SFC - Anexo Circular Externa 14 de 2014 (5)

Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - ESFA - Fideicomisos

DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA

TIPO DE ENTIDAD

CÓDIGO Y NOMBRE DE LA ENTIDAD

TIPO DE FONDO, DE INVERSIÓN COLECTIVA, UNIVERSALIDAD O

NEGOCIO FIDUCIARIO

CÓDIGO Y NOMBRE DEL FONDO, DE INVERSIÓN COLECTIVA,

UNIVERSALIDAD O SUBTIPO DEL NEGOCIO FIDUCIARIO

CODIGO DEL FONDO, PATRIMONIO AUTONOMO O PRIMA MEDIA

TIPO DE REPORTE

MATRIZ, SUBORDINADA, INDEPENDIENTE.

NOMBRE DE LA MATRIZ (SI ES SUBORDINADA)

NOMBRE DEL LIDER DEL PROYECTO DE CONVERGENCIA

CARGO DEL LIDER DEL PROYECTO DE CONVERGENCIA

TELEFONO DE CONTACTO

FECHA DE REPORTE

CORREO CORPORATIVO DEL LIDER DEL PROYECTO

43

6 COLECTIVA

1 SOCIEDAD ANÓNIMA

4 SOCIEDAD EN COMANDITA

5 SOCIEDAD EN COMANDITA POR ACCIONES

3 SOCIEDAD LIMITADA

9 SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA SAS

2 SUCURSAL EXTRANJERA 7 UNIPERSONAL Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - ESFA - Fideicomisos DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA 1 1 - Individual 2 2. SUBORDINADA 1936 1933 1 1 - Individual 1 1. MATRI 2 2 - Separado 2 2. SUBO

3 3 - Consolidado 3 3. INDE

8 ATLANTICO

11 BOGOTA D.C.

13 BOLIVAR

15 BOYACA

17 CALDAS 18 CAQUETA HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

PUC RESOLUCION 3600 DE 1988,

CLASE 7 PATRIMONIOS

Cuentas de Orden Fiduciarias 1000 1100 1105 1110 1115 1195 1200 1205 1220 1222 1226 1228 1230 1232 1236 1238 1240 1242 1244 1246 1248 1250 1294 1300 1304 1306 1308 1309 1313 1316 1321 1331 1332 1333 1335 1336 1340 1342 1344 1346 1348 1386 1387 1388 1390 1391 1400 1404 1411 1419 1432 1433 1436 1441 1442 1444 1445 1450 1456 1457 1459 1460 1462 1463 1465 1466 1467 1468 1469 1470 1489 1491 1493 1495 1500 1504 1512 1515 1516 1517 1518 1565 1566 1567 1568 1600 1605 1610 1615 1620 1625 1630 1635 1636 1637 1638 1639 1640 1641 1645 1655 1665 1670 1687 1692 1694 1696 1697 1698

1700 1705 1710 1715 1720 1725 1799 1800 1805 1810 1815 1820 1825 1830 1835 1840 1850 1895 1899 1900 1915 1920 1947 1960 1985 1990 1995 1996 1997 1999 2000 2100 2160 2170 2200 2205 2220 2222 2226 2228 2230 2232 2234 2236 2240 2242 2244 2246 2248 2250 2252 2254 2255 2256 2258 2260 2262 2300 2315 2316 2317 2318 2365 2366 2367 2368 2400 2412 2430 2445 2450 2500 2505 2510 2515 2525 2530 2531 2540 2545 2550 2555 2556 2560 2565 2595 2600 2605 2613 2615 2700 2710 2715 2720 2725 2747 2760 2795 2800 2810 2870 2880 2895 3000 3100 3105 3108 3110 3112 3400 3413 3414 3417 3420 3421 3500 3600 6000 6100 6105 6108 6109 6200 6208 6209 6220 6245 6250 6295 6300 6305 6307 6308 6309 6400 6407 6408 6409 6430 6435 6445 6450 6495 8000 8100 8105 8107 8110 8111 8115

