SFC - Anexo Circular Externa 14 de 2014 (10)

Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - ESFA - Sociedades Administradoras de Fondos de Pensiones

DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA

TIPO DE ENTIDAD

CÓDIGO Y NOMBRE DE LA ENTIDAD

TIPO DE FONDO, DE INVERSIÓN COLECTIVA, UNIVERSALIDAD O

NEGOCIO FIDUCIARIO

CÓDIGO Y NOMBRE DEL FONDO, DE INVERSIÓN COLECTIVA,

UNIVERSALIDAD O SUBTIPO DEL NEGOCIO FIDUCIARIO

CODIGO DEL FONDO, PATRIMONIO AUTONOMO O PRIMA MEDIA

TIPO DE REPORTE

MATRIZ, SUBORDINADA, INDEPENDIENTE.

NOMBRE DE LA MATRIZ (SI ES SUBORDINADA)

NOMBRE DEL LIDER DEL PROYECTO DE CONVERGENCIA

CARGO DEL LIDER DEL PROYECTO DE CONVERGENCIA

TELEFONO DE CONTACTO

FECHA DE REPORTE

CORREO CORPORATIVO DEL LIDER DEL PROYECTO

43

6 COLECTIVA

1 SOCIEDAD ANÓNIMA

4 SOCIEDAD EN COMANDITA

5 SOCIEDAD EN COMANDITA POR ACCIONES

3 SOCIEDAD LIMITADA

9 SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA SAS

2 SUCURSAL EXTRANJERA 7 UNIPERSONAL Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - ESFA - Sociedades Administradoras de Fondos de Pensiones DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA 1 1 - Individual 2 2. SUBORDINADA 1936 1933 1 1 - Individual 1 1. MATRI 2 2 - Separado 2 2. SUBO

3 3 - Consolidado 3 3. INDE

8 ATLANTICO

11 BOGOTA D.C.

13 BOLIVAR

15 BOYACA

17 CALDAS 18 CAQUETA HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

PUC RESOLUCION 1720 DE 1994

Sociedades Administradoras de Fondos de Pensiones y de Cesantías 1000 1100 1105 1110 1115 1120 1130 1195 1200 1205 1220 1222 1226 1228 1230 1232 1236 1238 1240 1242 1244 1246 1248 1250 1294 1300 1304 1306 1308 1313 1316 1331 1332 1333 1335 1336 1340 1342 1344 1346 1348 1386 1387 1388 1390 1391 1400 140405 140410 140415 140420 140425 1411 1419 1432 1433 1436 1441 1442 1444 1445 1450 1456 1457 1459 1460 1462 1463 1465 1466 1467 1468 1469 1470 1486 1487 1489 1491 1493 1495 1498 1500 1504 1505 1510 1512 1515 1516 1517 1518 1565 1566 1567 1568 1600 1605 1608 1610 1615 1617 1618 1620 1625 1627 1630 1635 1636 1637 1638 1639 1640

1645 1650 1655 1658 1661 1665 1670 1687 1692 1694 1696 1697 1698 1699 1700 1705 1710 1715 1720 1725 1799 1800 1805 1810 1815 1820 1825 1830 1835 1840 1845 1850 1855 1861 1865 1895 1898 1899 1900 1904 1912 1915 1917 1920 1930 1935 1945 1947 1950 1955 1960 1963 1965 1975 1980 1985 1990 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2100 2105 2110 2115 2120 2125 2127 2130 2135 2140 2145 2150 2155 2160 2165 2170 2175 2180 2200 2205 2220 2222 2226 2228 2230 2232 2234 2236 2240 2242 2244 2246 2248 2250 2252 2254 2255 2256 2258 2260 2262 2300 2305 2310 2315 2316 2317 2318 2365 2366 2367 2368 2400 2405 2410 2412 2413 2414 2415 2420 2425 2430 2435 2437 2440 2445 2450 2495 2500 2505 2510 2515 2520 2525 2530 2535 2540 2545 2550 2555 2560 2565 2570 2572 2575 2580 2595

2600 2605 2610 2612 2613 2615 2700 2704 2710 2715 2720 2730 2735 2740 2745 2747 2750 2751 2755 2760 2765 2770 2775 2780 2795 2797 2798 2800 2805 2810 2815 2820 2860 2865 2870 2885 2890 2895 2896 2898 2900 2905 3000 3100 3105 3135 3140 3150 3200 3205 3210 3215 3220 3300 3315 3325 3330 3335 3350 3400 3407 3410 3413 3414 3415 3416 3417 3430 3435 3500 3600 3700 3705 3900 3905 3910 3915 6000 6100 6105 6106 6108 6109 6110 6115 6120 6125 6130 6132 6135 6140 6195 6200 6205 6207 6208 6209 6210 6215 6220 6225 6227 6230 6232 6235 6240 6245 6250 6255 6260 6262 6265 6295 6300 6305 6307 6308 6309 6311 6312 6330 6400 6407 6408 6409 6411 6412 6413 6430 6432 6435 6436 6437 6440 6445 6450 6455 6462 6463 6475 6480 6485 6495 8000 8100 8101 8105 8107 8110 8111

