SFC - Anexo Circular Externa 14 de 2014 (13)

Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - ESFA - Banco de la República

DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA

TIPO DE ENTIDAD

CÓDIGO Y NOMBRE DE LA ENTIDAD

TIPO DE FONDO, DE INVERSIÓN COLECTIVA, UNIVERSALIDAD, NEGOCIO

FIDUCIARIO O ADMINISTRACIÓN DE PORTAFOLIOS DE TERCEROS

CÓDIGO Y NOMBRE DEL FONDO, DE INVERSIÓN COLECTIVA, UNIVERSALIDAD,

SUBTIPO DEL NEGOCIO FIDUCIARIO O ADMINISTRACIÓN DE PORTAFOLIOS DE

TERCEROS

CODIGO DEL FONDO, PATRIMONIO AUTONOMO O PRIMA MEDIA

TIPO DE REPORTE

MATRIZ, SUBORDINADA, INDEPENDIENTE.

NOMBRE DE LA MATRIZ (SI ES SUBORDINADA)

NOMBRE DEL LIDER DEL PROYECTO DE CONVERGENCIA

CARGO DEL LIDER DEL PROYECTO DE CONVERGENCIA

TELEFONO DE CONTACTO

FECHA DE REPORTE

CORREO CORPORATIVO DEL LIDER DEL PROYECTO

43

6 COLECTIVA

1 SOCIEDAD ANÓNIMA

4 SOCIEDAD EN COMANDITA

5 SOCIEDAD EN COMANDITA POR ACCIONES

3 SOCIEDAD LIMITADA

9 SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA SAS

2 SUCURSAL EXTRANJERA 7 UNIPERSONAL Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - ESFA - Banco de la República DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA 1 1 - Individual 2 2. SUBORDINADA 1936 1933 1 1 - Individual 1 1. MATRI 2 2 - Separado 2 2. SUBO

3 3 - Consolidado 3 3. INDE

8 ATLANTICO

11 BOGOTA D.C.

13 BOLIVAR

15 BOYACA

17 CALDAS 18 CAQUETA HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

PUC RESOLUCION 0534 DE 1997

Plan de Cuentas para el Banco de la República 1000 1100 1105 1115 1120 1130 1195 1200 1210 1215 1300 1304 1306 1331 1351 1355 1356 1386 1387 1396 1400 1404 1411 1419 1432 1433 1436 1441 1442 1444 1445 1450 1456 1457 1459 1460 1462 1463 1465 1466 1467 1468 1469 1475 1489 1491 1493 1495 1498 1500 1515 1516 1517 1518 1600 1601 1605 1610 1620 1625 1630 1640 1645 1655 1687 1691 1692 1694 1696 1698 1700 1701 1702 1703 1705 1799 1800 1805 1810 1815 1820 1825 1830 1835 1850 1895 1899 1900 1904 1912 1915 1920 1950 1955 1960 1965 1975 1980 1990 1995 1999 2000 2100 2101 2105 2145 2155 2156 2160 2165 2170 2200

2210 2300 2315 2316 2317 2400 2445 2460 2495 2500 2501 2505 2510 2515 2525 2530 2535 2540 2545 2550 2555 2565 2595 2600 2601 2700 2704 2710 2715 2720 2740 2770 2795 2800 2810 2815 2820 2860 2865 2895 3000 3100 3105 3200 3206 3400 3404 3410 3415 3420 3450 3500 3600 6000 6100 6105 6106 6108 6109 6110 6115 6120 6125 6130 6132 6135 6140 6195 6200 6205 6207 6208 6209 6210 6215 6220 6225 6227 6230 6232 6235 6240 6245 6250 6255 6260 6262 6265 6295 6300 6305 6307 6308 6309 6311 6312 6330 6400 6407 6408 6409 6411 6412 6413 6430 6432 6435 6436 6437 6440 6445 6450 6455 6462 6463 6475 6480 6485 6495 8000 8100 8101 8105 8107 8110 8111 8112 8115 8119 8120 8125 8128 8131 8132 8133 8139 8140 8145 8146 8147 8151 8153 8154 8155 8156 8158 8159 8160 8162 8165

