie m b ro d e Ju n ta D ire c tiv a C a rlo s A rc e s io P a z ) a As z ) # D E A C C IO 5 9 .8 3 1 0 .8 1 8 N 9 5 0 E .8 .3 .6 S 7 0 2 9 2 1 P T O O E R T N C E N A L D C IR T E C A A U

J E S O

C C IO

L A C IÓ

5 0 0 B R E N E S N ,2 7 % ,9 5 % ,0 1 % Los Administradores de la Sociedad, (representantes legales y miembros de la Junta Directiva) no

pueden por sí, ni por interpuesta persona, enajenar o adquirir acciones de Promigas, mientras estén en ejercicio de sus cargos, salvo cuando se trate de operaciones ajenas a motivos de especulación, y con autorización previa de la Junta Directiva, otorgada con el voto favorable de las dos terceras partes de sus miembros. Durante el 2023, ningún administrador de Promigas solicitó a la Junta Directiva autorización para negociar, directa o indirectamente, acciones de la Compañía. La Bolsa de Valores de Colombia (BVC) publicó la canasta definitiva de los índices Colcap, para el cuarto trimestre de 2023, en el cual Promigas está incluido. El 31 de diciembre de 2023 el precio de la acción de Promigas cerró en COP $4.600. Promigas alcanzó una capitalización bursátil de $5.220.300.997.800. Finalmente, al 31 de diciembre de 2023, no existen acuerdos de accionistas depositados ante la administración de Promigas. A la fecha, Promigas no tiene acciones propias de ninguna índole. Por otro lado, Promigas tiene participación mayoritaria en las acciones de las siguientes Compañías operativas en Colombia y Perú: -Compañía Energética de Occidente S.A.S. E.S.P. -Surtigas S.A. E.S.P. -Gases de Occidentes S.A. E.S.P. -Orion Contact Center S.A.S. -Gases del Pacífico S.A.C. -Gases del Norte del Perú S.A.C. -Promigas Perú S.A. -Enlace Servicios Empresariales Globales S.A.S. -Transoccidente S.A. E.S.P. -Promioriente S.A. E.S.P

-Sociedad Portuaria El Cayao S.A. E.S.P. -Transmetano E.S.P. S.A. -Promisol S.A. -Zonagen S.A.

II. Estructura de Administración ESTRUCTURA DE GOBIERNO CORPORATIVO Contamos con una estructura de Gobierno Corporativo que privilegia la transparencia, la agregación de valor a inversionistas y demás partes interesadas, y vigila el cumplimiento de las promesas de valor y la eficiencia de las actuaciones.

Asamblea General de Accionistas La Asamblea General de Accionistas es la máxima autoridad de la Sociedad y como tal le corresponde ejercer el control de todas sus actividades y procesos, solicitar los informes que considere convenientes y tomar las medidas necesarias para garantizar una administración efectiva y transparente. Junta Directiva Es el órgano de administración superior, cuenta con las facultades administrativas y poderes necesarios para llevar a cabo el objeto y los fines de la Sociedad y obra en el mejor interés de la misma, teniendo en cuenta los intereses de los accionistas, velando por el crecimiento sostenible de la organización.

Comités de Junta Directiva: La Junta Directiva cuenta con cuatro (4) comités creados por los Estatutos Sociales de la Compañía: • Comité de Inversiones • Comité de Estrategia, Gobierno y Riesgos • Comité de Compensación, Desarrollo y Nominaciones • Comité de Auditoría

Administración/Alta Gerencia JUNTA DIRECTIVA La Junta Directiva se compone de siete (7) miembros principales, cada uno con un (1) suplente personal, elegidos por la Asamblea General de Accionistas. La actual Junta Directiva de Promigas fue designada en reunión ordinaria de la Asamblea General de Accionistas el 23 de marzo de 2023, para

el periodo abril 2023 a marzo 2025, quedando conformada de la siguiente manera: Miembros Principales Miembros Suplentes María Lorena Gutiérrez Botero Gustavo Ramírez Galindo Principal - Presidente Suplente Calidad de miembro: Patrimonial Calidad de miembro: Patrimonial Fecha de inicio: septiembre de 2018 Fecha de inicio: septiembre de 2008 Otras juntas en las que participa: 4 (4 S.A.) Otras juntas en las que participa: 15 (4 S.A. 11