8112 8115 8119 8120 8125 8128 8131 8132 8133 8139 8140 8145 8146 8147 8151 8153 8154 8155 8156 8158 8159 8160 8162 8165 8166 8170 8171 8173 8174 8176 8177 8190 8192 8195 8200 8205 8207 8211 8212 8213 8214 8215 8219 8220 8221 8224 8225 8230 8235 8240 8242 8243 8246 8247 8249 8250 8255 8261 8262 8263 8264 8271 8274 8280 8281 8282 8283 8284 8285 8286 8287 8288 8290 8292 8294 8295 8300 8305 8307 8400 8405 8407

HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

PUC RESOLUCION 1720 DE 1994

Sociedades Administradoras de Fondos de Pensiones y de Cesantías

ACTIVO

DISPONIBLE

CAJA

BANCO DE LA REPUBLICA

BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERA

CANJE

REMESAS EN TRANSITO

PROVISION SOBRE EL DISPONIBLE

SUBTOTAL DISPONIBLE

POSICIONES ACTIVAS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO

FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDINARIO

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIO

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIO

CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERAC

CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O

LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINERO EN

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIO

CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERAC

CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O

LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINERO EN

COMPROMISOS ORIGINADOS EN OPERACIONES DE

RENDIMIENTOS POR COBRAR DE COMPROMISOS E

CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERAC

CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O

LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE TRAN

PROVISISN SOBRE POSICIONES ACTIVAS EN OP

SUBTOTAL OPERACIONES MONETARIAS MERCADO MON.

