SFC - Anexo Circular Externa 14 de 2014 (8)
Superintendencia Financiera
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Detalles
- Título
- SFC - Anexo Circular Externa 14 de 2014 (8)
- Autor
- Superintendencia Financiera
- Categoría
- Infralegal
- Área del derecho
- Financiero
- Año
- 2014
SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - ESFA - Prima media
DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA
TIPO DE ENTIDAD
CÓDIGO Y NOMBRE DE LA ENTIDAD
TIPO DE FONDO, DE INVERSIÓN COLECTIVA,
UNIVERSALIDAD O NEGOCIO FIDUCIARIO
CÓDIGO Y NOMBRE DEL FONDO, DE INVERSIÓN
COLECTIVA, UNIVERSALIDAD O SUBTIPO DEL NEGOCIO
FIDUCIARIO
CODIGO DEL FONDO, PATRIMONIO AUTONOMO O PRIMA
MEDIA
TIPO DE REPORTE
MATRIZ, SUBORDINADA, INDEPENDIENTE.
NOMBRE DE LA MATRIZ (SI ES SUBORDINADA)
NOMBRE DEL LIDER DEL PROYECTO DE CONVERGENCIA
CARGO DEL LIDER DEL PROYECTO DE CONVERGENCIA
TELEFONO DE CONTACTO
FECHA DE REPORTE
CORREO CORPORATIVO DEL LIDER DEL PROYECTO
43
6 COLECTIVA
1 SOCIEDAD ANÓNIMA
4 SOCIEDAD EN COMANDITA
5 SOCIEDAD EN COMANDITA POR ACCIONES
3 SOCIEDAD LIMITADA
9 SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA SAS
2 SUCURSAL EXTRANJERA
7 UNIPERSONAL SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - ESFA - Prima media DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA 1 1 - Individual 2 2. SUBORDINADA 1936 1933 1 1 - Individual 1 1. MATRI 2 2 - Separado 2 2. SUBO
3 3 - Consolidado 3 3. INDE
8 ATLANTICO
11 BOGOTA D.C.
13 BOLIVAR
15 BOYACA
17 CALDAS 18 CAQUETA HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)
PUC RESOLUCION 2200 DE 1994
Fondos de Reservas para Pensiones del Régimen Solidario de Prima Media con Prestación Definida 1000 1100 1100 1105 1105 1105 1115 1115 1115 1125 1125 1125 1125 1200 1200 1300 1304 1305 1305 1305 1308 1308 1308 1315 1324 1324 1324 1333 1333 1333 1400 1400 1500 1565 1565 1565 1565 1565 1565 1565 1570 1570 1599 1599 1599 1599 1600 1602 1605 1630 1693 1696 1696 1696 1700 1705 1710 1715 1799 1800 1800 1900 1915 1915 1915 1915 1915 1990 1990 1990 1990 1999 1999 1999 2000 2100 2100 2200 2210 2210 2210 2300 2357 2357 2357 2357 2357 2357 2367 2367 2367 2367 2370 2373 2375 2380 2385 2390 2400 2430 2430 2430 2495 2500 2502 2505 2505 2505
2505 2510 2510 2510 2555 2555 2555 2555 2560 2560 2560 2565 2565 2570 2570 2575 2575 2580 2580 2595 2595 2595 2600 2633 2635 2635 2635 2650 2654 2654 2654 2656 2665 2665 2700 2715 2715 2715 2795 2795 2795 2800 2800 2900 2900 3000 3100 3100 3105 3110 3200 3205 3300 3305 3310 3400 3405 3500 3600 3700 3705 3900 3910 6000 6100 6105 6200 6205 6205 6205 6240 6240 6240 6295 6300 6305 6400 6404 6405 6405 6405 6410 6410 6410 6410 6415 6415 6415 6415 6435 6435 6440 6440 6440 6450 6450 6495 8000 8100 8104 8105 8110 8115 8119 8120 8125 8140 8140 8195 8200 8204 820405 820410 8206 8210 8212 8295 8300 8305 8400 8405
HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)
PUC RESOLUCION 2200 DE 1994
Fondos de Reservas para Pensiones del Régimen Solidario de Prima Media con Prestación Definida
ACTIVO
DISPONIBLE
DISPONIBLE
CAJA
EFECTIVO
CHEQUES
BANCOS Y OTRAS ENTIDAD.FINANCIERAS
BANCOS
OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
EFECTOS DE COBRO INMEDIATO
POR CAPITAL DE LAS INVERSIONES
INTERESES
DIVIDENDOS
SUBTOTAL DISPONIBLE
POSICIONES ACTIVAS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO
POSICIONES ACTIVAS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO
SUBTOTAL OPERACIONES MONETARIAS MERCADO MON.