8166 8170 8171 8173 8174 8176 8177 8190 8192 8195 8200 8205 8207 8211 8212 8213 8214 8215 8219 8220 8221 8224 8225 8230 8235 8240 8242 8243 8246 8247 8249 8250 8255 8261 8262 8263 8264 8271 8274 8280 8281 8282 8283 8284 8285 8286 8287 8288 8290 8292 8294 8295 8300 8305 8307 8400 8405 8407

HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

PUC RESOLUCION 0534 DE 1997

Plan de Cuentas para el Banco de la República

ACTIVO

DISPONIBLE

CAJA

BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

CANJE

REMESAS EN TRANSITO

PROVISION SOBRE EL DISPONIBLE

SUBTOTAL DISPONIBLE

PACTOS DE REVENTA

COMPROMISOS DE REVENTA DE INVERSIONES

COMPROMISOS DE REVENTA DE CARTERA

SUBTOTAL PACTOS DE REVENTA

INVERSIONES

INVERSIONES NEGOCIABLES EN TÍTULOS DE DEUDA

INVERSIONES NEGOCIABLES EN TÍTULOS PARTICIPATIVOS

DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TÍTULOS DE DEUDA

OTRAS INVERSIONES DE LAS RESERVAS INTERNACIONALES

MECANISMOS ESPECIALES DE PAGOS INTERNACIONALES

APORTES EN ORGANISMOS Y ENTIDADES INTERNACIONALES

PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

PROVISIÓN RESERVAS INTERNACIONALES

SUBTOTAL INVERSIONES

CARTERA DE CREDITOS

CREDITOS DE VIVIENDA

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, GARANTIA IDONEA, CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, GARANTIA IDONEA, CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, GARANTIA IDONEA, CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDONEA, CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, GARANTIA IDONEA, CREDITOS DE

CONSUMO

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS DE

CONSUMO

MICROCREDITOS, GARANTIA IDONEA

MICROCREDITOS, OTRAS GARANTIAS

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, GARANTIA IDONEA, CREDITOS COMERCIALES

CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, GARANTIA IDONEA, CREDITOS COMERCIALES

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, GARANTIA IDONEA, CREDITOS COMERCIALES