Asistencia: 100% S.A.S.) Asistencia: 100 %

Luis Ernesto Mejía Castro Guillermo Fonseca Onofre Principal Suplente Calidad de miembro: Independiente Calidad de miembro: Independiente Fecha de inicio: marzo de 2013 Fecha de inicio: octubre de 2020 Otras juntas en las que participa: 5 (2 S.A. 3 Otras juntas en las que participa: 0 S.A.S.) Asistencia: 100% Asistencia: 100 % Claudia Betancourt Azcárate Camilo De Francisco Valenzuela Principal Suplente Calidad de miembro: Independiente Calidad de miembro: Independiente Fecha de inicio: septiembre de 2006 Fecha de inicio: abril de 2012 Otras juntas en las que participa: 5 (4 S.A. 1 Otras juntas en las que participa: 1 (1 S.A.S.) S.A.S.) Asistencia: 100 %

Asistencia: 100%

Carlos Caballero Argáez María Paula Duque Samper Principal Suplente Calidad de miembro: Independiente Calidad de miembro: Independiente Fecha de inicio: febrero de 2011 Fecha de inicio: abril de 2023 Otras juntas en las que participa: 1 (1 S.A.) Otras juntas en las que participa: 2 (2 S.A.)

Asistencia: 100% Asistencia: 100%

María Virginia Torres de Cristancho Camilo Erazo Aguilar Principal Suplente Calidad de miembro: Independiente Calidad de miembro: Independiente Fecha de inicio: octubre de 2020 Fecha de inicio: octubre de 2020 Otras juntas en las que participa: 3 (2 S.A. 1 Otras juntas en las que participa: 0 S.A.S.) Asistencia: 92%

Asistencia: 85%

Carlos Arcesio Paz Bautista José Ignacio López Gaviria Principal Suplente Calidad de miembro: Patrimonial Calidad de miembro: Patrimonial Fecha de inicio: marzo de 1994 Fecha de inicio: marzo de 2022 Otras juntas en las que participa: 2 (2 S.A.) Otras juntas en las que participa: 3 (3 S.A.) Asistencia: 85% Asistencia: 92% César Prado Villegas Claudia Jiménez Jaramillo Principal Suplente Calidad de miembro: Patrimonial Calidad de miembro: Patrimonial Fecha de inicio: marzo de 2022 Fecha de inicio: abril de 2023 Otras juntas en las que participa: 1 (1 S.A.S.) Otras juntas en las que participa: 2 (2 S.A.) Asistencia: 85% Asistencia: 89% En Promigas reposan las hojas de vida de cada uno de los miembros de la Junta Directiva donde se evidencia la competencia profesional, idoneidad y calidades personales que se tuvieron en consideración para su nombramiento, las cuales se pueden consultar en nuestra página web corporativa en el siguiente vinculo https://www.promigas.com/Paginas/Especiales/JuntaDirectiva_ESP.aspx

En el 2023, se realizó la caracterización de la Junta Directiva para obtener un entendimiento holístico e integral de su conformación: Al 31 de diciembre de 2023, la participación de los miembros de la Junta Directiva de Promigas en juntas directivas de sociedades subordinadas es la siguiente: Director Sociedades subordinadas en las que participa como miembro de Junta Directiva Gustavo Ramírez Sociedad Portuaria el Cayao S.A. E.S.P. Promisol S.A.S. Gases de Occidente S.A. E.S.P. Promigas Perú S.A. Gases del Norte del Perú S.A.C. Gases del Pacifico S.A.C. María Lorena Gutierrez Promigas Perú S.A. Gases del Norte del Perú S.A.C. Gases del Pacifico S.A.C. Claudia Betancourt Gases de Occidente S.A. E.S.P. Ningún miembro de la Junta Directiva ocupa cargos ejecutivos en compañías subordinadas a Promigas. Durante el 2023 la Junta Directiva aprobó la actualización de las siguientes políticas corporativas: Acta Tema Acta No. 558 del 23 de mayo de 2023 Modificación Política de Revelación de Información al Mercado Modificación Política Corporativa de Riesgos Acta No. 564 del 28 de noviembre de 2023 Política Corporativa de Riesgos LAFT/FPADM. Modificación Código de Buen Gobierno el cual promueve las mejores prácticas en esta materia. Acorde con la Ley y los Estatutos Sociales, la Junta Directiva es elegida para periodos de 2 años mediante la aplicación del sistema de cociente electoral. Para el periodo 2023-2025, los miembros