INVERSIONES

INV NEGOCIABLES EN TIT DE DEDUA

INV NEGOCIABLES TIT PARTICIPATIVOS

INV XA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

INV DISPON XA VTA TITULOS DE DEUDA

INV DISP XA VTA TITULOS PARTICIPATIVOS

DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES

DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES

DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES

DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES

DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES

INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GA

INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GA

INVERSIONES HASTA EL VENCIMIENTO ENTREGA

INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN

INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN

PROV INV NEG EN TITULOS DE DEUDA

PROV INV NEG TIT PARTICIPATIVOS

PROV INV XA MANTENER HASTA VENCIM

PROV INV DISP XA VTA TIT DE DEUDA

PROV INV DISP XA VTA TIT PARTICIPATIVOS

SUBTOTAL INVERSIONES

CARTERA CREDITOS Y OPERAC LEASING FINANCIERO

CATEGORIA A RIESGO NORMAL

CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD

CAT A RIES NORM,GTIA IDON OPER LEAS CON

CAT B RIES ACEP GTIA IDON OPER LEAS CONS

CAT C RIES APREC GTIA IDON OPER LEAS CON

CAT D RIES SIGN GTIA IDON Y OPER LEAS CO

CAT E RIES INCOB GTIA IDON OPER LEAS CO

CAT A RIES NOR OTR GTIAS Y OPER LEAS CON

CAT B RIES ACEP OTR GTIAS Y OPER LEAS CO

CAT C RIES APREC OTR GTIAS Y OPER LEA CO

CAT D RIES SIGN OTR GTIAS CR Y OPER LEAS

CAT E RIES INCOB OTR GTIAS Y OP LEAS CON

MICROCREDITOS GARANTIA IDONEA

MICROCREDITOS OTRAS GARANTIAS

CAT A RIES NORM GTIA IDON Y OPER LEAS CO

CAT B RIESG ACEP GTIA IDON OPER LEAS COM

CAT C RIES APREC GTIA IDON OPER LEAS COM

CAT D RIES SIGN GTIA IDON Y OP LEAS COME

CAT E RIES INCOB GTIA IDON Y OP LEAS COM

CAT A RIES NORM OTR GTIAS Y OP LEAS COME

CAT B RIES ACEP OTR GTIAS Y OP LEAS COME

CAT C RIES APREC OTR GTIAS Y OP LEAS COM

CAT D RIES SIGNIF OTR GTIAS Y OP LEAS CO

CAT E RIES INCOB OTR GTIAS Y OP LEAS COM

DERECH. DE TRANSF. DE CARTERA DE CREDTO

COMP CONTRACICLICO PROV INDIV

PROV CREDITOS DE VIVIENDA

PROV CREDITOS Y OPER LEASING DE CONSUMO

PROVISION MICROCREDITOS

PROV CREDITOS Y OPERAC DE LEAS COMERCIAL

PROVISION GENERAL

SUBTOTAL CARTERA DE CREDITOS Y OPERACIONES LEASING

ACEPTACIONES, OPERACIONES DE CONTADO

OPERACIONES CARRUSEL

ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN PLAZO

ACEPTACIONES (BCARIAS) DESPUES DEL PLAZO

OPERACIONES DE CONTADO

CONTRATOS FORWARD - DE ESPECULACIÓN

CONTRATOS DE FUTUROS DE ESPECULACIÓN

SWAPS DE ESPECULACIÓN

OPCIONES DE ESPECULACIÓN

CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

CONTRATOS DE FUTUROS DE COBERTURA

SWAPS DE COBERTURA

OPCIONES DE COBERTURA

SUBTOTAL ACEPTACIONES, OPERACIONES DE CONTADO

CUENTAS POR COBRAR

INTERESES

COMPONENTE FINANC OPERAC LEASING FINANCI

COMISIONES

SERVICIOS DE ALMACENAJE

CUENTAS POR COBRAR A RETROGARANTES

CESANTIAS CAUSADAS SECTOR PUBLICO

DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

ARRENDAMIENTOS

CANONES BIENES DADOS LEASING OPERACIONAL

VENTA DE BIENES Y SERVICIOS

PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES

PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES,VIVIENDA

PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES,CONSUMO

PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES,MICROCREDIT

PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES,COMERCIAL

PROMETIENTES VENDEDORES

ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORE

HONORARIOS

ADELANTOS AL PERSONAL

ENTIDADES EN INTERVENCION

PRESTAMOS A ENTIDADES INSCRITAS

FONDOS DE GARANTIAS

PROCESOS DE TITULARIZACION

DIVERSAS

PROVISION CTAS POR COBRAR,MICROCREDITOS

PROVISION CTAS POR COBRAR COMERCIAL

PROVISION CTAS POR COBRAR DE CONSUMO

PROVISION CUENTAS POR COBRAR DE VIVIENDA

OTRAS PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR

PROV CTAS X COBRAR COMPO CONTRACLICO

SUBTOTAL CUENTAS POR COBRAR

BIENES REALIZ RECIB PAGO Y BIENES RESTIT

BIENES REALIZABLES

BIENES RECIBIDOS EN PAGO

INVENTARIO DE SEMOVIENTES

BIENES RESTITUIDOS CONTRATOS LEASING

BIENES NO UTILIZADOS EN EL OBJETO SOCIAL

PROV B REALIZ REC PAGO B RESTIT Y DEJ UT

SUBTOTAL BIENES REALIZ RECIB PAGO Y BIENES RESTIT.

PROPIEDADES Y EQUIPOS

TERRENOS

CONSTRUCCIONES EN CURSO

EDIFICIOS

EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICIN

EQUIPO DE COMPUTACION

VEHICULOS

EQUIPOS DE MOVILIZACION Y MAQUINARI

SILOS

BODEGAS

IMPORTACIONES EN CURSO

SEMOVIENTES

BIENES DADOS EN LEASING OPERATIVO

BIENES RURALES

DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA

DEPRECIACION DIFERIDA

PROVISION PROPIEDADES Y EQUIPO

SUBTOTAL PROPIEDADES Y EQUIPO

OTROS ACTIVOS

SUCURSALES Y AGENCIAS

APORTES PERMANENTES

GASTOS ANTICIPADOS

ACTIVOS INTANGIBLES

CARGOS DIFERIDOS

CERTIFICADOS DE CAMBIO EN ADMINISTR

DEPOSITOS PROVISIONALES BANCO REPUB

CARTAS DE CREDITO DE PAGO DIFERIDO

CARGO POR CORRECCION MONETARIA DIFE

CREDITOS A EMPLEADOS

ESPECIES VALORADAS

DEPOSITOS

BIENES POR COLOCAR EN CONTRATOS LEA

BIENES DE ARTE Y CULTURA

BIENES ENTREGADOS EN COMODATO

DERECHOS EN FIDEICOMISOS

OPERACIONES DE APOYO A ENTIDADES INSCRIT

DIVERSOS

VALORIZACIONES

DESVALORIZACIONES (CR)

CUENTAS ACTIVAS DE REPORTE-SECC. ESPEC.

CUENTAS ACTIVAS DE REPORTE SECC.ESPEC.

