SFC - Anexo Circular Externa 14 de 2014 (1)

Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - ESFA - CAXDAC

DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA

TIPO DE ENTIDAD

CÓDIGO Y NOMBRE DE LA ENTIDAD

TIPO DE FONDO, DE INVERSIÓN COLECTIVA, UNIVERSALIDAD O NEGOCIO

FIDUCIARIO

CÓDIGO Y NOMBRE DEL FONDO, DE INVERSIÓN COLECTIVA, UNIVERSALIDAD O

SUBTIPO DEL NEGOCIO FIDUCIARIO

CODIGO DEL FONDO, PATRIMONIO AUTONOMO O PRIMA MEDIA

TIPO DE REPORTE

MATRIZ, SUBORDINADA, INDEPENDIENTE.

NOMBRE DE LA MATRIZ (SI ES SUBORDINADA)

NOMBRE DEL LIDER DEL PROYECTO DE CONVERGENCIA

CARGO DEL LIDER DEL PROYECTO DE CONVERGENCIA

TELEFONO DE CONTACTO

FECHA DE REPORTE

CORREO CORPORATIVO DEL LIDER DEL PROYECTO

43

6 COLECTIVA

1 SOCIEDAD ANÓNIMA

4 SOCIEDAD EN COMANDITA

5 SOCIEDAD EN COMANDITA POR ACCIONES

3 SOCIEDAD LIMITADA

9 SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA SAS

2 SUCURSAL EXTRANJERA 7 UNIPERSONAL Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - ESFA - CAXDAC DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA 1 1 - Individual 2 2. SUBORDINADA 1936 1933 1 1 - Individual 1 1. MATRI 2 2 - Separado 2 2. SUBO 3 3 - Consolidado 3 3. INDE

8 ATLANTICO

11 BOGOTA D.C.

13 BOLIVAR

15 BOYACA

17 CALDAS 18 CAQUETA HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

PUC RESOLUCION 2656 DE 1995

PARA LOS FONDOS DE PENSIONES DE LA CAJA DE AUXILIOS Y DE PRESTACIONES DE ACDAC “CAXDAC” Fondos de Reservas para Pensiones del Régimen Solidario de Prima Media con Prestación Definida 1000 1100 1105 1114 1200 1222 1226 1228 1230 1232 1236 1238 1240 1244 1246 1248 1250 1294 1300 1306 1307 1324 1327 1340 1342 1400 1405 1500 1504 1512 1515 1516 1517 1518 1565 1566 1567 1568 1600 1601 1602 1693 1696 1700 1705 1710 1799 1800 1800 1900 1915 1960 1990 1999 2000 2100 2100 2200 2220 2222 2226 2228 2230 2234 2236 2240 2242 2246 2250 2252 2254 2300 2315 2316 2317 2318 2365 2366 2367 2368 2400 2430 2495 2500 2501 2505 2510 2555 2560 2565 2580 2595 2700 2715 2795 2800 2800 2900 2900 3000 3100 3105 3110 3115 3120 3125 3130 3135 3140

3145 3150 3160 3300 3300 6000 6100 6105 6108 6109 6200 6205 6208 6209 6220 6245 6250 6295 6300 6305 6307 6308 6309 6400 6405 6407 6408 6410 6445 6450 6495 8000 8100 8105 8106 8107 8110 8115 8119 8120 8125 8130 8195 8200 8204 8207 8210 8212 8295 8300 8305 8307 8400 8405 8407

HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

PUC RESOLUCION 2656 DE 1995

PARA LOS FONDOS DE PENSIONES DE LA CAJA DE AUXILIOS Y DE PRESTACIONES DE ACDAC “CAXDAC” Fondos de Reservas para Pensiones del Régimen Solidario de Prima Media con Prestación Definida

ACTIVO

DISPONIBLE

CAJA

DEPÓSITOS A LA VISTA EN ESTABLECIMIENTOS DE CRÉDITO

SUBTOTAL DISPONIBLE

POSICIONES ACTIVAS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO Y RELACIONADAS

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO CERRADO CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERACIONES REPO CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA EN OPERACIONES REPO

LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINERO EN OPERACIONES REPO

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS

CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS

CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA EN OPERACIONES

SIMULTÁNEAS

LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINERO EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS

RENDIMIENTOS POR COBRAR DE COMPROMISOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES CUPONES POR RECIBIR DE TÍTULOS O VALORES EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES PROVISIÓN DE INVERSIONES Y POSICIONES ACTIVAS DE OPERACIONES DEL MERCADO MONETARIO Y

RELACIONADAS

SUBTOTAL OPERACIONES MONETARIAS MERCADO MON.