principales de la Junta Directiva y sus respectivos suplentes personales integraron la plancha única presentada por el accionista Corporación Financiera Colombiana S.A. a consideración de la Asamblea General de Accionistas, que procedió con la correspondiente elección. En la sesión ordinaria de la Asamblea General de Accionistas del 23 de marzo de 2023, este órgano aprobó la Política de Nombramiento y Remuneración de la Junta Directiva que consagra los lineamientos que deben atender los órganos de gobierno de la sociedad, en especial la Asamblea General de Accionistas, para velar porque las personas designadas como miembros de la Junta Directiva, sean las más idóneas y estén adecuadamente remuneradas. Dicha política estableció los criterios a tener en consideración al momento de llevar a cabo la postulación, evaluación, elección, reelección o reemplazo de los miembros de Junta Directiva, dentro de los cuales se encuentran (i) contar con formación profesional, competencias, conocimiento y trayectoria afines con el sector de gas y energía y las actividades y negocios desarrollados por la Compañía y sus entidades filiales o subordinadas y/ó en auditoría; (ii) contar con un perfil que cumpla con las condiciones individuales previstos en los índices, principios y/o estándares internacionales adoptados por la Compañía, para estos propósitos; (iii) gozar de reconocimiento, reputación, liderazgo, prestigio, capacidad directiva y de trabajo en equipo; (iv) contar con la disponibilidad de tiempo y dedicación necesaria para cumplir las responsabilidades exigidas por su posición y los objetivos estratégicos de la Compañía; y (v) no pertenecer

simultáneamente a más de cinco (5) Juntas Directivas. Adicionalmente, a través de esta política los accionistas reconocen la importancia de la diversidad en la composición de la Junta Directiva, y en ese sentido se comprometen a propender porque en el conjunto de los candidatos a integrarla, propuestos a la Asamblea General de Accionistas, se cumplan criterios de raza, etnia, nacionalidad y género. En ese sentido se procurará que al menos el 30 % de los miembros de la Junta Directiva de Promigas sean mujeres. Para 2023 se incrementó la participación de mujeres en la Junta Directiva: 43% de sus miembros principales fueron mujeres y 28% suplentes. Participación Femenina en Junta Directiva 70,00% 60,00% 60,00% 50,00% 42,85% 42,85% 40,00% 28,57% 30,00% 20,00% 14,28% 10,00% 0,00% 0,00% 2021 2022 2023 Miembros Principales Miembros Suplentes En cuanto a la remuneración de la Junta Directiva, corresponde a la Asamblea General de Accionistas señalar el monto de los honorarios fijos que se reconocerán a los Directores por su asistencia a las reuniones de la Junta Directiva y de los Comités de apoyo. El valor de los honorarios fijos aprobado por la Asamblea, aplicado al número total de reuniones de la Junta Directiva o Comités de apoyo a los que asista cada Director, constituirá el costo máximo de retribución individual de la Junta Directiva y único componente retributivo aprobado para dicho órgano. La Asamblea General de Accionistas en su sesión del 23 de marzo de 2023, aprobó el pago de

honorarios por asistencia a cada reunión de Junta Directiva en seis (6) salarios mínimos mensuales legales vigentes, y el setenta y cinco por ciento (75%) de dicha suma por la asistencia a las reuniones de los comités de apoyo. En consideración al número de reuniones de Junta Directiva y Comités de Junta celebrados en el año 2023, los honorarios pagados fueron de $2.239.040.000, así:

Junta Directiva: $1.174.160.000

Comité de Auditoría: $318.420.000

Comité de Inversiones: $563.760.000

Comité de Compensación, Desarrollo y Nominaciones: $88.740.000 Comité de Estrategia, Gobierno y riesgos: $93.960.000 En cuanto a la remuneración de los miembros de la Alta Gerencia, los valores cancelados para el 2023 corresponden a la suma de $13.655.393.518. La Junta Directiva podrá reunirse y deliberar con la presencia de cuatro de sus miembros y sus decisiones deben ser adoptadas con el voto favorable de cuatro de sus miembros, por lo menos. Durante todas las sesiones celebradas en el año 2023, se conformó el quorum deliberatorio y todas las decisiones se adoptaron por unanimidad. Promigas convoca sin excepción a todos sus miembros Principales y Suplentes, entendiendo que las decisiones las adoptan los principales y en ausencia del respectivo principal, los suplentes. En el año 2023, la asistencia de los miembros de la Junta Directiva a las reuniones de este órgano fue activa. De las 13 reuniones celebradas durante 2023, 12 ordinarias y 1 estratégica, el promedio de asistencia fue del 95%. La asistencia de los Directores a la Junta Directiva y Comités fue la

siguiente:

Junta Directiva: Miembros Total Porcentaje de

Total Juntas Total Asistencia Principales Inasistencia Asistencia María Lorena 13 13 0 100% Gutiérrez Botero Carlos Caballero 13 13 0 100% Argáez Luis Ernesto 13 13 0 100% Mejía Castro Claudia Betancourt 13 13 0 100% Azcarate Maria Virginia Torres de 13 11 2 85% Cristancho Carlos Arcesio 13 11 2 85% Paz Bautista César Prado 13 11 2 85% Villegas Miembros Total Porcentaje de Total Juntas Total Asistencia Suplentes Inasistencia Asistencia Gustavo Ramírez 13 13 0 100% Galindo María Paula 9 9 0 100% Duque Samper Guillermo 13 13 0 100% Fonseca Onofre Camilo de Francisco 13 13 0 100% Valenzuela Camilo Erazo 13 12 1 92% Aguilar José Ignacio 13 12 1 92% López Gaviria Claudia Jiménez 9 8 1 89% Jaramillo Las Directoras María Paula Duque Samper y Claudia Jimenez Jaramillo fueron designadas en la reunión ordinaria de Asamblea General de Accionistas del 23 de marzo de 2023, por lo que fueron citadas a las 9 sesiones agendadas desde su nombramiento.

Comité de Auditoría: Miembros Total Porcentaje de

Total Reuniones Total Asistencia Principales Inasistencia Asistencia Carlos Caballero 6 5 1 83%

Argáez Luis Ernesto 6 6 0 100% Mejía Castro Claudia Betancourt 6 6 0 100% Azcarate Maria Virginia Torres de 6 6 0 100% Cristancho Miembros Total Porcentaje de Total Reuniones Total Asistencia Suplentes Inasistencia Asistencia María Paula 4 4 0 100% Duque Samper Guillermo 6 5 1 83% Fonseca Onofre Camilo de Francisco 6 6 0 100% Valenzuela Camilo Erazo 6 6 0 100% Aguilar La Directora María Paula Duque Samper fue designada en reunión ordinaria de Junta Directiva del 23 de mayo de 2023, por lo que fue citada a las 4 sesiones del Comité agendadas desde su nombramiento. Comité de Compensación, Desarrollo y Nominaciones: Miembros Total Porcentaje de Total Reuniones Total Asistencia Principales Inasistencia Asistencia Gustavo Ramírez 6 6 0 100% Galindo Carlos Caballero 6 6 0 100% Argáez Claudia Betancourt 6 6 0 100% Azcarate

Comité de Inversiones: Miembros Total Porcentaje de

Total Reuniones Total Asistencia Principales Inasistencia Asistencia María Lorena 19 19 0 100% Gutiérrez Botero Claudia Betancourt 19 19 0 100% Azcarate Luis Ernesto 19 19 0 100% Mejia Castro Carlos Caballero 19 19 0 100% Argáez Gustavo Ramírez 19 19 0 100%

