SFC - Anexo Circular Externa 10 de 2019 (2.2)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA PAG. 10

DECLARACIÓN DEL CONTROL DE LEY PATRIMONIO ADECUADO - SEGUROS

CIRCULAR EXTERNA 010 DE 2019

ENTIDAD : __________ ___________________ _____________________________________________________________________ FECHA DE CORTE :_______________

TIPO CÓDIGO NOMBRE DD/MM/AAAA

Formato 478: RIESGO DE SUSCRIPCION Cifras en Pesos SUBCUENTA CONCEPTO Educativo Vida Individual P Ce o Pn ns emi no sun it oe as nc aic ó lo nn P Len eys i 1o 0n 0es VP oe ln us ni to an rie as s LR ai be os rg ao les s P Sre oIv n bi v rs eaio vlin id va e el ze n s y c id ae Demás Ramos TOTAL BEPS VoR lue nn tt aa rs ia s CU AN PDI TD E UA RD A PRIMAS 005 Primas emitidas directas 010 Primas coaseguro aceptado 015 Primas aceptadas en reaseguro 020 Cancelaciones y/o anulaciones de primas emitidas directas y de coaseguro aceptado (resta) 01 025 Cancelaciones y/o anulaciones de primas aceptadas en reaseguro (resta) 030 Subtotal subcuentas primas 035 18% primas 040 16 % excedente primas 998 Subtotal primas SINIESTROS 005 Siniestros liquidados 010 Siniestros de aceptaciones en reaseguro 015 Reserva de siniestros avisados cuenta compañía al corte del período reportado 020 Reserva de siniestros avisados cuenta reaseguradores al corte del período reportado 025 Reserva siniestros avisados cuenta compañía al inicio del período reportado (resta) 030 Reserva siniestros avisados cuenta reaseguradores al inicio del período reportado (resta) 02

035 Recobros y salvamentos (resta) 040 Sumatoria siniestros (36 meses) 045 Promedio siniestros (12 meses) 050 27% siniestros 055 24% excedente siniestros 998 Subtotal siniestros RELACIÓN A APLICAR A PRIMAS Y SINIESTROS 005 Siniestros Brutos (siniestros iquidados + siniestros de aceptaciones de reaseguros) 010 Reembolsos de siniestros incluidos los de aceptaciones de reaseguros 03 015 Relación calculada 998 Relación a aplicar a primas y siniestros RESERVA MATEMÁTICA 005 Reserva matemática 010 Subtotal reserva matemática 04 015 Reserva matemática reaseguro 020 Relación calculada 998 Relación a aplicar a la reserva matemática RIESGO DE SUSCRIPCION 005 Riesgo en función de primas 010 Riesgo en función de siniestros 05 015 Riesgo en función de reserva matemáticas (VIDA) 998 RIESGO DE SUSCRIPCIÓN COLUMNAS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Formato 479: RIESGO DE ACTIVO (ACTIVOS PONDERADOS POR NIVEL DE RIESGO)

(Pesos) VALOR SUBCUENTA CONCEPTO RE BP AO LR AT NA CD EO O E N PONV DAL EO RR A DO U CN AID PTA UD R D AE

FORMATO

Categoría I 005 Caja 010 Depósitos a la vista en entidades sometidas a vigilancia de la Superintendencia Financiera de Colombia 015 Inversiones en títulos o valores del Banco de la República o de la Nación y garantizados por ésta en la parte cubierta

020 Bonos que cuenten con garantía total del Gobierno Nacional, a través de FOGAFIN 025 Títulos hipotecarios que cuenten con garantía total del Gobierno Nacional, a través de FOGAFIN 030 Cuentas por cobrar cuenta corriente seguro de crédito a la exportación garantizados por la Nación 035 Siniestros pendientes del seguro de crédito a la exportación garantizados por la Nación. 040 Títulos o valores emitidos o totalmente garantizados por entidades multilaterales de crédito 01 045 Deuda soberana de países miembros del G10 050 Títulos o valores, emitidos o totalmente garantizados por bancos centrales de países miembros del G-10 055 E cox np to ras pic aió rtn e neta en las operaciones de reporto o repo y simultaneas siempre que la contraparte sea la Nación, el Banco de la República o Cámara de riesgo central de