INVERSIONES

INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS O VALORES DE DEUDA

DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS O VALORES

INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GARANTÍA EN OPERACIONES CON INSTRUMENTOS PARTICIPATIVOS FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS ESTRUCTURADOS Y OTROS, EN TÍTULOS O VALORES DE DEUDA

INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GARANTÍA EN OPERACIONES CON INSTRUMENTOS

FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS ESTRUCTURADOS Y OTROS, EN TÍTULOS O VALORES

PARTICIPATIVOS

SUBTOTAL INVERSIONES

DEPÓSITOS REMUNERADOS EN EL BANCO DE LA REPÚBLICA

DEPÓSITOS REMUNERADOS EN EL BANCO DE LA REPÚBLICA

SUBTOTAL CARTERA DE CREDITOS Y OPERACIONES LEASING

OPERACIONES DE CONTADO Y CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

OPERACIONES CARRUSEL

OPERACIONES DE CONTADO

CONTRATOS FORWARD - DE INVERSIÓN

CONTRATOS DE FUTUROS – DE INVERSIÓN

SWAPS – DE INVERSIÓN

OPCIONES DE INVERSIÓN

CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

CONTRATOS DE FUTUROS – DE COBERTURA

SWAPS – DE COBERTURA

OPCIONES DE COBERTURA

SUBTOTAL ACEPTACIONES, OPERACIONES DE CONTADO

CUENTAS POR COBRAR

TRANSFERENCIA ANUAL A CARGO DE LAS EMPRESAS

PARA ALCANZAR LA RENTABILIDAD MÍNIMA

DIVERSAS

PROVISION CUENTAS POR COBRAR

SUBTOTAL CUENTAS POR COBRAR

BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO

BIENES REALIZABLES

POR PAGO DE INVERSIONES

PROVISION DE BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO

SUBTOTAL BIENES REALIZABLES RECIBIDOS EN PAGO Y BIENES REST.

PROPIEDADES Y EQUIPOS

PROPIEDADES Y EQUIPOS

SUBTOTAL PROPIEDADES Y EQUIPO

OTROS ACTIVOS

GASTOS ANTICIPADOS

DEPOSITOS

DIVERSOS

PROVISION OTROS ACTIVOS

SUBTOTAL OTROS ACTIVOS

TOTAL ACTIVO

PASIVO

DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES

DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES

SUBTOTAL DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES

POSICIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO Y RELACIONADAS

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO ABIERTO COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO CERRADO CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE TÍTULOS O VALORES EN OPERACIONES REPO CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA EN OPERACIONES REPO

LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO DE OPERACIONES REPO

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS

CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS

CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACION ANTICIPADA EN OPERACIONES

SIMULTÁNEAS

LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO DE OPERACIONES SIMULTÁNEAS COMPROMISOS DE OPERACIONES POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE TÍTULOS O VALORES EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA EN OPERACIONES DE

TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

SUBTOTAL POSICIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MERC. MONET.

OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

CONTRATOS FORWARD - DE INVERSIÓN

CONTRATOS DE FUTUROS – DE INVERSIÓN

SWAPS – DE INVERSIÓN

OPCIONES DE INVERSIÓN

CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

CONTRATOS DE FUTUROS – DE COBERTURA

SWAPS – DE COBERTURA

OPCIONES DE COBERTURA

SUBTOTAL ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN CIRCULACIÒN

CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

SUBTOTAL CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIG. FINANC.

CUENTAS POR PAGAR

TRANSFERENCIA ANUAL A CARGO DE LAS EMPRESAS

INTERESES

HONORARIOS

RETENCIONES EN LA FUENTE

ENTIDAD ADMINISTRADORA

FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL

SISTEMA GENERAL DE SALUD

DIVERSAS

SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR

OTROS PASIVOS

INGRESOS ANTICIPADOS

DIVERSOS

SUBTOTAL OTROS PASIVOS

PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

SUBTOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

BONOS OBLIG. CONVERTIBLES EN ACCION

BONOS OBLIG. CONVERTIBLES EN ACCION

SUBTOTAL BONOS OBLIG. CONVERTIBLES EN ACCIONES

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO

RESERVAS

RESERVA REGIMEN DE TRANSICION

RESERVA REGIMEN DE PENSIONES ESPECIALES TRANSITORIAS RESERVA GESTION DE INVALIDEZ RIESGO COMUN RESERVA DE SINIESTROS PENDIENTES Y DE DESVIACION DE SINIESTRALIDAD - INVALIDEZ RIESGO