8119 8120 8125 8131 8132 8133 8140 8146 8170 8173 8174 8176 8177 8195 8200 8205 8207 8213 8214 8225 8230 8235 8246 8295 8300 8305 8307 8400 8405 8407

HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

PUC RESOLUCION 3600 DE 1988,

CLASE 7 PATRIMONIOS

Cuentas de Orden Fiduciarias

ACTIVO

DISPONIBLE

CAJA

BANCO DE LA REPUBLICA

BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

PROVISION SOBRE EL DISPONIBLE

SUBTOTAL DISPONIBLE

POSICIONES ACTIVAS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO

FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDINARIOS

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO ABIERTO

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO CERRADO CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERACIONES REPO CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA EN OPERACIONES REPO

LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINERO EN OPERACIONES REPO

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS

LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINERO EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS COMPROMISOS ORIGINADOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES RENDIMIENTOS POR COBRAR DE COMPROMISOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES CUPONES POR RECIBIR DE TÍTULOS O VALORES EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES PROVISIÓN DE INVERSIONES Y POSICIONES ACTIVAS DE OPERACIONES DEL MERCADO MONETARIO Y RELACIONADAS

SUBTOTAL OPERACIONES MONETARIAS MERCADO MON.

INVERSIONES

INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

INVERSIONES NEGOCIABLES EN BIENES INMUEBLES

INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS TITULOS, TITULOS VALORES Y DEMÁS DERECHOS DE CONTENIDO ECONÓMICO DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS O VALORES DE DEUDA DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS O VALORES PARTICIPATIVOS

DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS O VALORES DE DEUDA DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS O VALORES PARTICIPATIVOS INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GARANTÍA EN OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS ESTRUCTURADOS INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GARANTÍA EN OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS ESTRUCTURADOS INVERSIONES HASTA EL VENCIMIENTO ENTREGADAS EN GARANTÍA EN OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS ESTR INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA ENTREGADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA ENTREGADO EN GARANTÍA EN OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS,

PRODUCTOSE

PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS PROVISION DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS

SUBTOTAL INVERSIONES

CARTERA CREDITOS

CREDITOS DE VIVIENDA

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS DE CONSUMO

MICROCREDITOS, GARANTIA IDÓNEA

MICROCREDITOS, OTRAS GARANTIAS

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS COMERCIALES

CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS COMERCIALES

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS COMERCIALES

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS COMERCIALES

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS COMERCIALES

CATEGORIA A RIESGO NORMAL, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS COMERCIALES

CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS COMERCIALES

CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS COMERCIALES

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS COMERCIALES

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS COMERCIALES

PROVISION CREDITOS DE VIVIENDA

PROVISION CREDITOS DE CONSUMO

PROVISION MICROCREDITOS

PROVISION CREDITOS COMERCIALES

SUBTOTAL CARTERA DE CREDITOS

OPERACIONES DE CONTADO Y CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

OPERACIONES CARRUSEL

OPERACIONES DE CONTADO

CONTRATOS FORWARD - DE ESPECULACIÓN

CONTRATOS DE FUTUROS – DE ESPECULACIÓN

SWAPS – DE ESPECULACIÓN

OPCIONES DE ESPECULACIÓN

CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

CONTRATOS DE FUTUROS – DE COBERTURA

SWAPS – DE COBERTURA

OPCIONES DE COBERTURA

SUBTOTAL OPERACIONES DE CONTADO Y CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