Galindo Camilo de 19 19 0 100% Francisco Valenzuela Comité de Estrategia, Gobierno y Riesgos: Miembros Total Porcentaje de Total Reuniones Total Asistencia Principales Inasistencia Asistencia Luis Ernesto 3 3 0 100% Mejia Castro María Lorena 3 3 0 100% Gutiérrez Botero Guillermo 3 3 0 100% Fonseca Onofre María Paula 1 1 0 100% Duque Samper José Ignacio 1 1 0 100% López Gaviria Los Directores María Paula Duque Samper y José Ignacio López Gaviria fueron designados en reunión ordinaria de Junta Directiva del 23 de mayo de 2023, por lo que fueron citados a la sesión agendada desde su nombramiento. El promedio de duración de las sesiones de Junta Directiva fue de 4.5 horas para el análisis de los temas establecidos en la agenda. La Junta Directiva designó como su Presidente a María Lorena Gutiérrez. Las funciones del Presidente de este órgano son las establecidas en el Parágrafo del Articulo Vigésimo Octavo de los Estatutos Sociales y las señaladas en el artículo 11 del Reglamento Interno de Junta Directiva. De conformidad con los Estatutos Sociales, el Secretario General de la Sociedad, de libre nombramiento y remoción por parte de la Junta Directiva, es a la vez Secretario de la Junta Directiva y de la Asamblea General de Accionistas. La Secretaria de la Junta Directiva es María Paula Camacho Rozo, quien, desde el 1 de agosto de 2023 se desempeña como Vicepresidente Legal y de

Sostenibilidad de la Sociedad. Natalia Abello Vives, quien ejercicio el cargo de Vicepresidente Legal y de Sostenibilidad de la Sociedad hasta el 30 de junio de 2023, fungió como Secretaria de la Junta Directiva hasta dicha fecha. Durante el mes de julio de 2023, Mauricio Arcieri Cabrera, fue designado como Vicepresidente Legal y de Sostenibilidad encargado, por lo que para la sesión ordinaria de Junta Directiva de este mes fue nombrado como Secretario. Las funciones del Secretario de Junta Directiva se encuentran contempladas en el Reglamento Interno de Junta Directiva. La Junta Directiva mantiene contacto con la Revisoría Fiscal ya que su asistencia al Comité de Auditoría es obligatoria, con voz, pero sin derecho a voto. El Comité de Auditoría puede reunirse en forma separada con el Gerente de Control Corporativo (quien ejerce las funciones de Auditoría Interna) y el Revisor Fiscal. Anualmente se realiza una reunión privada entre los miembros del referido comité con el Gerente de Control Corporativo, para determinar el grado de independencia de la auditoría en el cumplimiento de sus funciones, y si ha recibido el apoyo necesario para llevar a cabo su trabajo. En los meses de junio y agosto, Promigas presentó a las calificadoras de riesgo Moodys y Fitch Ratings, respectivamente, los resultados financieros a cierre de 2022, perspectivas y proyecciones alineadas con la estrategia corporativa y lineamientos de gestión. El 31 de Agosto de 2023, Fitch Ratings afirmó las calificaciones nacionales de largo y corto plazo, así como las emisiones de bonos vigentes de Promigas en ‘AAA(col)’ y en ‘F1+(col)’, respectivamente.

Así mismo, se mantienen las calificaciones internacionales de corto y largo plazo en 'BBB-' y de la emisión de bonos en USD. La perspectiva es estable. Por su parte, el 19 de enero de 2024, Moodys ratificó la calificación internacional y de la emisión de bonos USD de Promigas en Baa3 con perspectiva estable. Para mejorar continuamente la intervención en las reuniones y la toma de decisiones, se promueve la participación de los miembros de la Junta Directiva en charlas, eventos y foros. Durante el 2023, se impartió una capacitación sobre la Ley de Transparencia, ética empresarial y prevención de lavado de activos a los miembros de la Junta Directiva y a la Administración de Promigas, con la participación del Oficial de Cumplimiento. Con el fin de facilitar el desarrollo de las sesiones de la Junta Directiva, previamente a cada sesión se remite a los Directores el correspondiente material de soporte. La información enviada es la misma para todos los miembros de Junta, salvo tratándose de temas respecto de los cuales alguno de los Directores haya manifestado un potencial conflicto, de conformidad con lo previsto en el Reglamento Interno de la Junta Directiva. La Administración propende porque el material soporte para cada sesión sea suficiente y pertinente para la adopción de decisiones informadas. Evaluación de la Junta Directiva El proceso de evaluación de la Junta Directiva tiene como objetivo identificar los aspectos a mejorar en el seno de la misma Junta, en la Administración y en la relación entre estas dos instancias de gobierno de la Sociedad. Para el año 2023 la Junta Directiva realizó su auto evaluación anual, como