COMUN RESERVA DISPONIBLE PENSIONES INVALIDEZ RIESGO COMUN RESERVA GESTION DE SOBREVIVIENTES RIESGO COMUN RESERVA DE SINIESTROS PENDIENTES Y DE DESVIACION DE SINIESTRALIDAD - SOBREVIVIENTES

RIESGO COMUN

RESERVA DISPONIBLE PENSIONES SOBREVIVIENTES RIESGO COMUN

RESERVA PRESTACIONES EXTRALEGALES

RESERVA EMPRESAS NO APORTANTES

RESERVAS LEY 100 DE 1993

SUBTOTAL RESERVA PARA PENSION DE VEJEZ

SUBTOTAL RECAUDOS Y TRASLADOS EN PROCESO

RECAUDOS Y TRASLADOS EN PROCESO

SUBTOTAL RECAUDOS Y TRASLADOS EN PROCESO

TOTAL PATRIMONIO

CUENTAS CONTINGENTES

ACREEDORAS POR CONTRA

ACREEDORAS POR CONTRA (DB) VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTÁNEAS POR CONTRA (DB) VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES POR CONTRA (DB)

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS POR CONTRA

ACREEDORAS

BONOS PENSIONALES Y CUOTAS PARTES A CARGO DE LA ENTIDAD

VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTÁNEAS

VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

COMPROMISOS DE INVERSIÓN EN FONDOS DE CAPITAL PRIVADO

OBLIGACIONES EN OPCIONES – DE COBERTURA

OBLIGACIONES EN OPCIONES – DE INVERSIÓN

OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS

DEUDORAS POR CONTRA

DEUDORAS POR CONTRA (CR)

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTÁNEAS POR CONTRA (CR)

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES POR

CONTRA (CR)

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES RELACIONADAS POR CONTRA (CR)

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS POR CONTRA

DEUDORAS

BONOS PENSIONALES Y CUOTAS PARTES A FAVOR DE LA ENTIDAD

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTÁNEAS

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

COTIZACIONES POR COBRAR

DERECHOS EN OPCIONES – DE COBERTURA

DERECHOS EN OPCIONES – DE INVERSIÓN

OTRAS CONTINGENCIAS DEUDORAS

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS

CUENTAS DE ORDEN

DEUDORAS

BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUSTODIA

TRANSFERENCIA ANUAL DE LAS EMPRESAS

PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS ACTIVAS CUBIERTAS

BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN GARANTIA

EFECTOS ENVIADOS AL COBRO

CHEQUES NEGOCIADOS IMPAGADOS

ACTIVOS CASTIGADOS

CREDITOS A FAVOR NO UTILIZADOS

INTERESES Y CAPITAL VENCIDOS Y NO COBRADOS

OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

ACREEDORAS

EXCESO (DEFECTO) CÁLCULO ACTUARIAL SOBRE RESERVAS

PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS PASIVAS CUBIERTAS

VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA

GARANTIAS PENDIENTES DE CANCELAR

OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

DEUDORAS POR CONTRA DEUDORAS POR CONTRA (CR) PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS ACTIVAS CUBIERTAS POR CONTRA

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

ACREEDORAS POR CONTRA ACREEDORAS POR CONTRA (DB) PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS PASIVAS CUBIERTAS POR CONTRA

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA ACTIVOS NIIF Efectivo y equivalentes al efectivo Inversiones Otros activos financieros Cartera de Crédito y Operaciones de Leasing Financiero Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar Cuentas por Cobrar partes relacionadas y asociadas Reservas Técnicas parte Reaseguradores Activos por impuestos corrientes Activos por impuestos diferidos Otros activos no financieros Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Propiedad de inversión Propiedades, planta y equipo Inventarios Activos biológicos Plusvalía Activos intangibles distintos de la plusvalía Inversiones contabilizadas utilizando el método de participación Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS NIIF Depósitos y Exigibilidades Otros pasivos financieros Reservas Técnicas de Seguros y Capitalización Provisiones por beneficios a los empleados