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01 DECLARACIÓN DEL CONTROL DE LEY PATRIMONIO ADECUADO - SEGUROS CIRCULAR EXTERNA 010 DE 2019 060 E cex np to ras li c dió en c c or ne td rait pic aia rt een operaciones con instrumentos financieros derivados siempre que la contraparte sea la Nación, el Banco de la República o cámara de riesgo 065 Exposición crediticia en operaciones con instrumentos financieros derivados siempre que la contraparte sea la Nación, el BR o cámara de riesgo central de contraparte 998 Total Categoría I Categoría II 005 Depósitos a termino 010 Depósitos a la vista en bancos del exterior con calificación de grado de inversión otorgada por una sociedad calificadora reconocida internacionalmente 012 C auré tod ri it co es eg xa pra ren sti az mad eo ns te i n lac o Sn Fd Cicionalmente con títulos o valores emitidos por la Nación o por el Banco de la República o por Gobiernos o Bancos Centrales de países que

015 T iní tt eu rlo ns a co io v na alo lmre es n e temitidos por emisores del exterior que cuenten con una calificación de grado de inversión otorgada por una sociedad calificadora reconocida 020 C inu tee rn nt aa cs i op no ar lmco eb nr ta er , c no en ta r ae sa s de eg l u dr ea pd óo sr ie tos dd ee l r e ex st ee rr vio ar que cuenten con una calificación de grado de inversión otorgada por una sociedad calificadora reconocida 02 025 Cuentas por cobrar por contratos de coaseguro con aseguradoras vigiladas por la SFC que cuenten con una calificación de grado de inversión 030 L Ra e pe úx bp lo ics aic oió en n n tie dt aa d e pn ú la bs lic o ap de era oc ri don ee ns n d ae ci ore np ao l r oto u o n r fe op no d, o o mpe ur tua oci o dn ee is n vs eim rsu iólt ná n ce oa ns tr oy l aT dT oVs siempre que la contraparte este vigilada por la SFC distinta del Banco de la 035 L ua n ae x ep no tidsi ac dió pn ú c br le icd ait i dc eia oe rn d ela ns n o ap ce iora nc ai lo on e us n c foo nn d i on s mtr uu tm uoe n dt eo s in f vin ea rn sic óie nros derivados siempre que la contraparte este vigilada por la SFC distinta del Banco de la República o 998 Total Categoría II Categoría III 005 Títulos de deuda y derivados de procesos de titularización con Riesgo crediticio de largo plazo AAA hasta AA010 Títulos de deuda y derivados de procesos de titularización con Riesgo crediticio de largo plazo A+ hasta A015 Títulos de deuda y derivados de procesos de titularización con Riesgo crediticio de largo plazo BBB+ o inferior o sin calificación 020 Títulos de deuda y derivados de procesos de titularización con Riesgo crediticio de corto plazo 1+ hasta 1025 Títulos de deuda y derivados de procesos de titularización con Riesgo crediticio de corto plazo 2+ hasta 2030 Títulos de deuda y derivados de procesos de titularización con Riesgo crediticio de corto plazo 3 o inferior o sin calificación 035 Exposición neta en las operaciones de reporto o repo, simultáanes, TTVs o gantizados con derivados AAA hasta AA03 040 Exposición neta en las operaciones de reporto o repo, simultáanes, TTVs o gantizados con derivados A+ hasta A045 Exposición neta en las operaciones de reporto o repo, simultáanes, TTVs o gantizados con derivados BBB+ o inferior o sin calificación 050 Acciones emitidas por entidades del exterior, acciones inscritas en el RNVE, los certificados de depósitos negociables representativos de dichas acciones (ADRs y GDRs) 055 Participaciones en carteras colectivas 060 Otros activos 065 Productos estructurados 998 Total Categoría III 005 Total Riesgo de Activo 04

COLUMNAS 1 2

Formato 480: PATRIMONIO TECNICO Vs. PATRIMONIO ADECUADO SUBCUENTA CONCEPTO VALORES U CN AID PTA UD R D AE CAPITAL PRIMARIO ANTES DE DEDUCCIONES 005 Capital pagado 010 Anticipo de capital (no aplica para cooperativas) 015 Reserva legal 0 02 20 5 P Ur ti im lida a de n d ec lo elo jec ra cc ició ion ed ne ca uc rc si oones 01