INVERSIONES
CONTRATOS DE FIDUCIA
INVERS NEGOC EN TITULOS DE DEUDA
TIT DEUDA PUB INT EMIT O GAR X NAC
TIT DEUDA PUB EXT EMIT O GAR X NAC
INV XA MANTENER HASTA EL VENCIM
TIT DEUDA PUB INT EMIT O GAR X NAC
TIT DEUDA PUB EXT EMIT O GAR X NAC
CUENTA DE LA DIRECC.DEL TESORO NAL.
DERCHOS RECOMPRA INV NEG TIT DEUD
TIT DEUDA PUB INT EMIT O GAR X NAC
TIT DEUDA PUB EXT EMIT O GAR X NAC
DCHOS RECOMPRA INV XA MANT HAS VEN
TIT DEUDA PUB INT EMIT O GAR X NAC
TIT DEUDA PUB EXT EMIT O GAR X NAC
SUBTOTAL INVERSIONES
CARTERA CREDITOS Y OPERAC LEASING FINANCIERO
CARTERA CREDITOS Y OPERAC LEASING FINANCIERO
SUBTOTAL CARTERA DE CREDITOS Y OPERACIONES LEASING
ACEPTACIONES, OPERACIONES DE CONTADO
SISTEMA GENERAL DE RIESGOS PROF
EMPLEADORES
ADMIN RIESGOS PROFESIONALES
EMPRESAS PROMOTORAS DE SALUD
INST PRESTADORAS SERVICIOS DE SALUD
ACUERDOS O CONVENIOS DE PAGO
OTRAS
COTIZACIONES FACTURADAS POR COBRAR
A DICIEMBRE DE 1994
PROV CTASXCOBRAR SIST GRAL RIE PROF
COTIZACIONES FACTURADAS POR COBRAR
SISTEMA GENERAL DE RIESGOS PROFESIO
OTRAS
SUBTOTAL ACEPTACIONES, OPERACIONES DE CONTADO
CUENTAS POR COBRAR
PARA ALCANZAR LA RENTABILIDAD MINIM
INTERESES
VENTA DE BIENES
DIVERSAS
PROVISION CUENTAS POR COBRAR
VENTA DE BIENES
OTRAS
SUBTOTAL CUENTAS POR COBRAR
BIENES REALIZ RECIB PAGO Y BIENES RESTIT
BIENES INMUEBLES
BIENES MUEBLES
POR PAGO DE INVERSIONES
PROVISION BIENES RECIBIDOS EN PAGO
SUBTOTAL BIENES REALIZABLES RECIBIDOS EN PAGO Y BIENES REST.
PROPIEDADES Y EQUIPOS
PROPIEDADES Y EQUIPOS
SUBTOTAL PROPIEDADES Y EQUIPO
OTROS ACTIVOS
PAGOS ANTICIPADOS
INTERESES
HONORARIOS
PROMOCION Y PREVENCION
OTROS
DIVERSOS
INVERSIONES CON RIESGO DE RECUPERAC
PERD. AJUSTE VALORAC TIT. RTA FIJA
OTROS
PROVISION OTROS ACTIVOS
TITULOS DE INVERSION
OTRAS PROVISIONES
SUBTOTAL OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES
DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES
SUBTOTAL DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES
POSICIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MERC. MONET.
COMPROM RECOMPRA DE INVERSIONES
TESORERIA GRAL DE LA NACION
ADMIN RIESGOS PROF Y/O PENSIONES
SUBTOTAL POSICIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MERC. MONET.
ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN CIRCULACIÓN
PRESTACIONES ECONOMICAS
INCAPACIDAD TEMPORAL
INCAPACIDAD PERMANENTE PARCIAL
AUXILIO FUNERARIO
APORTES A LAS AFP
APORTES A LAS EPS
PRESTACIONES ASISTENCIALES
EMPRESAS PROMOTORAS DE SALUD
INSTIT PRESTADORAS DE SERVICIOS
OTRAS ENTIDADES
PROMOCION Y PREVENCION
COTIZACION X DESAFILIACION AUTOMAT
ADMIN DE RIESGOS PROFESIONALES
FONDO RIESGOS PROFESIONALES
REINTEGRO MESADA PENSIONAL
OTROS
SUBTOTAL ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN CIRCULACIÒN
CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIG. FINANC.
BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERA
CREDITOS
DESCUBIERTOS EN CTA CORRIENTE BANC.
OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS
SUBTOTAL CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIG. FINANC.
CUENTAS POR PAGAR
PARA ALCANZAR LA RENTABILIDAD MINIM
INTERESES
PACTOS DE RECOMPRA
CREDITOS DE BCOS Y OTRAS OBLIG.FINA
OTROS
HONORARIOS
REVISORIA FISCAL
OTROS
RETENCIONES EN LA FUENTE
RENDIMIENTOS FINANCIEROS
HONORARIOS
OTRAS RETENCIONES
ENTIDAD ADMINISTRADORA
COMISIONES POR ADMINISTRAC.DEL FOND
SEGUROS RECIBIDOS PEND. DE TRANSF.
FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL
COTIZACIONES RECIBID.PEND.DE TRANSF
FONDO PARA PENSION DE INVALIDEZ
COTIZACIONES RECIBID.PEND.DE TRANSF
FONDO PARA PENSION DE SOBREVIVENCIA
COTIZACIONES RECIBID.PEND.DE TRANSF
SISTEMA GENERAL DE SALUD
COTIZACIONES RECIBID.PEND.DE TRANSF
DIVERSAS
VLORES REINTEGRAR DACION EN PAGO
OTRAS
SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR
TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION
FDP DEL 5% DE LA COTIZACION
RESERVA MATEMATICA
INVALIDEZ
SOBREVIVENCIA
RES DESVIACION DE SINIESTRALIDAD
RES SINIESTROS OCURRIDOS AVISAD
PRESTACIONES ECONOMICAS
PRESTACIONES ASISTENCIALES
RESERV SINIESTROS OCURR NO AVISADOS
RESERVAS ESPECIALES
ENFERMEDAD PROFESIONAL
SUBTOTAL TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION
OTROS PASIVOS
INGRESOS ANTICIPADOS
COTIZACIONES
OTROS
DIVERSOS
UTIL. AJUSTE VALORAC TIT. RTA FIJA
OTROS
SUBTOTAL OTROS PASIVOS
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
SUBTOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
BONOS OBLIG. CONVERTIBLES EN ACCION
BONOS OBLIG. CONVERTIBLES EN ACCION
SUBTOTAL BONOS OBLIG. CONVERTIBLES EN ACCIONES
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
RESERVA PARA PENSION DE VEJEZ
RESERVA PARA PENSION DE VEJEZ
COTIZACIONES OBLIGATORIAS
FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL
SUBTOTAL RESERVA PARA PENSION DE VEJEZ
COTIZ.DE AFIL.VINCU.A OT.ADMI
COTIZ.DE PENS.DE AFIL.VINC.A OT.ADM
SUBTOTAL COTIZ.DE AFIL.VINCU.A OT.ADMI
RECAUDOS Y TRASLADOS EN PROCESO
RECAUDOS EN PROCESO
TRASL. DE REG.A OTROS FONDOS EN PRO
SUBTOTAL RECAUDOS Y TRASLADOS EN PROCESO
COTIZ.DE AFIL.EN PROC.DE ACRDITA
COTIZ.DE PEN.DE AFIL.EN PRO.DE ACR
SUBTOTAL COTIZ.DE PEN.DE AFIL.EN PRO.DE ACR
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
RESULTADOS DEL EJERCICIO
COTIZACION DE AFILIADOS EN EXCESO
COTIZACION DE AFILIADOS EN EXCESO
SUBTOTAL COTIZACION DE AFILIADOS EN EXCESO
PATRIMONIO ASIGNADO PROG ESPECIALES
SIST GRAL RIESGOS PROFESIONALES
SUBTOTAL PATRIMONIO ASIGNADO PROG ESPECIALES
TOTAL PATRIMONIO
CUENTAS CONTINGENTES
ACREEDORAS POR CONTRA
ACREEDORAS POR CONTRA (DB)
SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS POR CONTRA
ACREEDORAS
BONOS PENS.Y CUOTAS PARTES-CARGO EN
BONOS PENS. EMITIDOS POR LA ENTIDAD
UOTAS PARTES A CARGO DE LA ENTIDAD
PREST A CARGO SIST GRAL RIESG PROF
ECONOMICAS
ASISTENCIALES
OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS
SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS
DEUDORAS POR CONTRA
DEUDORAS POR CONTRA (CR)
SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS POR CONTRA
DEUDORAS
GARAN.ESTATAL-REG.PRIM.MEDIA PREST.