PROVISION OTROS ACTIVOS

SUBTOTAL OTROS ACTIVOS

TOTAL ACTIVO

PASIVO

DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES

DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE BANCA

DEPOSITOS SIMPLES

CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO

DEPOSITOS DE AHORRO

CUENTAS DE AHORRO DE VALOR REAL

CUENTAS DE AHORRO ESPECIAL

CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR REAL

DOCUMENTOS POR PAGAR

CUENTA CENTRALIZADA

FONDOS EN FIDEICOMISO Y CTAS ESPECIAL

CESANTIAS ADMINISTRAS POR EL F.N.A.

BANCOS Y CORRESPONSALES

DEPOSITOS ESPECIALES

EXIGIBILIDADES POR SERVICIOS BANCAR

SERVICIOS BANCARIOS DE RECAUDO

ESTABLECIMIENTOS AFILIADOS

DEPOSITOS ELECTRONICOS

SUBTOTAL DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES

POSICIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MERC. MONET.

FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS ORD

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO ABIERTO

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO CERRADO

CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES EN OPERACIONES REPO

CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA

LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO DE OPERACIONES REPO

COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS

CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS

CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA EN OPE.

SIMULTÁNEAS

LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO DE

COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN

COMPROMISOS DE OPERACIONES POR TRANSFERE

RENDIMIENTOS RECIBIDOS POR PAGAR EN OPER

CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES E

CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O T

LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE TRAN

COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN

COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACIoN

COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACISN

COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACISN

COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACISN

SUBTOTAL POSICIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MERC. MONET.

ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN CIRCULACIÓN

ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN PLAZO

ACEPTACIONES (BCARIAS) DESPUES DEL

CONTRATOS FORWARD - DE ESPECULACIÓN

CONTRATOS DE FUTUROS ¿ DE ESPECULACIÓN

SWAPS DE ESPECULACIÓN

OPCIONES DE ESPECULACIÓN

CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

CONTRATOS DE FUTUROS ¿ DE COBERTURA

SWAPS DE COBERTURA

OPCIONES DE COBERTURA

SUBTOTAL ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN CIRCULACIÒN

CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIG. FINANC.

BANCO DE LA REPUBLICA

BANCO DE COMERCIO EXTERIOR

FONDOS DE GARANTIAS

FINAGRO

FINDETER

BANCO CENTRAL HIPOTECARIO

INSTITUTO DE FOMENTO INDUSTRIAL IFI

FINANCIERA ENERGETICA NACIONAL - FE

OTROS BANCOS Y ENTIDADES FINANC. -

BANCOS EXTERIOR

FINANCIACION INVERSIONES EN EL EXTE

ENTIDADES FINANCIERAS EXTERIOR

ORGANISMOS INTERNACIONALES

ORGANISMOS NACIONALES

OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

SUBTOTAL CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIG. FINANC.