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDONEA, CREDITOS COMERCIALES

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, GARANTIA IDONEA, CREDITOS

COMERCIALES

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS COMERCIALES

CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS COMERCIALES

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS COMERCIALES

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS COMERCIALES

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS

COMERCIALES

PROVISION CREDITOS DE VIVIENDA

PROVISION CREDITOS DE CONSUMO

PROVISION MICROCREDITOS

PROVISION CREDITOS COMERCIALES

PROVISIÓN GENERAL

SUBTOTAL CARTERA DE CREDITOS

DERIVADOS

CONTRATOS FORWARD

CONTRATOS DE FUTUROS

SWAPS

UTILIDAD O PERDIDA EN VALORACION DE OPCIONES

SUBTOTAL DERIVADOS

CUENTAS POR COBRAR

OPERACIONES DE RESERVAS INTERNACIONALES

INTERESES

COMISIONES

DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

ARRENDAMIENTOS

VENTA DE BIENES Y SERVICIOS

PROMETIENTES VENDEDORES

ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORES

ADELANTOS AL PERSONAL

DIVERSAS

PROVISION CUENTAS POR COBRAR DE VIVIENDA

PROVISION CUENTAS POR COBRAR, MICROCREDITOS

PROVISIÓN CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

PROVISIÓN CUENTAS POR COBRAR DE CONSUMO

OTRAS PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR

SUBTOTAL CUENTAS POR COBRAR

INVENTARIOS Y BIENES REALIZABLES

ELEMENTOS PARA PRODUCCIÓN DE BILLETES

ELEMENTOS PARA PRODUCCIÓN DE MONEDA METÁLICA

METALES PRECIOSOS

BIENES REALIZABLES

PROVISIÓN INVENTARIOS Y BIENES REALIZABLES

SUBTOTAL INVENTARIOS Y BIENES REALIZABLES

PROPIEDADES Y EQUIPOS

TERRENOS

CONSTRUCCIONES EN CURSO

EDIFICIOS

EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA

EQUIPO DE COMPUTACIÓN

VEHÍCULOS

EQUIPO DE MOVILIZACIÓN Y MAQUINARIA

IMPORTACIONES EN CURSO

DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA

PROVISIÓN PROPIEDADES Y EQUIPO

SUBTOTAL PROPIEDADES Y EQUIPO

OTROS ACTIVOS

SUCURSALES Y AGENCIAS

APORTES PERMANENTES

GASTOS ANTICIPADOS

CARGOS DIFERIDOS

CREDITOS A EMPLEADOS Y PENSIONADOS

ESPECIES VALORADAS

DEPÓSITOS

BIENES DE ARTE Y CULTURA

BIENES ENTREGADOS EN COMODATO

DERECHOS EN FIDEICOMISO

DIVERSOS

VALORIZACIONES

PROVISIÓN OTROS ACTIVOS

SUBTOTAL OTROS ACTIVOS

TOTAL ACTIVO

PASIVO

DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES

BILLETES EN CIRCULACIÓN

DEPÓSITOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA

FONDOS EN FIDEICOMISO Y CUENTAS ESPECIALES

BANCOS Y CORRESPONSALES

MECANISMOS ESPECIALES DE PAGOS INTERNACIONALES

DEPÓSITOS ESPECIALES

EXIGIBILIDADES POR SERVICIOS BANCARIOS

SERVICIOS BANCARIOS DE RECAUDO

SUBTOTAL DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES

COMPROMISOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES

OPERACIONES REPO DE CONTRACCIÓN MONETARIA

SUBTOTAL COMPROMISOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES

DERIVADOS

CONTRATOS FORWARD

CONTRATOS DE FUTUROS

SWAPS

SUBTOTAL DERIVADOS

CRÉDITOS DE BANCOS, OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS Y APORTES EN

ORGANISMOS INTERNACIONALES

CRÉDITOS DE ORGANISMOS INTERNACIONALES

OBLIGACIONES POR APORTES EN ORGANISMOS INTERNACIONALES

OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

SUBTOTAL CRÉDITOS DE BANCOS, OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS Y APORTES

EN ORGANISMOS INTERNACIONALES

CUENTAS POR PAGAR

OPERACIONES DE RESERVAS INTERNACIONALES

INTERESES

COMISIONES Y HONORARIOS

IMPUESTOS

ARRENDAMIENTOS

CONTRIBUCION SOBRE TRANSACCIONES

IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR

PROMETIENTES COMPRADORES

PROVEEDORES

CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES

RETENCIONES Y APORTES LABORALES

MULTAS Y SANCIONES, LITIGIOS, INDEMNIZACIONES Y DEMANDAS

DIVERSAS

SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR

TÍTULOS DE INVERSIÓN EN CIRCULACIÓN

TÍTULOS DE REGULACIÓN MONETARIA Y CAMBIARÍA

SUBTOTAL TÍTULOS DE INVERSIÓN EN CIRCULACIÓN

OTROS PASIVOS

SUCURSALES Y AGENCIAS

OBLIGACIONES LABORALES CONSOLIDADAS

INGRESOS ANTICIPADOS

ABONOS DIFERIDOS

PENSIONES DE JUBILACIÓN

CUENTAS CANCELADAS

DIVERSOS

SUBTOTAL OTROS PASIVOS

PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

OBLIGACIONES LABORALES

IMPUESTOS

CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES

MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA BANCARIA

MULTAS Y SANCIONES, LITIGIOS, IDEALIZACIONES Y DEMANDAS

DIVERSOS

SUBTOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO

CAPITAL

CAPITAL

SUBTOTAL CAPITAL

RESERVAS

RESERVA DE ESTABILIZACIÓN MONETARIA Y CAMBIARÍA

SUBTOTAL RESERVAS

SUPERAVIT

LIQUIDACIÓN CUENTA ESPECIAL DE CAMBIOS

DONACIONES

VALORIZACIONES

AJUSTE EN CAMBIOS

INVERSIÓN NETA EN ACTIVOS PARA LA ACTIVIDAD CULTURAL

SUBTOTAL SUPERAVIT

RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

RESULTADOS DEL EJERCICIO

TOTAL PATRIMONIO

CUENTAS CONTINGENTES

ACREEDORAS POR CONTRA

ACREEDORAS POR CONTRA (DB)

