SFC - Anexo Circular Conjunta Externa 30 de 2020 (4)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE I – PROFORMAS F.0000

PÆgina 585

TEMA: Vinculados

NOMBRE DE PROFORMA Informe Vinculados al Conglomerado Financiero

NUMERO DE PROFORMA: F.0000-162

NUMERO DE FORMATO: 403

OBJETIVO: Conocer el listado de los vinculados de los conglomerados financieros.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Conglomerados Financieros PERIODICIDAD: Trimestral FECHA DE CORTE DE LA INFORMACI(cid:211)N: Ultimo d(cid:237)a de cada trimestre FECHA DE REPORTE: 60 d(cid:237)as calendario despuØs de la fecha de corte DOCUMENTO T(cid:201)CNICO: a_dt_gti_005-Web Service limites exposici(cid:243)n y concentraci(cid:243)n de riesgo.

TIPO Y NUMERO DEL INFORME: 00 Area 13

MEDIO DE CAPTURA: Web service.

DEPENDENCIA RESPONSABLE Delegatura para conglomerados DEPENDENCIA USUARIA: Delegatura para Conglomerados, Delegatura para intermediarios financieros. Instructivo Generalidades Este reporte pretende identificar cada uno de los vinculados que tienen cada uno de los conglomerados financieros Una vez el holding Financiero haya reportado un nœmero de identificaci(cid:243)n de un vinculado no vigilado por la SFC, Øste no debe ser modificado, dado que es el c(cid:243)digo con el que queda registrado en la base de datos Encabezado Tipo y c(cid:243)digo de entidad: registre el c(cid:243)digo y tipo de entidad asignado por la Superintendencia Financiera de

Colombia (SFC).

Nombre entidad: registre el nombre o sigla de la entidad.

Fecha de Corte: registre la fecha de corte de la informaci(cid:243)n reportada, bajo el formato DD (d(cid:237)a) MM (mes) y

AAAA (aæo). Cuerpo del formato Columna 1 – Vigilada: Registrar 1 si el vinculado es vigilado, fideicomiso o subordinada del exterior de lo contrario registrar 0 Columna 2 – Tipo de Identificaci(cid:243)n: Registrar el tipo as(cid:237): Si el vinculado es una entidad vigilada registrar el tipo de entidad asignado por la Superintendencia Financiera de Colombia (SFC). Si es un fideicomiso local diligenciar con 8. Si es subordinada del exterior registrar 50. S Si el vinculado no es vigilado por la SFC registrar: 1 = CØdula de ciudadan(cid:237)a 2 = CØdula de extranjer(cid:237)a 3 = NIT 4 = Tarjeta de Identidad 5 = Pasaporte 6 = CarnØ diplomÆtico 7 = TaxID 8 = Registro Civil de Nacimiento o NUIP Columna 3 – Nœmero de Identificaci(cid:243)n: Registrar el nœmero as(cid:237): Si el vinculado es una entidad vigilada registrar el c(cid:243)digo de entidad asignado por la Superintendencia Financiera de Colombia (SFC). Si es un fideicomiso se debe diligenciar de la siguiente forma: Longitud 2: Tipo de entidad responsable del fideicomiso. Longitud 3: C(cid:243)digo de la entidad responsable del fideicomiso. Longitud 1: Tipo de fideicomiso Circular Externa 030 de 2020 Octubre de 2020

Proforma F.0000-162 (Formato 403)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE I – PROFORMAS F.0000

PÆgina 586 Longitud 6: C(cid:243)digo del fideicomiso Cada valor alineado a la derecha con ceros a la izquierda Si es subordinada del exterior registrar el c(cid:243)digo de entidad asignado por la Superintendencia Financiera de Colombia (SFC). Si el vinculado no es vigilado por la SFC registrar el nœmero de identificaci(cid:243)n vÆlido que corresponda con el tipo de identificaci(cid:243)n asignado por la Registradur(cid:237)a Nacional del Estado Civil, Direcci(cid:243)n de Impuestos y Aduanas Nacionales o la entidad que corresponda en el caso de ser de Colombia si es del exterior y no posee identificaci(cid:243)n en Colombia registre el nœmero, c(cid:243)digo o clave de identificaci(cid:243)n fiscal tributaria asignada en el pa(cid:237)s de residencia o domicilio. Columna 4 – Nombre o Raz(cid:243)n Social: registrar el nombre completo o la raz(cid:243)n social del vinculado. Columna 5 – Pa(cid:237)s de Domicilio: Registrar el c(cid:243)digo del pa(cid:237)s de domicilio del vinculado, Debe corresponder con la norma ISO-3166 C(cid:243)digo NumØrico Pa(cid:237)ses. https://www.iso.org/obp/ui/#search/code/ Columna 6 – C(cid:243)digo CIIU: C(cid:243)digo Internacional Industrial Uniforme, correspondiente a la actividad econ(cid:243)mica principal de la entidad reportada, segœn lo establecido en la tabla de clasificaci(cid:243)n del CIIU actualizada para Colombia