CUENTAS POR COBRAR

INTERESES

COMISIONES Y HONORARIOS

SERVICIOS DE ALMACENAJE

DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

ARRENDAMIENTOS

VENTA DE BIENES

PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES

PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, VIVIENDA

PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, CONSUMO

PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, MICROCREDITO

PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES,COMERCIAL

PROMETIENTES VENDEDORES

POR USO DE BIENES INMUEBLES

ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORES

ADELANTOS DE PERSONAL

FONDO DE GARANTIAS

PROCESOS DE TITULARIZACIÓN

DIVERSAS

PROVISION CUENTAS POR COBRAR MICROCREDITOS

PROVISION CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

PROVISION CUENTAS POR COBRAR DE CONSUMO

PROVISION CUENTAS POR COBRAR DE VIVIENDA

OTRAS PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR

SUBTOTAL CUENTAS POR COBRAR

BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO

TERRENOS

MATERIALES DE CONSTRUCCION

CONSTRUCCIONES EN CURSO

BIENES TERMINADOS O RECIBIDOS PARA LA VENTA

BIENES RECIBIDOS EN PAGO

PROVISION BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO

SUBTOTALBIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO

PROPIEDADES Y EQUIPOS

TERRENOS

CONSTRUCCIONES EN CURSO

EDIFICIOS

EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA

EQUIPO DE COMPUTACION

VEHICULOS

EQUIPO DE MOVILIZACION Y MAQUINARIA

SILOS

IMPORTACIONES EN CURSO

DEPRECIACION ACUMULADA

PROVISION PROPIEDADES Y EQUIPO

SUBTOTAL PROPIEDADES Y EQUIPO

OTROS ACTIVOS

GASTOS ANTICIPADOS

CARGOS DIFERIDOS

CARGO POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA

DEPOSITOS

OPERACIONES DE APOYO A ENTIDADES INSCRITAS

DIVERSOS

VALORIZACIONES

DESVALORIZACIONES (CR)

VALORACIÓN DEL ACTIVO SUBYACENTE

PROVISION OTROS ACTIVOS

SUBTOTAL OTROS ACTIVOS

TOTAL ACTIVO

PASIVO

DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES

DEPOSITOS ESPECIALES

SERVICIOS BANCARIOS DE RECAUDO

SUBTOTAL DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES

POSICIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MERC. MONET.

FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS ORDINARIOS

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO ABIERTO COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO CERRADO CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE TÍTULOS O VALORES EN OPERACIONES REPO CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA EN OPERACIONES REPO

LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO DE OPERACIONES REPO

COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN CORTO DE OPERACIONES REPO ABIERTO

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACION ANTICIPADA EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS

LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO DE OPERACIONES SIMULTÁNEAS

COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN CORTO DE OPERACIONES SIMULTÁNEAS

COMPROMISOS DE OPERACIONES POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES RENDIMIENTOS POR PAGAR EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE TÍTULOS O VALORES EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA EN OPERACIONES DE TRANSFERE

LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN CORTO DE OPERACIONES TRANSFERENCIA TEMPORAL DE V

COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACIÓN DE OPERACIONES REPO SOBRE REPO COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACIÓN DE OPERACIONES REPO SOBRE SIMULTÁNEAS COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACIÓN DE OPERACIONES SIMULTÁNEAS SOBRE SIMULTÁNEAS

COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACIÓN DE OPERACIONES SIMULTÁNEAS SOBRE REPO

SUBTOTAL POSICIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MERC. MONET.

OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

CONTRATOS FORWARD - DE ESPECULACIÓN

CONTRATOS DE FUTUROS – DE ESPECULACIÓN

SWAPS – DE ESPECULACIÓN

OPCIONES DE ESPECULACIÓN

CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

CONTRATOS DE FUTUROS – DE COBERTURA

SWAPS – DE COBERTURA

OPCIONES DE COBERTURA

SUBTOTAL OPERACIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIA

CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIG. FINANC.

FONDOS DE GARANTIAS

BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS

ORGANISMOS INTERNACIONALES

ORGANISMOS NACIONALES

SUBTOTAL CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIG. FINANC.