AVALES POR CONTRA

VALORES RECIBIDOS ENN OPERACIONES REPO Y

VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRAN

GARANTIAS BANCARIAS POR CONTRA

CARTAS DE CREDITO POR CONTRA

CREDITOS APROB NO DESEMBOL X CONTRA

APERTURAS DE CREDITO POR CONTRA

RESPONSAB X CHEQUES DE VIAJERO X CONTRA

CUPOS DE CONTRAPARTE PARA TERCEROS POR O

UNDERWRITING EN FIRME POR CONTRA

DIVID ACUMULADOS-ACCIONES PREF X CONTRA

OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS X CONTRA

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS POR CONTRA

ACREEDORAS

AVALES

GARANTIAS FONDO NAL. DE GARANTIAS

VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES REPO Y

VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRAN

GARANTIAS BANCARIAS

CARTAS DE CREDITO

CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS

APERTURAS DE CREDITO

RESERVAS DE CUPOS DE GARANTIAS

RESPONSABILIDAD POR CHEQUES DE VIAJ

CUPOS DE CONTRAPARTE PARA TERCEROS POR O

UNDERWRITING EN FIRME

DIVIDENDOS ACUMUL.-ACCIONES PREFERE

OBLIGACIONES EN OPCIONES ¿ DE ESPECULACI

OBLIGACIONES EN OPCIONES ¿ DE COBERTURA

CAPITAL GARANTIA

DEREC CEDIDOS POR AHORRAD EN ENTID EN LI

CUENTA POR PAGAR NACION LEY 546 DE 1999

INSTRUCCIONES DE PAGO DE GIROS

OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS

DEUDORAS POR CONTRA

DEUDORAS POR CONTRA (CR)

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES DE TRA

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES RELACI

TITUL. O VALORES ENDOSAD. EN PROPIED. AL

VAL AL VENC ENTREG EN GARAN CRCC X CONTR

INT CARTERA DE CREDITOS POR CONTRA

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS POR CONTRA

DEUDORAS

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES DE TRA

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES RELACI

TITU.O VALOR.ENDOSA. EN PROPIED. AL BR

VALORES AL VENC ENTREGAD EN GARANT CRCC

COMISION RETIROS PARCIALES

INTERESES CARTERA DE CREDITOS

INTERESES LEASING FINANCIERO

CORRECCION MONETARIA CARTERA DE CREDITOS

CORRECC MONETARIA OPERAC LEASING FINANC

CANONES Y SANCIONES EN CONTRATOS DE LEAS

CORRESPONSALES GIROS Y COMISIONES

DERECHOS EN OPCIONES ¿ DE ESPECULACIÓN

DERECHOS EN OPCIONES ¿ DE COBERTURA

DERECHOS POR CAPITAL GARANTIA

CARTERA DE VIVIENDA ALIVIO LEY 546 DE 99

CONTRIBUCIONES PENDIENTES DE RECAUDO

CANONES POR RECIBIR

OPCIONES DE COMPRA POR RECIBIR

GARANTIAS CEDIDAS POR EL FNG.

OTRAS CONTINGENCIAS DEUDORAS

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS

CUENTAS DE ORDEN

DEUDORAS

CAPITAL GARANTIA

BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUST

PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN GARA

VALORIZACION BIENES RECIBIDOS EN PAGO

BIEN INMUEB DEST A VIVI REC PAGO DAD ARR

REMESAS Y OTROS EFECTOS ENVIADO.AL COBRO

CHEQUES NEGOCIADOS IMPAGADOS

ACTIVOS CASTIGADOS

CREDITOS A FAVOR NO UTILIZADOS

LINEAS DE CREDITO DIRECTO

INTERESES CAPITALIZ CARTERA DE CRED MORA

REAJ UNID VLOR REAL CONT CART CRED MORA

AJUSTE POR DIF.EN CAMB.X REEXPRES.DE CAR

CREDITOS FINANCIADOS CON BONOS HIPOTECAR

TITULOS DE INVERSION NO COLOCADOS

TITULOS DE INVERSION AMORTIZADOS

AJUSTES POR INFLACION ACTIVOS

DISTRIBUCION DEL CAPITAL SUSCRITO Y PAG.