órgano colegiado de administración, con un resultado global de 9,27/10. Entre los resultados se destaca un alto grado de confianza de la Junta Directiva con la Alta Gerencia y la intervención de la Junta Directiva en los temas estratégicos que generan valor para la Compañía. Se establece que hay una perspectiva de un adecuado balance entre el cumplimiento de funciones de seguimiento y el direccionamiento estratégico. Adicional, consideran que el nivel de información y recomendaciones de los Comités de apoyo hacia la Junta Directiva agregan valor. Se evidencia que los miembros de Junta Directiva tienen la experiencia y competencias adecuadas para el desarrollo de sus funciones. También se observó una excelente percepción sobre el desempeño del Presidente de la Junta Directiva. Frente al cierre de brechas identificadas en la evaluación del año 2022, durante el 2023 se fortalecieron las funciones estratégicas y de riesgos en los Comités de Junta Directiva y se les dio una mayor visibilidad; se presentaron informes de gestión de los Comités de apoyo a la Junta Directiva; y se profundizó en temas de innovación. III Comités de Junta Directiva En reunión ordinaria de la Asamblea de Accionistas de Promigas, celebrada en marzo de 2023, con el propósito de fortalecer las funciones de estrategia y supervisión de riesgos, aprobó la modificación de los Comités de apoyo de la Junta Directiva, incorporando dichas funciones en el Comité de Gobierno Corporativo, Sostenibilidad e Innovación, el cual fue renombrando como Comité de Estrategia, Gobierno y Riesgos. Al cierre del 2023, la Junta Directiva contaba con cuatro comités de apoyo: el Comité de Auditoría, el Comité de Compensación y Desarrollo, el Comité de Inversiones y el Comité de Estrategia,

Gobierno y Riesgos. Estos comités están integrados de la siguiente manera y su funciones y funcionamiento están regulados en los Estatutos Sociales y los reglamentos de cada uno de ellos:

COMITÉ DE INVERSIONES:

Nombre María Lorena Gutiérrez Botero (Presidente) Gustavo Ramirez Galindo Claudia Betancourt Azcarate Luis Ernesto Mejia Castro Carlos Caballero Argaéz Camilo De Francisco Valenzuela Durante el 2023 se realizaron 19 sesiones del Comité de Inversiones y Estrategia, 6 ordinarias y 13 extraordinarias, con una asistencia promedio de los miembros del 100%. Las principales actividades del Comité consistieron en el análisis y seguimiento de proyectos de inversión, acordes con la estrategia corporativa de crecimiento y diversificación.

COMITÉ DE AUDITORIA:

Principales Suplentes Claudia Betancourt Azcarate Camilo De Francisco (Presidente) Valenzuela Luis Ernesto Mejia Castro Guillermo Fonseca Onofre Maria Virginia Torres De Camilo Erazo Aguilar Cristancho Carlos Caballero Argaéz María Paula Duque Samper Se realizaron 6 sesiones del Comité durante el año 2023, todas ordinarias, con un porcentaje de asistencia del 96%. Los principales temas abordados fueron:

1. Aprobación del plan anual de auditoría interna.

2. Presentación de los Estados Financieros separados y consolidados.

3. Seguimiento a la ejecución del plan de auditoría interna, monitoreo de los principales hallazgos reportados en el periodo y casos recibidos a través de la línea ética.

4. Asuntos relevantes de ciberseguridad.

5. Seguimiento al plan de trabajo ejecutado por la Revisoría Fiscal.

6. Seguimiento a la implementación de los planes de acción generados, producto de los hallazgos identificados por la Gerencia de Control Corporativo y la Revisoría Fiscal.

COMITÉ DE COMPENSACIÓN, DESARROLLO Y NOMINACIONES:

Nombre Carlos Caballero Argáez Claudia Betancourt Azcarate Gustavo Ramírez Galindo (Presidente) Durante el año 2023, se realizaron seis (6) reuniones ordinarias del Comité de Compensación, Desarrollo y Nominaciones, con un porcentaje de asistencia del 100% de sus miembros. El comité no tuvo reuniones extraordinarias. Algunos temas relevantes discutidos en el comité fueron:

1. Compensación.

2. Procesos de selección de ejecutivos.

3. Estructura de la compañía.

COMITÉ DE ESTRATEGIA, GOBIERNO Y RIESGOS:

Nombre María Lorena Gutiérrez Botero Luis Ernesto Mejia Castro (Presidente) María Paula Duque Samper José Ignacio López Gaviria Guillermo Fonseca Onofre Se celebraron 3 reuniones ordinarias, con la asistencia del 100% de los miembros. Dentro de los principales temas revisados en el comité, se incluyeron:

1. Temas relacionados a la reunión ordinaria de Asamblea General de Accionistas (informe integrado de gestión, propuesta de reforma de estatutos, elección de Junta Directiva, Política de Nombramiento y Remuneración de Junta Directiva, proposición de inversión social – donaciones y transacciones con partes relacionadas a los administradores.