por el DANE, la cual se puede consultar en la pÆgina de Internet de la SFC: www.superfinanciera.gov.co En caso de que no se disponga de la informaci(cid:243)n del c(cid:243)digo CIIU el Holding debe asignar el c(cid:243)digo CIIU de acuerdo con el conocimiento que tiene de la actividad econ(cid:243)mica principal del vinculado. Columna 7 – Criterio de Vinculaci(cid:243)n: Diligenciar el criterio por el cual es vinculado de acuerdo con los siguientes c(cid:243)digos, articulo 2.39.3.1.2 Vinculados del Decreto 2555 de 2010: 1➔ S(cid:237) a) Control, subordinaci(cid:243)n y/o grupo empresarial. La persona natural, persona jur(cid:237)dica o veh(cid:237)culo de inversi(cid:243)n presenta situaci(cid:243)n de control o subordinaci(cid:243)n respecto de una entidad del conglomerado financiero de manera directa o indirecta, en los casos previstos en los art(cid:237)culos 260 y 261 del C(cid:243)digo de Comercio, o pertenece al mismo grupo empresarial de acuerdo con la definici(cid:243)n del art(cid:237)culo 28 de la Ley 222 de 1995, o las normas que los modifiquen, sustituyan o adicionen. 2 ➔ S(cid:237) b) Participaci(cid:243)n significativa. Tiene una participaci(cid:243)n significativa quien o quienes cumplan alguna de las siguientes condiciones: Subliteral i. El o los participantes de capital o beneficiarios reales del diez por ciento (10%) o mÆs de la participaci(cid:243)n

en alguna entidad del conglomerado financiero. Para tal efecto, no se computarÆn las acciones sin derecho a voto. 3 ➔ S(cid:237) b) Participaci(cid:243)n significativa. Tiene una participaci(cid:243)n significativa quien o quienes cumplan alguna de las siguientes condiciones: Subliteral ii. Las personas jur(cid:237)dicas en las cuales alguna entidad del conglomerado financiero sea beneficiaria real del diez por ciento (10%) o mÆs de la participaci(cid:243)n. Para tal efecto, no se computarÆn las acciones sin derecho a voto. 4 ➔ S(cid:237) b) Participaci(cid:243)n significativa. Tiene una participaci(cid:243)n significativa quien o quienes cumplan alguna de las siguientes condiciones: Subliteral iii. Las personas jur(cid:237)dicas que presenten situaci(cid:243)n de subordinaci(cid:243)n respecto de aquellos definidos en el numeral i., del presente literal. Las situaciones de subordinaci(cid:243)n serÆn las previstas en los art(cid:237)culos 260 y 261 del C(cid:243)digo de Comercio. Para tal efecto, no se computarÆn las acciones sin derecho a voto 5 ➔ S(cid:237), ParÆgrafo 1 Los fondos de pensiones obligatorias, los fondos de cesant(cid:237)a, los fondos de pensiones de jubilaci(cid:243)n e invalidez, los patrimonios aut(cid:243)nomos en los cuales las pol(cid:237)ticas de inversi(cid:243)n no sean definidas por las entidades del conglomerado financiero, los fondos de inversi(cid:243)n colectiva con excepci(cid:243)n de los fondos de capital privado, los fondos mutuos de inversi(cid:243)n, las sociedades titularizadoras y sus universalidades, los organismos

multilaterales de crØdito, las personas jur(cid:237)dicas de derecho pœblico y las entidades descentralizadas del sector pœblico en sus diferentes (cid:243)rdenes no ostentarÆn la calidad de vinculados prevista en el presente art(cid:237)culo. Tampoco se considerarÆn como vinculados al conglomerado financiero los proveedores de infraestructura seæalados en el art(cid:237)culo 11.2.1.6.4 del presente decreto, distintos de aquellos que pertenecen al conglomerado financiero. Circular Externa 030 de 2020 Octubre de 2020 Proforma F.0000-162 (Formato 403)