CUENTAS POR PAGAR

INTERESES

COMISIONES Y HONORARIOS

IMPUESTOS

DIVIDENDOS Y EXCEDENTES

ARRENDAMIENTOS

CONTRIBUCION SOBRE TRANSACCIONES

IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR

PROMETIENTES COMPRADORES

PROVEEDORES

CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES

RETENCIONES Y APORTES LABORALES

PROCESOS DE TITULARIZACION

MULTAS Y SANCIO,LITIG,INDEMN.Y DEMA

PRIMAS DE SEGURO

GIROS

SEGURO DE DEPOSITOS LIQUIDADO POR PAGAR

FONDO DE GARANTIAS DE INSTITUCIONES FINA

DIVERSAS

SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR

TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION

BONOS

CEDULAS

TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO

TITULOS COLOCADOS EN PROCES. DE TITULA

OTROS TITULOS DE INVERSION

SUBTOTAL TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION

OTROS PASIVOS

SUCURSALES Y AGENCIAS

OBLIGACIONES LABORALES CONSOLIDADAS

INGRESOS ANTICIPADOS

ABONOS DIFERIDOS

CERTIFICADOS DE CAMBIO EN ADMINISTR

DEPOSITOS EN TRAMITE PAGOS EXTERIOR

PENSIONES DE JUBILACION

CARTAS DE CREDITO PAGO DIFERIDO

CRED.POR CORRECCION MONETARIA DIFER

ANTICIPOS INCREMENTO DE CAPITAL

APORTES PENDIENTES X RECAUDAR

IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO

PROGRAMA EXTEN AGROP SUST DE IMPTO

EXIGIBILIDAD DISPONIB.10% ART.6 LEY

CUENTAS CANCELADAS

FONDOS COOPERATIVOS ESPECIFICOS

RESERVAS TECNICAS SEGURO DE DEPOSITOS

DIVERSOS

CUENTAS PASIVAS DE REPORTE-SECC.ESP

CUENTAS PASIVAS DE REPORTE SECC. ES

SUBTOTAL OTROS PASIVOS

PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

INTERESES

OBLIGACIONES LABORALES

IMPUESTOS

CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES

MULTAS Y SANCIONES SUPERBANCARIA

MULTAS Y SANC,LITIG,INDEMN Y DEMAND

RIESGOS DE LIQUIDEZ Y DE TASA DE IN

PARA ALCANZAR LA RENTABILIDAD MINIMA

OTROS PASIVOS ESTIMADOS

DIVERSOS

PROVISIONES FONDOS DE GARANTIAS

INTERES MINORITARIO

SUBTOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

BONOS OBLIG. CONVERTIBLES EN ACCION

BONOS OBLIG. CONVERTIBLES EN ACCION

SUBTOTAL BONOS OBLIG. CONVERTIBLES EN ACCIONES

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO

CAPITAL SOCIAL

CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO

APORTES SOCIALES

CAPITAL MINIMO E IRREDUCIBLE-SEC.AH

AJUSTE POR CONVERSION DE ESTADOS FINANC

SUBTOTAL CAPITAL SOCIAL

RESERVAS

RESERVA LEGAL

RESERVAS ESTATUTARIAS

RESERVAS OCASIONALES

OTRAS RESERVAS

SUBTOTAL RESERVAS

FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA

AMORTIZACION DE APORTES SOCIALES

FONDOS DE CAPITAL

FONDO DE REVALORIZACION DE APORTES

FONDOS SOCIALES CAPITALIZABLES

FONDO ESPECIAL

SUBTOTAL FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA

SUPERAVIT O DEFICIT

CONTRIBUCIONES

DONACIONES

GANANC O PERD ACUM NO REAL INV DIS XA VT

GANANCIAS O PÉRDIDAS ACUMULADAS NO REALI

VALORIZACIONES

DESVALORIZACIONES (DB)

REVALORIZACION DEL PATRIMONIO

EJECUCION PROGRAMA DE EXTEN AGROPEC ARTICULO 6 LEY 4/80

SUBTOTAL SUPERAVIT O DEFICIT

RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

RESULTADOS DEL EJERCICIO

DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES

DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES

SUBTOTAL DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES

PATRIMONIO SECCIONES ESPECIALES

SECCION VALOR CONSTANTE

SECCION TRADICIONAL

SECCION DE AHORRO Y CREDITO ENT COOPERAT

SUBTOTAL PATRIMONIO SECCIONES ESPECIALES

TOTAL PATRIMONIO

CUENTAS CONTINGENTES

ACREEDORAS POR CONTRA

ACREEDORAS POR CONTRA (DB)

AVALES POR CONTRA

VALORES RECIBIDOS ENN OPERACIONES REPO Y

VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRAN

GARANTIAS BANCARIAS POR CONTRA

CARTAS DE CREDITO POR CONTRA

CREDITOS APROB NO DESEMBOL X CONTRA

APERTURAS DE CREDITO POR CONTRA

RESPONSAB X CHEQUES DE VIAJERO X CONTRA

CUPOS DE CONTRAPARTE PARA TERCEROS POR O

UNDERWRITING EN FIRME POR CONTRA

DIVID ACUMULADOS-ACCIONES PREF X CONTRA

OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS X CONTRA

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS POR CONTRA

ACREEDORAS

AVALES

GARANTIAS FONDO NAL. DE GARANTIAS

VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES REPO Y

VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRAN

GARANTIAS BANCARIAS

CARTAS DE CREDITO

CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS

APERTURAS DE CREDITO

RESERVAS DE CUPOS DE GARANTIAS

RESPONSABILIDAD POR CHEQUES DE VIAJ

CUPOS DE CONTRAPARTE PARA TERCEROS POR O

UNDERWRITING EN FIRME

DIVIDENDOS ACUMUL.-ACCIONES PREFERE

OBLIGACIONES EN OPCIONES ¿ DE ESPECULACI

OBLIGACIONES EN OPCIONES ¿ DE COBERTURA

CAPITAL GARANTIA

DEREC CEDIDOS POR AHORRAD EN ENTID EN LI

CUENTA POR PAGAR NACION LEY 546 DE 1999

INSTRUCCIONES DE PAGO DE GIROS

OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS

DEUDORAS POR CONTRA

DEUDORAS POR CONTRA (CR)