BONOS PENS.Y CUOTAS PARTES-FAVOR EN
BONOS PENS. EMIT. POR OTRAS ENT.ADM
CUOTAS PARTES A CARGO DE OTRAS ENTI
COTIZACIONES POR COBRAR NO DECLARAD
HASTA 30 DIAS
ENTRE 1 Y 3 MESES
MAS DE 3 MESES
COTIZACIONES POR COBRAR DECLARADAS
HASTA 30 DIAS
ENTRE 1 Y 3 MESES
MAS DE 3 MESES
INTERESES
MORATORIOS EN PAGO DE COTIZACIONES
PREST A FAVOR SIST GRAL RIESG PROF
ECONOMICAS
ASISTENCIALES
REEMBOLSO SIST GRAL RIESG PROFES
ENFERMEDAD PROFESIONAL
OTRAS CONTINGENCIAS DEUDORAS
SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS
CUENTAS DE ORDEN
DEUDORAS
BONOS PENS.CUOTAS PART.CARGO LA NAC
BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUST
BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN GARA
EFECTOS ENVIADOS AL COBRO
CHEQUES NEGOCIADOS IMPAGADOS
ACTIVOS CASTIGADOS
CREDITOS A FAVOR NO UTILIZADOS
PROG PROM Y PREV SIS GRAL RIES PRO
ACTIVOS
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
ACREEDORAS
EXC.(DEFECT) CALC.ACTUA.-RESER.PENS
CALCULO ACTUARIAL (CR)
RESERVA PARA PENSION DE VEJEZ (DB)
BONOS PENS. EMITIDOS Y REINTEGRADOS
BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARAN
GARANTIAS PEND. DE CANCELAR
OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
DEUDORAS POR CONTRA
DEUDORAS POR CONTRA (CR)
SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
ACREEDORAS POR CONTRA
ACREEDORAS POR CONTRA (DB)
SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA ACTIVOS NIIF Efectivo y equivalentes al efectivo Inversiones Otros activos financieros Cartera de Crédito y Operaciones de Leasing Financiero Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar Cuentas por Cobrar partes relacionadas y asociadas Reservas Técnicas parte Reaseguradores Activos por impuestos corrientes Activos por impuestos diferidos OActrtoivso as cntiov ocso rnrioe nfitneasn oc iegrrouspos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Propiedad de inversión Propiedades, planta y equipo Inventarios Activos biológicos Plusvalía Activos intangibles distintos de la plusvalía Inversiones contabilizadas utilizando el método de participación Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS NIIF Depósitos y Exigibilidades Otros pasivos financieros Reservas Técnicas de Seguros y Capitalización Provisiones por beneficios a los empleados Otras provisiones Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar Cuentas por pagar a entidades relacionadas Pasivos por impuestos corrientes Títulos emitidos OPatrsoisv opsa isnivcolusid noos feinna gnrcuieprooss de activos para su disposición clasificados como
mantenidos para la venta Pasivo por impuestos diferidos TOTAL PASIVOS PATRIMONIO NIIF Capital emitido Capital asignado Acciones propias en cartera Inversión suplementaria al capital asignado Prima de emisión Ganancias acumuladas Otras participaciones en el patrimonio Reservas Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras Reserva para Pensiones
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO SUMAS IGUALES HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)
SALDO INICIAL AJUSTES POR AJUSTES POR AJUSTES POR AJUSTES POR
PCGA ERRORES EN ERRORES EN CONVERGENCIA A CONVERGENCIA 01/01/2014 PCGA DEBITO PCGA CREDITO NIIF DEBITOS A NIIF CREDITOS - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)