CUENTAS POR PAGAR

INTERESES

COMISIONES Y HONORARIOS

IMPUESTOS

ARRENDAMIENTOS

RENDIMIENTOS ACREEDORES FIDUCIARIOS

CONTRIBUCION SOBRE TRANSACCIONES

PROMETIENTES COMPRADORES

PROVEEDORES

CUENTAS POR PAGAR EN PROCESOS DE TITULARIZACIÓN (EMISOR)

RETENCIONES EN LA FUENTE

APORTES LABORALES

RETIROS DE APORTES Y ANULACIONES

MULTAS Y SANCIONES, LITIGIOS, INDEMNIZACIONES Y DEMANDAS

DIVERSAS

SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR

TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION

BONOS

TÍTULOS COLOCADOS EN PROCESOS DE TITULARIZACIÓN

OTROS TITULOS DE INVERSION

SUBTOTAL TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION

OTROS PASIVOS

OBLIGACIONES LABORALES CONSOLIDADAS

INGRESOS ANTICIPADOS

ABONOS DIFERIDOS

DERECHOS EN FIDEICOMISO EN PROCESOS DE TITULARIZACIÓN

CREDITO POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA

VALORACIÓN DEL PASIVO DEL PROCESO DE TITULARIZACIÓN

DIVERSOS

SUBTOTAL OTROS PASIVOS

PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

OBLIGACIONES LABORALES

RIESGOS DE LIQUIDEZ Y DE TASA DE INTERES

DERECHO RESIDUAL/DEFICIT DEL VEHICULO DE PROPÓSITO ESPECIAL

DIVERSOS

SUBTOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

TOTAL PASIVO

BIENES FIDEICOMITIDOS

ACREEDORES FIDUCIARIOS

APORTES EN DINERO

APORTES CONSORCIOS

APORTES EN ESPECIE

APORTES POR IDENTIFICAR

SUBTOTAL ACREEDORES FIDUCIARIOS SUPERAVIT O DEFICIT GANANCIAS O PERDIDAS ACUMULADAS NO REALIZADAS EN INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA GANANCIAS O PÉRDIDAS ACUMULADAS NO REALIZADAS EN OPERACIONES CON DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA

REVALORIZACION DE LOS BIENES FIDEICOMITIDOS

POR VALORIZACIONES

DESVALORIZACIONES (DB)

SUBTOTAL SUPERAVIT O DEFICIT

RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

RESULTADOS DEL EJERCICIO

SUBTOTAL BIENES FIDEICOMITIDOS

CUENTAS CONTINGENTES

ACREEDORAS POR CONTRA

ACREEDORAS POR CONTRA (DB) VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTÁNEAS POR CONTRA (DB) VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES POR CONTRA (DB)

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS POR CONTRA

ACREEDORAS

VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTÁNEAS

VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS

OBLIGACIONES EN OPCIONES – DE ESPECULACIÓN

OBLIGACIONES EN OPCIONES – DE COBERTURA

OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS

DEUDORAS POR CONTRA

DEUDORAS POR CONTRA (CR) VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTÁNEAS POR CONTRA (CR) VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES POR CONTRA (CR)

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES RELACIONADAS POR CONTRA (CR)

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS POR CONTRA

DEUDORAS

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTÁNEAS

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES RELACIONADAS

INTERESES CARTERA DE CREDITOS

CORRECCION MONETARIA CARTERA DE CREDITOS

DERECHOS EN OPCIONES – DE ESPECULACIÓN

DERECHOS EN OPCIONES – DE COBERTURA

OTRAS CONTINGENCIAS DEUDORAS

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS

CUENTAS DE ORDEN

DEUDORAS

BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUSTODIA

PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS ACTIVAS CUBIERTAS

BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN GARANTIA

VALORIZACIONES DE BIENES RECIBIDOS EN PAGO

EFECTOS ENVIADOS AL COBRO

CHEQUES NEGOCIADOS IMPAGADOS

ACTIVOS CASTIGADOS

CREDITOS A FAVOR NO UTILIZADOS INTERESES CAPITALIZADOS CARTERA DE CREDITOS EN MORA REAJUSTE DE LA UNIDAD DE VALOR REAL CONTABILIZADA EN CARTERA DE CREDITOS EN MORA AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIOS POR REEXPRESION DE CARTERA DE CREDITOS