FONDO DE LIQUIDEZ

SEMOVIENTES EN PARTICIPACION

VALOR A APROPIAR PARA REPOSICION DE SEM

CREDITOS A ACCIONISTAS Y VINCULADOS C X C RENDIM INV NEG EN TITULOS DE DEUDA C X C DIVID DEC TIT PART ALTA Y MIN BURS INTER Y K INV EN TIT DEUDA VENC Y NO COB

CREDITOS A MATRIZ,FILIALES Y SUBSID

NUEVOS PRESTAMOS CARTERA AGROPECUAR

MERCANCIA ENTREGADA A OTROS ALMACEN

DIVID EN ESPECIE X REVALOR DEL PATRIMONI

PROPIEDADES Y EQUIPO TOTALMENTE DEP

VALOR FISCAL DE LOS ACTIVOS

PROVISION PERSONAS EN SITUACION CONCORDA

INV NEG EN TITULOS DE DEUDA

INV XA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

INV DISP XA VTA EN TITULOS DE DEUDA

OPER RECIP ACTIV CON MATRICES Y SUBORD

OPERAC RECIP AFECT GTOS Y CTOS MATR Y SU

OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

ACREEDORAS

BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA

PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

BIENES,VLRES RECIB.EN GAR.PARA FUT.CRED.

GARANTIAS PENDIENTES DE CANCELAR

BIENES Y VLRES RECIBIDOS GTIA OTRAS GTIA

BIENES Y VALOR.RECIBIDOS EN GR.-OTRAS GR

COBRANZAS RECIBIDAS

BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN ADMON

UNDERWRITING AL MEJOR ESFUERZO

CONVENIOS SUSC TERCEROS XA ADMIN PROYECT

RECUPERACIONES ACTIVOS CASTIGADOS

MERCANCIAS EN DEPOSITO -BODEGAS PRO

MERCANCIAS EN BODEGAS PARTICULARES

MERCANCIAS EN TRANSITO

MERCANCIAS EN SILOS PROPIOS

MERCANCIAS EN SILOS PARTICULARES

MERCANCIA RECIBIDA DE OTROS ALMACEN

AJUSTES POR INFLACION PATRIMONIO

CORRECCION MONETARIA FISCAL

CAPITALIZ.POR REVALORIZ. DEL PATRIM

MERCANC.CONSIGNAD.EN TRAM.DE NACION

BONOS DE PRENDA DESCONTADOS

RENDIMIENTOS Y UTILIDAD O PERDIDA EN VE

RENDIM INVER NEGOC EN TITULOS PARTICIP

DIVID DECRET INVER NEGOC TIT PARTICIPATI

RENDIM RECIB X ANTIC INV NEG TIT DE DEUD

VALOR FISCAL DEL PATRIMONIO

CALIF OPERAC LEASING FINANCIERO

CALIF DE CONTRATOS DE LEASING

CALIFICACION CREDITOS VIVIENDA GTIA IDON

CALIFIC CREDITOS VIVIENDA OTRAS GTIAS

CALIFICACION CREDITOS CONSUMO GTIA IDON

CALIFICACION CREDITOS CONSUMO OTRASGTIA

CALIFICACION MICROCREDITOS GTIA IDON

CALIFICACION MICRICREDITOS OTRAS GARANTI

CALIFICACION CREDITOS COMERCIA GTIA IDON

CALIFICACION CREDITOS CIALES OTRAS GTIA

OPERAC RECIP PASIV CON MATRICES Y SUBORD

OPER RECIP AFECT PATRIM MATRICES Y SUBOR

OPER RECIP AFECT INGRESOS CON MATR Y SUB

OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

DEUDORAS POR CONTRA

DEUDORAS POR CONTRA (CR)

PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS POR EL CONTRARIO

ACREEDORAS POR CONTRA

ACREEDORAS POR CONTRA (DB)

PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA ACTIVOS NIIF Efectivo y equivalentes al efectivo Inversiones Otros activos financieros Cartera de Crédito y Operaciones de Leasing Financiero Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar Cuentas por Cobrar partes relacionadas y asociadas Reservas Técnicas parte Reaseguradores Activos por impuestos corrientes Activos por impuestos diferidos OActrtoivso as cntiov ocso rnrioe nfitneasn oc iegrrouspos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Propiedad de inversión Propiedades, planta y equipo Inventarios Activos biológicos Plusvalía Activos intangibles distintos de la plusvalía Inversiones contabilizadas utilizando el método de participación Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS NIIF Depósitos y Exigibilidades Otros pasivos financieros Reservas Técnicas de Seguros y Capitalización Provisiones por beneficios a los empleados Otras provisiones Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar Cuentas por pagar a entidades relacionadas Pasivos por impuestos corrientes

Títulos emitidos OPatrsoisv opsa isnivcolusid noos feinna gnrcuieprooss de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta Pasivo por impuestos diferidos TOTAL PASIVOS PATRIMONIO NIIF Capital emitido Capital asignado Acciones propias en cartera Inversión suplementaria al capital asignado Prima de emisión Ganancias acumuladas Otras participaciones en el patrimonio Reservas Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO SUMAS IGUALES HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

SALDO INICIAL AJUSTES POR AJUSTES POR AJUSTES POR AJUSTES POR

PCGA ERRORES EN ERRORES EN CONVERGENCIA A CONVERGENCIA 01/01/2014 PCGA DEBITO PCGA CREDITO NIIF DEBITOS A NIIF CREDITOS - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

RECLASIFICACIONE RECLASIFICACIONE COLUMNA DE

S POR S POR CONTROL A

CONVERGENCIA A CONVERGENCIA A 01/01/2014

NIIF DEBITOS NIIF CREDITOS

- - -

• - - - -
• - - - -

- - - - - - -

• - - - -

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• - - - -

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• - - - -

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• - - - -

- - - - -

• - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - -

• - - - -

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• - - - -

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• - - - -
• - - - -
• - - - -

RECLASIFICACIONE RECLASIFICACIONE

SALDOS NIIF A

S POR S POR

01/01/2014

CONVERGENCIA A CONVERGENCIA A NIIF DEBITOS NIIF CREDITOS - NOTA 1 - NOTA 2 - NOTA 3 - NOTA 4 - NOTA 5 - NOTA 6 - NOTA 7 - NOTA 8

- NOTA 9 - NOTA 10 - NOTA 11 - NOTA 12 - NOTA 13 - NOTA 14 - NOTA 15 - NOTA 16 - NOTA 17 - NOTA 18 - NOTA 19 - - -

RECLASIFICACIONE RECLASIFICACIONE

SALDOS NIIF A

S POR S POR

01/01/2014 CONVERGENCIA A CONVERGENCIA A NIIF DEBITOS NIIF CREDITOS - NOTA 20 - NOTA 21 - NOTA 22 - NOTA 23 - NOTA 24 - NOTA 25 - NOTA 26 - NOTA 27 - NOTA 28 - NOTA 29 - NOTA 30 - NOTA 31 - - -

RECLASIFICACIONE RECLASIFICACIONE

SALDOS NIIF a

S POR S POR

01/01/2014 CONVERGENCIA A CONVERGENCIA A NIIF DEBITOS NIIF CREDITOS - NOTA 32 - NOTA 33 - NOTA 34 - NOTA 35 - NOTA 36 - NOTA 37 - NOTA 38 - NOTA 39 - NOTA 40 - NOTA 41 - - - - - - - - ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS) ACTIVOS NIIF Efectivo y equivalentes al efectivo Inversiones Otros activos financieros Cartera de Crédito y Operaciones de Leasing Financiero Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar

Cuentas por Cobrar partes relacionadas y asociadas Reservas Técnicas parte Reaseguradores Activos por impuestos corrientes Activos por impuestos diferidos Otros activos no financieros Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Propiedad de inversión Propiedades, planta y equipo Inventarios Activos biológicos Plusvalía Activos intangibles distintos de la plusvalía Inversiones contabilizadas utilizando el método de participación Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS NIIF Depósitos y Exigibilidades Otros pasivos financieros Reservas Técnicas de Seguros y Capitalización Provisiones por beneficios a los empleados Otras provisiones Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar Cuentas por pagar a entidades relacionadas Pasivos por impuestos corrientes Títulos emitidos Otros pasivos no financieros Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta Pasivo por impuestos diferidos TOTAL PASIVOS PATRIMONIO NIIF Capital emitido Capital asignado Acciones propias en cartera Inversión suplementaria al capital asignado Prima de emisión Ganancias acumuladas Otras participaciones en el patrimonio Reservas Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras

TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

SALDO NIIF A

01/01/2014 - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - -

SALDO NIIF A

01/01/2014 - - - - - - - - - - - - -

SALDO NIIF A

01/01/2014 - - - - - - - - - - - - CONCILIACION PATRIMONIAL SALDO DEL PATRIMONIO PCGA ANTERIORES Modificación en los Activos Modificación en los Pasivos Modificación en el Patrimonio

TOTAL MODIFICACION POR CONVERGENCIA

Modificación por Errores SALDO DEL PATRIMONIO NIIF Variación absoluta ($) Variación relativa (%) MODIFICACION EN LOS ACTIVOS Ajuste a valor razonable de Deudores Deterioro Deudores Eliminación Deudores Contingentes Ajustes por método del grado de avance o de realización Ajuste deudores por bienes entregados en arrendamiento financiero Otros incrementos (disminuciones) en Deudores Ajuste al costo amortizado de otros activos financieros Ajuste al valor razonable de activos financieros Inventarios al valor neto de realización (Deterioro) Disminución en inventarios por grado de realización Ajuste a valor razonable menos costos de venta de activos biológicos Otros incrementos (disminuciones) en activos corrientes Ajuste a valor razonable de propiedades de inversión Ajuste al valor razonable de inversiones Eliminación valorizaciones en inversiones Ajuste por cambios en aplicación o eliminación de met participación en inversiones Ajuste por medición al costo atribuido en propiedades, planta y equipo

Otros ajustes en el costo de propiedades planta y equipo Eliminación valorizaciones en propiedades planta y equipo Costos por desmantelamiento de propiedades, planta y equipo Ajustes por depreciación de propiedades, planta y equipo Deterioro propiedades, planta y equipo Deterioro de los activos para exploración y evaluación de recursos minerales Ajuste por reclasificación de bienes dados en leasing operativo Ajustes por inflación Eliminación de diferidos Ajuste en el costo de intangibles Deterioro de intangibles Intangibles en acuerdos de concesión Ajuste impuesto diferido activo Otros (Especifique en el siguiente bloque)

TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE ACTIVOS

MODIFICACION EN OTROS ACTIVOS

DESCRIPCION OTROS

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MODIFICACION EN LOS PASIVOS Ajuste a valor presente en pasivos financieros Ajuste a valor razonable en pasivos financieros Ajuste costo amortizado en pasivos financieros Reconocimiento o ajuste en provisones Ajuste pasivo pensional Ajuste pasivo por otros beneficios a empleados a largo plazo Ajuste a valor presente en cuentas por pagar Ajuste a valor presente en otros pasivos financieros Ajuste a valor presente en provisiones - parte no corriente Provisiones por desmantelamiento propiedades plabnta y equipo Ajuste pasivo pensional - porcion no corriente Ajuste pasivo por otros beneficios a empleados a largo plazo - porción no corriente Registro de impuesto diferido pasivo Ajuste del patrimonio por instrumentos preferentes Otros (Especifique en el siguiente bloque)

TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE PASIVOS

DESCRIPCION DE OTROS PASIVOS

DESCRIPCION OTROS

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MODIFICACION EN EL PATRIMONIO DESCRIPCION OTROS Revalorización de patrimonio Otros ajustes al patrimonio

TOTAL MODIFICACION AL PATRIMONIO (NETO)

EFECTO DE ERRORES EN PCGA ANTERIORES DESCRIPCION OTROS Aumentos (disminuciones) por errores PCGA Anteriores en activos (neto) Disminuciones (Aumentos) por errores PCGA Anteriores en pasivos (neto)