Otras provisiones Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar Cuentas por pagar a entidades relacionadas Pasivos por impuestos corrientes Títulos emitidos Otros pasivos no financieros Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta Pasivo por impuestos diferidos TOTAL PASIVOS PATRIMONIO NIIF Capital emitido Capital asignado Acciones propias en cartera Inversión suplementaria al capital asignado Prima de emisión Ganancias acumuladas Otras participaciones en el patrimonio Reservas Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras Reserva para Pensiones

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO SUMAS IGUALES HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

SALDO INICIAL AJUSTES POR AJUSTES POR AJUSTES POR AJUSTES POR

PCGA ERRORES EN ERRORES EN CONVERGENCIA A CONVERGENCIA 01/01/2014 PCGA DEBITO PCGA CREDITO NIIF DEBITOS A NIIF CREDITOS - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

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-

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HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

RECLASIFICACIONES POR COLUMNA DE

RECLASIFICACIONES POR

CONVERGENCIA A NIIF CONTROL A

CONVERGENCIA A NIIF CREDITOS

DEBITOS 01/01/2014

• - - - -

- - - - - - - - - - -

• - - - -

- - - -

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• - - - -
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• - - - - - - - - - - -

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• - - - -

- - - - -

• - - - -

- -

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• - - - -
• - - - -
• - - - -

RECLASIFICACIONES POR

RECLASIFICACIONES POR SALDOS NIIF A

CONVERGENCIA A NIIF

CONVERGENCIA A NIIF CREDITOS 01/01/2014

DEBITOS - NOTA 1 - NOTA 2 - NOTA 3 - NOTA 4 - NOTA 5 - NOTA 6 - NOTA 7 - NOTA 8 - NOTA 9 - NOTA 10 - NOTA 11 - NOTA 12 - NOTA 13 - NOTA 14 - NOTA 15 - NOTA 16 - NOTA 17 - NOTA 18 - NOTA 19 - - -

RECLASIFICACIONES POR

RECLASIFICACIONES POR SALDOS NIIF A

CONVERGENCIA A NIIF

CONVERGENCIA A NIIF CREDITOS 01/01/2014

DEBITOS - NOTA 20 - NOTA 21 - NOTA 22 - NOTA 23 - NOTA 24 - NOTA 25 - NOTA 26 - NOTA 27 - NOTA 28 - NOTA 29 - NOTA 30 - NOTA 31 - - -

RECLASIFICACIONES POR

RECLASIFICACIONES POR SALDOS NIIF a

CONVERGENCIA A NIIF

CONVERGENCIA A NIIF CREDITOS 01/01/2014

DEBITOS - NOTA 32 - NOTA 33 - NOTA 34 - NOTA 35 - NOTA 36

• NOTA 37 - NOTA 38 - NOTA 39 - NOTA 40 - NOTA 39 - NOTA 41 - - - - - - - - ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS) ACTIVOS NIIF Efectivo y equivalentes al efectivo Inversiones Otros activos financieros Cartera de Crédito y Operaciones de Leasing Financiero Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar Cuentas por Cobrar partes relacionadas y asociadas Reservas Técnicas parte Reaseguradores Activos por impuestos corrientes Activos por impuestos diferidos Otros activos no financieros Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Propiedad de inversión Propiedades, planta y equipo

Inventarios Activos biológicos Plusvalía Activos intangibles distintos de la plusvalía Inversiones contabilizadas utilizando el método de participación Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS NIIF Depósitos y Exigibilidades Otros pasivos financieros Reservas Técnicas de Seguros y Capitalización Provisiones por beneficios a los empleados Otras provisiones Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar Cuentas por pagar a entidades relacionadas Pasivos por impuestos corrientes Títulos emitidos Otros pasivos no financieros Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta Pasivo por impuestos diferidos

TOTAL PASIVOS

PATRIMONIO NIIF Capital emitido

Capital asignado Acciones propias en cartera Inversión suplementaria al capital asignado Prima de emisión Ganancias acumuladas Otras participaciones en el patrimonio Reservas Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras Reserva para Pensiones

TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

SALDO NIIF A

01/01/2014 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

SALDO NIIF A

01/01/2014 - - - - - - - - - - - - -

SALDO NIIF A

01/01/2014 - - - - - - - - - - - - - CONCILIACION PATRIMONIAL SALDO DEL PATRIMONIO PCGA ANTERIORES Modificación en los Activos Modificación en los Pasivos Modificación en el Patrimonio