TITULOS DE INVERSION NO COLOCADOS

AJUSTES POR INFLACION ACTIVOS

PROPIEDADES Y EQUIPO TOTALMENTE DEPRECIADOS

PROVISION PERSONAS EN SITUACION CONCORDATARIA

INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

ACREEDORAS

BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA

PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS PASIVAS CUBIERTAS

BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA - GARANTIA IDÓNEA

BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA - OTRAS GARANTIAS

MERCANCIAS EN DEPOSITO - BODEGAS PROPIAS

MERCANCIAS EN BODEGAS PARTICULARES

MERCANCIAS EN TRANSITO

AJUSTES POR INFLACION BIENES FIDEICOMITIDOS

OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

DEUDORAS POR CONTRA DEUDORAS POR CONTRA (CR) PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS ACTIVAS CUBIERTAS POR CONTRA

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

ACREEDORAS POR CONTRA ACREEDORAS POR CONTRA (DB) PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS PASIVAS CUBIERTAS POR CONTRA ACTIVOS NIIF Efectivo y equivalentes al efectivo Inversiones Otros activos financieros Cartera de Crédito y Operaciones de Leasing Financiero Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar Cuentas por Cobrar partes relacionadas y asociadas Reservas Técnicas parte Reaseguradores Activos por impuestos corrientes Activos por impuestos diferidos Otros activos no financieros Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Propiedad de inversión

Propiedades, planta y equipo Inventarios Activos biológicos Plusvalía Activos intangibles distintos de la plusvalía Inversiones contabilizadas utilizando el método de participación Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS NIIF Depósitos y Exigibilidades Otros pasivos financieros Reservas Técnicas de Seguros y Capitalización Provisiones por beneficios a los empleados Otras provisiones Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar Cuentas por pagar a entidades relacionadas Pasivos por impuestos corrientes Títulos emitidos Otros pasivos no financieros Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta Pasivo por impuestos diferidos TOTAL PASIVOS PATRIMONIO NIIF Capital emitido Capital asignado Acciones propias en cartera Inversión suplementaria al capital asignado Prima de emisión Ganancias acumuladas Otras participaciones en el patrimonio Reservas Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras Bienes Fideicomitidos

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO SUMAS IGUALES HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

AJUSTES POR AJUSTES POR AJUSTES POR AJUSTES POR

SALDO INICIAL

ERRORES EN ERRORES EN CONVERGENCIA CONVERGENCIA

PCGA 01/01/2014

PCGA DEBITO PCGA CREDITO A NIIF DEBITOS A NIIF CREDITOS

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HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

RECLASIFICACIO RECLASIFICACIO COLUMNA DE

NES POR NES POR CONTROL A

CONVERGENCIA CONVERGENCIA 01/01/2014

A NIIF DEBITOS A NIIF CREDITOS

- -

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RECLASIFICACIO RECLASIFICACIO

SALDOS NIIF A

NES POR NES POR

01/01/2014 CONVERGENCIA CONVERGENCIA A NIIF DEBITOS A NIIF CREDITOS - NOTA 1 - NOTA 2 - NOTA 3 - NOTA 4 - NOTA 5 - NOTA 6 - NOTA 7 - NOTA 8 - NOTA 9 - NOTA 10 - NOTA 11 - NOTA 12 - NOTA 13 - NOTA 14 - NOTA 15 - NOTA 16 - NOTA 17 - NOTA 18 - NOTA 19

• - -

RECLASIFICACIO RECLASIFICACIO

SALDOS NIIF A

NES POR NES POR

01/01/2014 CONVERGENCIA CONVERGENCIA A NIIF DEBITOS A NIIF CREDITOS - NOTA 20 - NOTA 21 - NOTA 22 - NOTA 23 - NOTA 24 - NOTA 25 - NOTA 26 - NOTA 27 - NOTA 28 - NOTA 29 - NOTA 30 - NOTA 31 - - -