2. Modificaciones a documentos de Gobierno (Reglamento Interno de Junta Directiva,

Reglamento Comité de Estrategia, Gobierno y Riesgos y Código de Buen Gobierno)

3. Adopción de criterios de materialidad y Política de Revelación de Información al Mercado.

4. Plan de Acción resultados de Evaluación de Junta Directiva.

5. Caracterización de las juntas directivas de Promigas y sus filiales y subsidiarias.

6. Modificación a la Política Corporativa de Riesgos y Riesgos Estratégicos.

7. Informe de Riesgos y Oportunidades Climáticas.

8. Política Corporativa LAFT/ FPADM.

IV Operaciones con Partes Relacionadas El Reglamento de la Junta Directiva, así como el Código de Conducta de Promigas y el Procedimiento para Transacciones con Partes Interesadas a los Administradores, regulan lo relacionado con las situaciones de conflicto de interés que se puedan presentar para los miembros de la Junta Directiva y el procedimiento para abordarlo. Según lo dispuesto en el Reglamento Interno de Junta Directiva de Promigas, en la agenda de cada reunión de la Junta se mencionarán los temas a tratar de tal manera que los Directores puedan advertir previamente la situación conflictiva; en caso de identificar un real o potencial conflicto de interés con la agenda de la reunión, el Director respectivo deberá informar al Presidente y/o Secretario de la Junta Directiva para que se le dé el tratamiento correspondiente. En cada reunión de Junta Directiva se presenta a los Directores el Reporte de Transacciones con Partes Relacionadas, en el cual se identifican las transacciones, el monto y el concepto, de tal manera que se dé cumplimiento a lo previsto en los Estatutos Sociales, de acuerdo con los cuales es

función indelegable de la Junta Directiva, “El conocimiento y, en caso de impacto material, la aprobación de las operaciones que la sociedad realiza con accionistas controlantes o significativos, definidos de acuerdo con la estructura de propiedad de la sociedad, o representados en la Junta Directiva; con los miembros de la Junta Directiva y otros Administradores o con personas a ellos vinculadas (operaciones con Partes Vinculadas), así como con empresas del Conglomerado al que pertenece.” (Artículo Trigésimo Primero). Las transacciones y los saldos pendientes con otras entidades que sean partes vinculadas se revelan dentro de los estados financieros de la Sociedad. Las Partes Relacionadas de los Administradores son actualizadas anualmente, de acuerdo con el Procedimiento para Transacciones con Partes Interesadas a los Administradores. Promigas mantiene relaciones comerciales con su accionista Corficolombiana. Las operaciones que se celebran con sociedades con participación significativa en el capital social se realizan en condiciones de mercado y atendiendo criterios objetivos de contratación. Durante 2023 estas relaciones no tuvieron impacto material para la Compañía. Durante el 2023, manifestaron la existencia de un potencial conflicto de interés los siguientes directores: Miembro de Junta Declaraciones de Posibles Conflictos María Virginia Torres De Cristancho - Informe Comité de Inversiones

• Informe Brilla
• Informe Soluciones Energéticas - Informe de Inversiones en Perú

Camilo Erazo Aguilar - Informe Comité de Inversiones

• Informe Brilla
• Informe Soluciones Energéticas - Informe de Inversiones en Perú
• Informe Comité Estrategia, Gobierno y

Riesgos

Sandra Solorzano Daza - Fronting Fee Programa Seguros Luis Ernesto Mejia Castro - Informe de Negocios: Actualización

SPEC LNG

V. Sistemas de Gestión de Riesgos Durante 2023 la Gestión Integral de Riesgos contempló la identificación, medición y monitoreo de riesgos de estratégicos, riesgos inherentes de mayor impacto, riesgos de