030 Utilidad del ejercicio anterior 035 Dividendos decretados en acciones 998 CAPITAL PRIMARIO ANTES DE DEDUCCIONES DEDUCCIONES AL CAPITAL PRIMARIO 005 Pérdidas del ejercicio en curso 010 Pérdidas de ejercicios anteriores 012 Resultados en proceso de convergencia - Pérdida 0 01 25 0 I In nv ve er rs si ió ón n e en n c co om mp pa añ ñí ía as s d de e s se eg gu ur ro os s g de en ve idra ales 02 025 Inversión en sociedades de capitalización 030 Inversiones en BOCAS emitidos a partir del 1° junio/1990 998 DEDUCCIONES AL CAPITAL PRIMARIO CAPITAL SECUNDARIO 005 Reservas estatutarias 010 Reservas ocasionales 015 V dea l co ari pz ia tac li io zn ae cs ió d ne ) activos fijos (no incluye de bienes recibidos en dación en pago, adquiridos en remate judicial, ni de inversiones en compañías de seguros ni sociedades 03

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DECLARACIÓN DEL CONTROL DE LEY PATRIMONIO ADECUADO - SEGUROS CIRCULAR EXTERNA 010 DE 2019 020 D cae ps iv taa ll io zariz ca ióc nio )nes (no incluye de bienes recibidos en dación en pago o aquiridos en remate judicial, ni de inversiones en compañías de seguros ni sociedades de 025 Ganancia acumunalda no realizada (no incluye la originada en inversiones en compañías de seguros ni en sociedades de capitalización) 03 030 Pérdida acumunalda no realizada (no incluye la originada en inversiones en compañías de seguros ni en sociedades de capitalización)

035 Utilidad del ejercicio en curso no computable en capital primario 040 Utilidad de ejercicios anteriores no computable en capital primario 045 Bonos obligatoriamente convertibles en acciones 998 CAPITAL SECUNDARIO PATRIMONIO TÉCNICO 005 Capital primario 0 01 10 5 C Saa lp dit oa l R s ee sc eu rn vd aa r dio e c eo sm tap bu ilt ia zb al ce ión Fonpet (resta) 04 998 PATRIMONIO TÉCNICO PATRIMONIO ADECUADO 005 Valor de Riesgo de Mercado (VER) 010 Valor de Riesgo de Suscripción 015 Valor Riesgo de Activo 020 Coeficiente de correlación Riesgo de Suscripción, Mercado 0 02 35 0 C Co oe ef fi ic ci ie en nt te e d de e c co or rr re el la ac ci ió ón n R Ri ie es sg go o d de e S Au cts ivc ori ;p Mció en rc,A adct oivo 05 035 PATRIMONIO ADECUADO 040 ELIMINADO 045 Valor de exposición al Riesgo Operacional

998 TOTAL PATRIMONIO ADECUADO

LIQUIDACIÓN DE PATRIMONIO MÍNIMO EN FUNCIÓN AL ADECUADO

005 EXCEDENTE DE PATRIMONIO TÉCNICO EN FUNCIÓN DEL ADECUADO

010 DEFECTO DE PATRIMONIO ADECUADO 06

998 AUTOLIQUIDACIÓN DE LA SANCIÓN RIESGO OPERACIONAL 005 Ingresos por comisiones por administración de activos a través de patrimonios autónomos de fondos de pensiones voluntarias 010 Ingresos por comisiones por administración de recursos del Fonpet a través de patrimonios autónomos

015 Ingresos por comisiones por administración de recursos de patrimonios autónomos sobre pasivos pensionales 020 Gastos por comisiones causados por la custodia de valores administrados a través de patrimonios autónomos de fondos de pensiones voluntarias 07 025 Gastos por comisiones causados por la custodia de valores administrados del Fonpet a través de patrimonios autónomos 030 Gastos por comisiones causados por la custodia de valores administrados de patrimonios autónomos sobre pasivos pensionales 035 Factor valor de exposición al Riesgo Operacional

COLU MNAS 1

MAYO 2019 F.3000-76