TOTAL MODIFICACION POR CONVERGENCIA

Modificación por Errores SALDO DEL PATRIMONIO NIIF Variación absoluta ($) Variación relativa (%) MODIFICACION EN LOS ACTIVOS Ajuste a valor razonable de Deudores Deterioro Deudores Eliminación Deudores Contingentes Ajustes por método del grado de avance o de realización Ajuste deudores por bienes entregados en arrendamiento financiero Otros incrementos (disminuciones) en Deudores Ajuste al costo amortizado de otros activos financieros

Ajuste al valor razonable de activos financieros Inventarios al valor neto de realización (Deterioro) Disminución en inventarios por grado de realización Ajuste a valor razonable menos costos de venta de activos biológicos Otros incrementos (disminuciones) en activos corrientes Ajuste a valor razonable de propiedades de inversión Ajuste al valor razonable de inversiones Eliminación valorizaciones en inversiones Ajuste por cambios en aplicación o eliminación de met participación en inversiones Ajuste por medición al costo atribuido en propiedades, planta y equipo Otros ajustes en el costo de propiedades planta y equipo Eliminación valorizaciones en propiedades planta y equipo Costos por desmantelamiento de propiedades, planta y equipo Ajustes por depreciación de propiedades, planta y equipo Deterioro propiedades, planta y equipo Deterioro de los activos para exploración y evaluación de recursos minerales Ajuste por reclasificación de bienes dados en leasing operativo Ajustes por inflación Eliminación de diferidos Ajuste en el costo de intangibles Deterioro de intangibles Intangibles en acuerdos de concesión Ajuste impuesto diferido activo Otros (Especifique en el siguiente bloque)

TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE ACTIVOS

MODIFICACION EN OTROS ACTIVOS

DESCRIPCION OTROS

FILA_1

FILA_2

FILA_3

FILA_4

FILA_5

FILA_6

FILA_999999

MODIFICACION EN LOS PASIVOS Ajuste a valor presente en pasivos financieros Ajuste a valor razonable en pasivos financieros Ajuste costo amortizado en pasivos financieros Reconocimiento o ajuste en provisones

Ajuste pasivo pensional Ajuste pasivo por otros beneficios a empleados a largo plazo Ajuste a valor presente en cuentas por pagar Ajuste a valor presente en otros pasivos financieros Ajuste a valor presente en provisiones - parte no corriente Provisiones por desmantelamiento propiedades plabnta y equipo Ajuste pasivo pensional - porcion no corriente Ajuste pasivo por otros beneficios a empleados a largo plazo - porción no corriente Registro de impuesto diferido pasivo Ajuste del patrimonio por instrumentos preferentes Otros (Especifique en el siguiente bloque)

TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE PASIVOS

DESCRIPCION DE OTROS PASIVOS

DESCRIPCION OTROS

FILA_1

FILA_2

FILA_3

FILA_4

FILA_5

FILA_6

FILA_999999

MODIFICACION EN EL PATRIMONIO DESCRIPCION OTROS Revalorización de patrimonio Otros ajustes al patrimonio

TOTAL MODIFICACION AL PATRIMONIO (NETO)

EFECTO DE ERRORES EN PCGA ANTERIORES DESCRIPCION OTROS Aumentos (disminuciones) por errores PCGA Anteriores en activos (neto) Disminuciones (Aumentos) por errores PCGA Anteriores en pasivos (neto)

SUBTOTAL EFECTO DE ERRORES EN APLICACION DE PCGA ANTERIORES (NETO)

IMPACTO EN EL CAPITAL MÍNIMO

CUMPLIMIENTO DE CAPITAL MINIMO APLICANDO NIIF

CAPITAL MINIMO REQUERIDO AÑO 2014

EXCESO O DEFECTO

CONCILIACION PATRIMONIAL DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

-

- - - - - - - #DIV/0!

MODIFICACION EN LOS ACTIVOS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- -

MODIFICACION EN OTROS ACTIVOS

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- MODIFICACION EN LOS PASIVOS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- -

DESCRIPCION DE OTROS PASIVOS

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

-

MODIFICACION EN EL PATRIMONIO

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

-

EFECTO DE ERRORES EN PCGA ANTERIORES

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

-

IMPACTO EN EL CAPITAL MÍNIMO

0

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA

NOTAS DE REVELACIÓN

SALDO NIIF A

NOTAS ACTIVOS POLÍTICAS

01/01/2014 Balance de Apertura (texto) NOTA 1 Efectivo y equivalentes al efectivo - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 2 Inversiones - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 3 Otros activos financieros - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Cartera de Crédito y Operaciones de NOTA 4 - Medición Inicial (texto) Leasing Financiero

Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Cuentas comerciales por cobrar y otras NOTA 5 - Medición Inicial (texto) cuentas por cobrar Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Cuentas por Cobrar partes NOTA 6 - Medición Inicial (texto) relacionadas y asociadas Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Reservas Técnicas parte NOTA 7 - Medición Inicial (texto) Reaseguradores Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 8 Activos por impuestos corrientes - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 9 Activos por impuestos diferidos - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 10 Otros activos no financieros - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados Balance de Apertura (texto) NOTA 11 como mantenidos para la venta o - Medición Inicial (texto) como mantenidos para distribuir a los Medición Posterior (texto) propietarios Balance de Apertura (texto) NOTA 12 Propiedad de inversión - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 13 Propiedades, planta y equipo - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 14 Inventarios - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 15 Activos biológicos - Medición Inicial (texto)

Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 16 Plusvalía - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Activos intangibles distintos de la NOTA 17 - Medición Inicial (texto) plusvalía Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Inversiones contabilizadas utilizando el NOTA 18 - Medición Inicial (texto) método de la participación Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Inversiones en subsidiarias, negocios NOTA 19 - Medición Inicial (texto) conjuntos y asociadas Medición Posterior (texto)

SALDO NIIF A

NOTAS PASIVOS POLÍTICAS

01/01/2014 Balance de Apertura (texto) NOTA 20 Depósitos y Exigibilidades - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 21 Otros pasivos financieros - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Reservas Técnicas de Seguros y NOTA 22 - Medición Inicial (texto) Capitalización Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Provisiones por beneficios a los NOTA 23 - Medición Inicial (texto) empleados Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 24 Otras provisiones - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Cuentas comerciales por pagar y otras NOTA 25 - Medición Inicial (texto) cuentas por pagar Medición Posterior (texto)

Balance de Apertura (texto) Cuentas por pagar a entidades NOTA 26 - Medición Inicial (texto) relacionadas Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 27 Pasivos por impuestos corrientes - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 28 Títulos emitidos - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 29 Otros pasivos no financieros - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Pasivos incluidos en grupos de activos Balance de Apertura (texto) NOTA 30 para su disposición clasificados como - Medición Inicial (texto) mantenidos para la venta Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 31 Pasivo por impuestos diferidos - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto)

SALDO NIIF A

NOTAS PATRIMONIO POLÍTICAS

01/01/2014 Balance de Apertura (texto) NOTA 32 Capital emitido - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 33 Capital asignado - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 34 Acciones propias en cartera - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Inversión suplementaria al capital NOTA 35 - Medición Inicial (texto) asignado Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 36 Prima de emisión - Medición Inicial (texto)

Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 37 Ganancias acumuladas - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 38 Otras participaciones en el patrimonio - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 39 Reservas - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Patrimonio atribuible a los propietarios NOTA 40 - Medición Inicial (texto) de la controladora Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 41 Participaciones no controladoras - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 42 Reserva para Pensiones - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto)

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA

NOTAS DE REVELACIÓN DETALLE NOTA En estas notas se debe presentar una conciliación y explicación de los ajustes y reclasificaciones que permtian determinar los saldos que se reporten bajo NIIF. Como mínimo cada nota debe revelar lo siguiente: Saldo bajo NIIF Desglose del saldo bajo NIIF Detalle de cada ajuste realizado por grupos homogéneos, de ser el caso Detalle de las reclasificaciones realizadas por grupos homogéneos Saldo inicial según PCGA DETALLE NOTA En estas notas se debe presentar una conciliación y explicación de los ajustes y reclasificaciones que permtian determinar los saldos que se reporten bajo NIIF. Como mínimo cada nota debe revelar lo siguiente: Saldo bajo NIIF Desglose del saldo bajo NIIF

Detalle de cada ajuste realizado por grupos homogéneos, de ser el caso Detalle de las reclasificaciones realizadas por grupos homogéneos Saldo inicial según PCGA DETALLE NOTA En estas notas se debe presentar una conciliación y explicación de los ajustes y reclasificaciones que permtian determinar los saldos que se reporten bajo NIIF. Como mínimo cada nota debe revelar lo siguiente: Saldo bajo NIIF Desglose del saldo bajo NIIF Detalle de cada ajuste realizado por grupos homogéneos, de ser el caso Detalle de las reclasificaciones realizadas por grupos homogéneos Saldo inicial según PCGA