SUBTOTAL EFECTO DE ERRORES EN APLICACION DE PCGA ANTERIORES (NETO)

IMPACTO EN EL CAPITAL MÍNIMO

CUMPLIMIENTO DE CAPITAL MINIMO APLICANDO NIIF

CAPITAL MINIMO REQUERIDO AÑO 2014

EXCESO O DEFECTO

CONCILIACION PATRIMONIAL DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

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MODIFICACION EN LOS ACTIVOS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- -

MODIFICACION EN OTROS ACTIVOS

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- MODIFICACION EN LOS PASIVOS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- -

DESCRIPCION DE OTROS PASIVOS

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

-

MODIFICACION EN EL PATRIMONIO

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

-

EFECTO DE ERRORES EN PCGA ANTERIORES

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

-

IMPACTO EN EL CAPITAL MÍNIMO

0

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA

NOTAS DE REVELACIÓN

SALDO NIIF A

NOTAS ACTIVOS POLÍTICAS

01/01/2014 Balance de Apertura (texto) NOTA 1 Efectivo y equivalentes al efectivo - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 2 Inversiones - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 3 Otros activos financieros - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Cartera de Crédito y Operaciones de NOTA 4 - Medición Inicial (texto) Leasing Financiero Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Cuentas comerciales por cobrar y otras NOTA 5 - Medición Inicial (texto) cuentas por cobrar Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Cuentas por Cobrar partes NOTA 6 - Medición Inicial (texto) relacionadas y asociadas Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Reservas Técnicas parte NOTA 7 - Medición Inicial (texto) Reaseguradores Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 8 Activos por impuestos corrientes - Medición Inicial (texto)

Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 9 Activos por impuestos diferidos - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 10 Otros activos no financieros - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados Balance de Apertura (texto) NOTA 11 como mantenidos para la venta o - Medición Inicial (texto) como mantenidos para distribuir a los Medición Posterior (texto) propietarios Balance de Apertura (texto) NOTA 12 Propiedad de inversión - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 13 Propiedades, planta y equipo - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 14 Inventarios - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 15 Activos biológicos - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 16 Plusvalía - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Activos intangibles distintos de la NOTA 17 - Medición Inicial (texto) plusvalía Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Inversiones contabilizadas utilizando el NOTA 18 - Medición Inicial (texto) método de la participación Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Inversiones en subsidiarias, negocios NOTA 19 - Medición Inicial (texto)

conjuntos y asociadas Medición Posterior (texto)

SALDO NIIF A

NOTAS PASIVOS POLÍTICAS

01/01/2014 Balance de Apertura (texto) NOTA 20 Depósitos y Exigibilidades - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 21 Otros pasivos financieros - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Reservas Técnicas de Seguros y NOTA 22 - Medición Inicial (texto) Capitalización Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Provisiones por beneficios a los NOTA 23 - Medición Inicial (texto) empleados Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 24 Otras provisiones - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Cuentas comerciales por pagar y otras NOTA 25 - Medición Inicial (texto) cuentas por pagar Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Cuentas por pagar a entidades NOTA 26 - Medición Inicial (texto) relacionadas Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 27 Pasivos por impuestos corrientes - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 28 Títulos emitidos - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 29 Otros pasivos no financieros - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Pasivos incluidos en grupos de activos Balance de Apertura (texto)

NOTA 30 para su disposición clasificados como - Medición Inicial (texto) mantenidos para la venta Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 31 Pasivo por impuestos diferidos - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto)

SALDO NIIF A

NOTAS PATRIMONIO POLÍTICAS

01/01/2014 Balance de Apertura (texto) NOTA 32 Capital emitido - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 33 Capital asignado - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 34 Acciones propias en cartera - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Inversión suplementaria al capital NOTA 35 - Medición Inicial (texto) asignado Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 36 Prima de emisión - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 37 Ganancias acumuladas - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 38 Otras participaciones en el patrimonio - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 39 Reservas - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Patrimonio atribuible a los propietarios NOTA 40 - Medición Inicial (texto) de la controladora Medición Posterior (texto) Balan