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES DE TRA

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES RELACI

TITUL. O VALORES ENDOSAD. EN PROPIED. AL

VAL AL VENC ENTREG EN GARAN CRCC X CONTR

INT CARTERA DE CREDITOS POR CONTRA

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS POR CONTRA

DEUDORAS

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES DE TRA

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES RELACI

TITU.O VALOR.ENDOSA. EN PROPIED. AL BR

VALORES AL VENC ENTREGAD EN GARANT CRCC

COMISION RETIROS PARCIALES

INTERESES CARTERA DE CREDITOS

INTERESES LEASING FINANCIERO

CORRECCION MONETARIA CARTERA DE CREDITOS

CORRECC MONETARIA OPERAC LEASING FINANC

CANONES Y SANCIONES EN CONTRATOS DE LEAS

CORRESPONSALES GIROS Y COMISIONES

DERECHOS EN OPCIONES ¿ DE ESPECULACIÓN

DERECHOS EN OPCIONES ¿ DE COBERTURA

DERECHOS POR CAPITAL GARANTIA

CARTERA DE VIVIENDA ALIVIO LEY 546 DE 99

CONTRIBUCIONES PENDIENTES DE RECAUDO

CANONES POR RECIBIR

OPCIONES DE COMPRA POR RECIBIR

GARANTIAS CEDIDAS POR EL FNG.

OTRAS CONTINGENCIAS DEUDORAS

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS

CUENTAS DE ORDEN

DEUDORAS

CAPITAL GARANTIA

BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUST

PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN GARA

VALORIZACION BIENES RECIBIDOS EN PAGO

BIEN INMUEB DEST A VIVI REC PAGO DAD ARR

REMESAS Y OTROS EFECTOS ENVIADO.AL COBRO

CHEQUES NEGOCIADOS IMPAGADOS

ACTIVOS CASTIGADOS

CREDITOS A FAVOR NO UTILIZADOS

LINEAS DE CREDITO DIRECTO

INTERESES CAPITALIZ CARTERA DE CRED MORA

REAJ UNID VLOR REAL CONT CART CRED MORA

AJUSTE POR DIF.EN CAMB.X REEXPRES.DE CAR

CREDITOS FINANCIADOS CON BONOS HIPOTECAR

TITULOS DE INVERSION NO COLOCADOS

TITULOS DE INVERSION AMORTIZADOS

AJUSTES POR INFLACION ACTIVOS

DISTRIBUCION DEL CAPITAL SUSCRITO Y PAG.

FONDO DE LIQUIDEZ

SEMOVIENTES EN PARTICIPACION

VALOR A APROPIAR PARA REPOSICION DE SEM

CREDITOS A ACCIONISTAS Y VINCULADOS C X C RENDIM INV NEG EN TITULOS DE DEUDA C X C DIVID DEC TIT PART ALTA Y MIN BURS INTER Y K INV EN TIT DEUDA VENC Y NO COB

CREDITOS A MATRIZ,FILIALES Y SUBSID

NUEVOS PRESTAMOS CARTERA AGROPECUAR

MERCANCIA ENTREGADA A OTROS ALMACEN

DIVID EN ESPECIE X REVALOR DEL PATRIMONI

PROPIEDADES Y EQUIPO TOTALMENTE DEP

VALOR FISCAL DE LOS ACTIVOS

PROVISION PERSONAS EN SITUACION CONCORDA

INV NEG EN TITULOS DE DEUDA

INV XA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

INV DISP XA VTA EN TITULOS DE DEUDA

OPER RECIP ACTIV CON MATRICES Y SUBORD

OPERAC RECIP AFECT GTOS Y CTOS MATR Y SU

OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

ACREEDORAS

BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA

PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

BIENES,VLRES RECIB.EN GAR.PARA FUT.CRED.