RECLASIFICACIO RECLASIFICACIO

SALDOS NIIF a

NES POR NES POR

01/01/2014 CONVERGENCIA CONVERGENCIA A NIIF DEBITOS A NIIF CREDITOS - NOTA 32 - NOTA 33 - NOTA 34 - NOTA 35 - NOTA 36 - NOTA 37 - NOTA 38 - NOTA 39 - NOTA 40 - NOTA 41 - NOTA 42 - - - - - - - - ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS) ACTIVOS NIIF Efectivo y equivalentes al efectivo Inversiones Otros activos financieros Cartera de Crédito y Operaciones de Leasing Financiero Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar Cuentas por Cobrar partes relacionadas y asociadas Reservas Técnicas parte Reaseguradores Activos por impuestos corrientes Activos por impuestos diferidos Otros activos no financieros Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los

propietarios Propiedad de inversión Propiedades, planta y equipo Inventarios Activos biológicos Plusvalía Activos intangibles distintos de la plusvalía Inversiones contabilizadas utilizando el método de participación Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS NIIF Depósitos y Exigibilidades Otros pasivos financieros Reservas Técnicas de Seguros y Capitalización Provisiones por beneficios a los empleados Otras provisiones Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar Cuentas por pagar a entidades relacionadas Pasivos por impuestos corrientes Títulos emitidos Otros pasivos no financieros Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta Pasivo por impuestos diferidos TOTAL PASIVOS PATRIMONIO NIIF Capital emitido Capital asignado Acciones propias en cartera Inversión suplementaria al capital asignado Prima de emisión Ganancias acumuladas Otras participaciones en el patrimonio Reservas Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras Acredores Fiduciarios Bienes Fideicomitidos

TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

SALDO NIIF A

01/01/2014 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

SALDO NIIF A

01/01/2014 - - - - - - - - -

- - - -

SALDO NIIF A

01/01/2014 - - - - - - - - - - - - - - CONCILIACION PATRIMONIAL SALDO DEL PATRIMONIO PCGA ANTERIORES Modificación en los Activos Modificación en los Pasivos Modificación en el Patrimonio

TOTAL MODIFICACION POR CONVERGENCIA

Modificación por Errores SALDO DEL PATRIMONIO NIIF Variación absoluta ($) Variación relativa (%) MODIFICACION EN LOS ACTIVOS Ajuste a valor razonable de Deudores Deterioro Deudores Eliminación Deudores Contingentes Ajustes por método del grado de avance o de realización Ajuste deudores por bienes entregados en arrendamiento financiero Otros incrementos (disminuciones) en Deudores Ajuste al costo amortizado de otros activos financieros Ajuste al valor razonable de activos financieros Inventarios al valor neto de realización (Deterioro) Disminución en inventarios por grado de realización Ajuste a valor razonable menos costos de venta de activos biológicos Otros incrementos (disminuciones) en activos corrientes Ajuste a valor razonable de propiedades de inversión Ajuste al valor razonable de inversiones Eliminación valorizaciones en inversiones Ajuste por cambios en aplicación o eliminación de met participación en inversiones Ajuste por medición al costo atribuido en propiedades, planta y equipo Otros ajustes en el costo de propiedades planta y equipo Eliminación valorizaciones en propiedades planta y equipo Costos por desmantelamiento de propiedades, planta y equipo Ajustes por depreciación de propiedades, planta y equipo

Deterioro propiedades, planta y equipo Deterioro de los activos para exploración y evaluación de recursos minerales Ajuste por reclasificación de bienes dados en leasing operativo Ajustes por inflación Eliminación de diferidos Ajuste en el costo de intangibles Deterioro de intangibles Intangibles en acuerdos de concesión Ajuste impuesto diferido activo Otros (Especifique en el siguiente bloque)

TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE ACTIVOS

MODIFICACION EN OTROS ACTIVOS

DESCRIPCION OTROS

FILA_1

FILA_2

FILA_3

FILA_4

FILA_5

FILA_6

FILA_999999

MODIFICACION EN LOS PASIVOS Ajuste a valor presente en pasivos financieros Ajuste a valor razonable en pasivos financieros Ajuste costo amortizado en pasivos financieros Reconocimiento o ajuste en provisones Ajuste pasivo pensional Ajuste pasivo por otros beneficios a empleados a largo plazo Ajuste a valor presente en cuentas por pagar Ajuste a valor presente en otros pasivos financieros Ajuste a valor presente en provisiones - parte no corriente Provisiones por desmantelamiento propiedades plabnta y equipo Ajuste pasivo pensional - porcion no corriente Ajuste pasivo por otros beneficios a empleados a largo plazo - porción no corriente Registro de impuesto diferido pasivo Ajuste del patrimonio por instrumentos preferentes Otros (Especifique en el siguiente bloque)

TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE PASIVOS

DESCRIPCION DE OTROS PASIVOS

DESCRIPCION OTROS

FILA_1

FILA_2

FILA_3

FILA_4

FILA_5

FILA_6

FILA_999999

MODIFICACION EN EL PATRIMONIO DESCRIPCION OTROS Revalorización de patrimonio Otros ajustes al patrimonio

TOTAL MODIFICACION AL PATRIMONIO (NETO)

EFECTO DE ERRORES EN PCGA ANTERIORES DESCRIPCION OTROS Aumentos (disminuciones) por errores PCGA Anteriores en activos (neto) Disminuciones (Aumentos) por errores PCGA Anteriores en pasivos (neto)

SUBTOTAL EFECTO DE ERRORES EN APLICACION DE PCGA ANTERIORES (NETO)

IMPACTO EN EL CAPITAL MÍNIMO

CUMPLIMIENTO DE CAPITAL MINIMO APLICANDO NIIF

CAPITAL MINIMO REQUERIDO AÑO 2014

EXCESO O DEFECTO

CONCILIACION PATRIMONIAL DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- - - - - - - - #DIV/0!

MODIFICACION EN LOS ACTIVOS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- -

MODIFICACION EN OTROS ACTIVOS

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- MODIFICACION EN LOS PASIVOS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- -

DESCRIPCION DE OTROS PASIVOS

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

-

MODIFICACION EN EL PATRIMONIO

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

-

EFECTO DE ERRORES EN PCGA ANTERIORES

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

-

IMPACTO EN EL CAPITAL MÍNIMO

0

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA

NOTAS DE REVELACIÓN

SALDO NIIF A

NOTAS ACTIVOS POLÍTICAS

01/01/2014 Balance de Apertura (texto) NOTA 1 Efectivo y equivalentes al efectivo - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 2 Inversiones - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 3 Otros activos financieros - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Cartera de Crédito y Operaciones de NOTA 4 - Medición Inicial (texto) Leasing Financiero Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Cuentas comerciales por cobrar y otras NOTA 5 - Medición Inicial (texto) cuentas por cobrar Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Cuentas por Cobrar partes NOTA 6 - Medición Inicial (texto) relacionadas y asociadas Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Reservas Técnicas parte NOTA 7 - Medición Inicial (texto) Reaseguradores Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 8 Activos por impuestos corrientes - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 9 Activos por impuestos diferidos - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto)

Balance de Apertura (texto) NOTA 10 Otros activos no financieros - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados Balance de Apertura (texto) NOTA 11 como mantenidos para la venta o - Medición Inicial (texto) como mantenidos para distribuir a los Medición Posterior (texto) propietarios Balance de Apertura (texto) NOTA 12 Propiedad de inversión - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 13 Propiedades, planta y equipo - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 14 Inventarios - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 15 Activos biológicos - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 16 Plusvalía - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Activos intangibles distintos de la NOTA 17 - Medición Inicial (texto) plusvalía Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Inversiones contabilizadas utilizando el NOTA 18 - Medición Inicial (texto) método de la participación Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Inversiones en subsidiarias, negocios NOTA 19 - Medición Inicial (texto) conjuntos y asociadas Medición Posterior (texto)

SALDO NIIF A

NOTAS PASIVOS POLÍTICAS

01/01/2014 Balance de Apertura (texto) NOTA 20 Depósitos y Exigibilidades - Medición Inicial (texto)

Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 21 Otros pasivos financieros - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Reservas Técnicas de Seguros y NOTA 22 - Medición Inicial (texto) Capitalización Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Provisiones por beneficios a los NOTA 23 - Medición Inicial (texto) empleados Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 24 Otras provisiones - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Cuentas comerciales por pagar y otras NOTA 25 - Medición Inicial (texto) cuentas por pagar Medición