GARANTIAS PENDIENTES DE CANCELAR

BIENES Y VLRES RECIBIDOS GTIA OTRAS GTIA

BIENES Y VALOR.RECIBIDOS EN GR.-OTRAS GR

COBRANZAS RECIBIDAS

BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN ADMON

UNDERWRITING AL MEJOR ESFUERZO

CONVENIOS SUSC TERCEROS XA ADMIN PROYECT

RECUPERACIONES ACTIVOS CASTIGADOS

MERCANCIAS EN DEPOSITO -BODEGAS PRO

MERCANCIAS EN BODEGAS PARTICULARES

MERCANCIAS EN TRANSITO

MERCANCIAS EN SILOS PROPIOS

MERCANCIAS EN SILOS PARTICULARES

MERCANCIA RECIBIDA DE OTROS ALMACEN

AJUSTES POR INFLACION PATRIMONIO

CORRECCION MONETARIA FISCAL

CAPITALIZ.POR REVALORIZ. DEL PATRIM

MERCANC.CONSIGNAD.EN TRAM.DE NACION

BONOS DE PRENDA DESCONTADOS

RENDIMIENTOS Y UTILIDAD O PERDIDA EN VE

RENDIM INVER NEGOC EN TITULOS PARTICIP

DIVID DECRET INVER NEGOC TIT PARTICIPATI

RENDIM RECIB X ANTIC INV NEG TIT DE DEUD

VALOR FISCAL DEL PATRIMONIO

CALIF OPERAC LEASING FINANCIERO

CALIF DE CONTRATOS DE LEASING

CALIFICACION CREDITOS VIVIENDA GTIA IDON

CALIFIC CREDITOS VIVIENDA OTRAS GTIAS

CALIFICACION CREDITOS CONSUMO GTIA IDON

CALIFICACION CREDITOS CONSUMO OTRASGTIA

CALIFICACION MICROCREDITOS GTIA IDON

CALIFICACION MICRICREDITOS OTRAS GARANTI

CALIFICACION CREDITOS COMERCIA GTIA IDON

CALIFICACION CREDITOS CIALES OTRAS GTIA

OPERAC RECIP PASIV CON MATRICES Y SUBORD

OPER RECIP AFECT PATRIM MATRICES Y SUBOR

OPER RECIP AFECT INGRESOS CON MATR Y SUB

OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

DEUDORAS POR CONTRA

DEUDORAS POR CONTRA (CR)

PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

ACREEDORAS POR CONTRA

ACREEDORAS POR CONTRA (DB)

PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA ACTIVOS NIIF Efectivo y equivalentes al efectivo Inversiones Otros activos financieros

Cartera de Crédito y Operaciones de Leasing Financiero Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar Cuentas por Cobrar partes relacionadas y asociadas Reservas Técnicas parte Reaseguradores Activos por impuestos corrientes Activos por impuestos diferidos Otros activos no financieros Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Propiedad de inversión Propiedades, planta y equipo Inventarios Activos biológicos Plusvalía Activos intangibles distintos de la plusvalía Inversiones contabilizadas utilizando el método de participación Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS NIIF Depósitos y Exigibilidades Otros pasivos financieros Reservas Técnicas de Seguros y Capitalización Provisiones por beneficios a los empleados Otras provisiones Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar Cuentas por pagar a entidades relacionadas Pasivos por impuestos corrientes Títulos emitidos Otros pasivos no financieros Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta Pasivo por impuestos diferidos TOTAL PASIVOS PATRIMONIO NIIF Capital emitido Capital asignado Acciones propias en cartera Inversión suplementaria al capital asignado Prima de emisión Ganancias acumuladas Otras participaciones en el patrimonio Reservas Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO SUMAS IGUALES HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

SALDO INICIAL AJUSTES POR AJUSTES POR AJUSTES POR AJUSTES POR

PCGA ERRORES EN ERRORES EN CONVERGENCIA A CONVERGENCIA 01/01/2014 PCGA DEBITO PCGA CREDITO NIIF DEBITOS A NIIF CREDITOS - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

RECLASIFICACIONES POR COLUMNA DE

RECLASIFICACIONES POR

CONVERGENCIA A NIIF CONTROL A

CONVERGENCIA A NIIF CREDITOS

DEBITOS 01/01/2014

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RECLASIFICACIONES POR

RECLASIFICACIONES POR SALDOS NIIF A

CONVERGENCIA A NIIF

CONVERGENCIA A NIIF CREDITOS 01/01/2014

DEBITOS - NOTA 1 - NOTA 2 - NOTA 3 - NOTA 4 - NOTA 5 - NOTA 6 - NOTA 7 - NOTA 8 - NOTA 9 - NOTA 10 - NOTA 11 - NOTA 12 - NOTA 13 - NOTA 14 - NOTA 15 - NOTA 16 - NOTA 17 - NOTA 18 - NOTA 19 - - -

RECLASIFICACIONES POR

RECLASIFICACIONES POR SALDOS NIIF A

CONVERGENCIA A NIIF

CONVERGENCIA A NIIF CREDITOS 01/01/2014

DEBITOS - NOTA 20 - NOTA 21 - NOTA 22 - NOTA 23 - NOTA 24 - NOTA 25 - NOTA 26 - NOTA 27 - NOTA 28 - NOTA 29 - NOTA 30 - NOTA 31 - - -

RECLASIFICACIONES POR

RECLASIFICACIONES POR SALDOS NIIF a

CONVERGENCIA A NIIF

CONVERGENCIA A NIIF CREDITOS 01/01/2014

DEBITOS - NOTA 32 - NOTA 33 - NOTA 34 - NOTA 35 - NOTA 36 - NOTA 37 - NOTA 38 - NOTA 39 - NOTA 40 - NOTA 41 - - - - - - - - ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS) ACTIVOS NIIF Efectivo y equivalentes al efectivo Inversiones Otros activos financieros Cartera de Crédito y Operaciones de Leasing Financiero Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar Cuentas por Cobrar partes relacionadas y asociadas Reservas Técnicas parte Reaseguradores Activos por impuestos corrientes Activos por impuestos diferidos Otros activos no financieros Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Propiedad de inversión Propiedades, planta y equipo Inventarios Activos biológicos Plusvalía Activos intangibles distintos de la plusvalía Inversiones contabilizadas utilizando el método de participación

Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS NIIF Depósitos y Exigibilidades Otros pasivos financieros Reservas Técnicas de Seguros y Capitalización Provisiones por beneficios a los empleados Otras provisiones Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar Cuentas por pagar a entidades relacionadas Pasivos por impuestos corrientes Títulos emitidos Otros pasivos no financieros Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta Pasivo por impuestos diferidos TOTAL PASIVOS PATRIMONIO NIIF Capital emitido Capital asignado Acciones propias en cartera Inversión suplementaria al capital asignado Prima de emisión Ganancias acumuladas Otras participaciones en el patrimonio Reservas Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras

TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

SALDO NIIF A

01/01/2014 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

SALDO NIIF A

01/01/2014 - - - - - - - - - - - - -

SALDO NIIF A

01/01/2014 - - - - - - - - - - - -

CONCILIACION PATRIMONIAL

SALDO DEL PATRIMONIO PCGA ANTERIORES Modificación en los Activos

Modificación en los Pasivos Modificación en el Patrimonio

TOTAL MODIFICACION POR CONVERGENCIA

Modificación por Errores SALDO DEL PATRIMONIO NIIF Variación absoluta ($) Variación relativa (%) MODIFICACION EN LOS ACTIVOS Ajuste a valor razonable de Deudores Deterioro Deudores Eliminación Deudores Contingentes Ajustes por método del grado de avance o de realización Ajuste deudores por bienes entregados en arrendamiento financiero Otros incrementos (disminuciones) en Deudores Ajuste al costo amortizado de otros activos financieros Ajuste al valor razonable de activos financieros Inventarios al valor neto de realización (Deterioro) Disminución en inventarios por grado de realización Ajuste a valor razonable menos costos de venta de activos biológicos Otros incrementos (disminuciones) en activos corrientes Ajuste a valor razonable de propiedades de inversión Ajuste al valor razonable de inversiones Eliminación valorizaciones en inversiones Ajuste por cambios en aplicación o eliminación de met participación en inversiones Ajuste por medición al costo atribuido en propiedades, planta y equipo Otros ajustes en el costo de propiedades planta y equipo Eliminación valorizaciones en propiedades planta y equipo Costos por desmantelamiento de propiedades, planta y equipo Ajustes por depreciación de propiedades, planta y equipo Deterioro propiedades, planta y equipo Deterioro de los activos para exploración y evaluación de recursos minerales Ajuste por reclasificación de bienes dados en leasing operativo Ajustes por inflación Eliminación de diferidos Ajuste en el costo de intangibles Deterioro de intangibles

Intangibles en acuerdos de concesión Ajuste impuesto diferido activo Otros (Especifique en el siguiente bloque)

TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE ACTIVOS

MODIFICACION EN OTROS ACTIVOS

DESCRIPCION OTROS

FILA_1

FILA_2

FILA_3

FILA_4

FILA_5

FILA_6

FILA_999999

MODIFICACION EN LOS PASIVOS Ajuste a valor presente en pasivos financieros Ajuste a valor razonable en pasivos financieros Ajuste costo amortizado en pasivos financieros Reconocimiento o ajuste en provisones Ajuste pasivo pensional Ajuste pasivo por otros beneficios a empleados a largo plazo Ajuste a valor presente en cuentas por pagar Ajuste a valor presente en otros pasivos financieros Ajuste a valor presente en provisiones - parte no corriente Provisiones por desmantelamiento propiedades plabnta y equipo Ajuste pasivo pensional - porcion no corriente Ajuste pasivo por otros beneficios a empleados a largo plazo - porción no corriente Registro de impuesto diferido pasivo Ajuste del patrimonio por instrumentos preferentes Otros (Especifique en el siguiente bloque)

TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE PASIVOS

DESCRIPCION DE OTROS PASIVOS

DESCRIPCION OTROS

FILA_1

FILA_2

FILA_3

FILA_4

FILA_5

FILA_6

FILA_999999

MODIFICACION EN EL PATRIMONIO DESCRIPCION OTROS Revalorización de patrimonio Otros ajustes al patrimonio

TOTAL MODIFICACION AL PATRIMONIO (NETO)

EFECTO DE ERRORES EN PCGA ANTERIORES DESCRIPCION OTROS Aumentos (disminuciones) por errores PCGA Anteriores en activos (neto) Disminuciones (Aumentos) por errores PCGA An