RECLASIFICACIONES POR COLUMNA DE
RECLASIFICACIONES POR
CONVERGENCIA A NIIF CONTROL A
CONVERGENCIA A NIIF CREDITOS
DEBITOS 01/01/2014
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
-
- - - - -
- - - - - - - - - - - - - -
- - - - -
- -
- - - - -
- -
- - - -
- - - - - - - - -
-
- - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - -
- - - - - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - - - - - - - - - -
RECLASIFICACIONES POR
RECLASIFICACIONES POR SALDOS NIIF A
CONVERGENCIA A NIIF
CONVERGENCIA A NIIF CREDITOS 01/01/2014
DEBITOS - NOTA 1 - NOTA 2 - NOTA 3 - NOTA 4 - NOTA 5 - NOTA 6 - NOTA 7 - NOTA 8 - NOTA 9 - NOTA 10 - NOTA 11 - NOTA 12 - NOTA 13 - NOTA 14 - NOTA 15 - NOTA 16 - NOTA 17 - NOTA 18 - NOTA 19 - - -
RECLASIFICACIONES POR
RECLASIFICACIONES POR SALDOS NIIF A
CONVERGENCIA A NIIF
CONVERGENCIA A NIIF CREDITOS 01/01/2014
DEBITOS - NOTA 20 - NOTA 21 - NOTA 22 - NOTA 23 - NOTA 24 - NOTA 25 - NOTA 26 - NOTA 27
- NOTA 28 - NOTA 29 - NOTA 30 - NOTA 31 - - -
RECLASIFICACIONES POR
RECLASIFICACIONES POR SALDOS NIIF a
CONVERGENCIA A NIIF
CONVERGENCIA A NIIF CREDITOS 01/01/2014
DEBITOS - NOTA 32 - NOTA 33 - NOTA 34 - NOTA 35 - NOTA 36 - NOTA 37 - NOTA 38 - NOTA 39 - NOTA 40 - NOTA 41 - NOTA 42 - - - - - - - - ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS) ACTIVOS NIIF Efectivo y equivalentes al efectivo Inversiones Otros activos financieros Cartera de Crédito y Operaciones de Leasing Financiero Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar Cuentas por Cobrar partes relacionadas y asociadas Reservas Técnicas parte Reaseguradores Activos por impuestos corrientes Activos por impuestos diferidos Otros activos no financieros Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Propiedad de inversión Propiedades, planta y equipo Inventarios Activos biológicos Plusvalía Activos intangibles distintos de la plusvalía Inversiones contabilizadas utilizando el método de participación Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS NIIF Depósitos y Exigibilidades Otros pasivos financieros Reservas Técnicas de Seguros y Capitalización
Provisiones por beneficios a los empleados Otras provisiones Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar Cuentas por pagar a entidades relacionadas Pasivos por impuestos corrientes Títulos emitidos Otros pasivos no financieros Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta Pasivo por impuestos diferidos TOTAL PASIVOS PATRIMONIO NIIF Capital emitido Capital asignado Acciones propias en cartera Inversión suplementaria al capital asignado Prima de emisión Ganancias acumuladas Otras participaciones en el patrimonio Reservas Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras Reserva para Pensiones
TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)
SALDO NIIF A
01/01/2014 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
SALDO NIIF A
01/01/2014 - - - - - - - - - - - - -
SALDO NIIF A
01/01/2014 - - - - - - - - - - - - - CONCILIACION PATRIMONIAL SALDO DEL PATRIMONIO PCGA ANTERIORES Modificación en los Activos Modificación en los Pasivos Modificación en el Patrimonio
TOTAL MODIFICACION POR CONVERGENCIA
Modificación por Errores
SALDO DEL PATRIMONIO NIIF
Variación absoluta ($) Variación relativa (%) MODIFICACION EN LOS ACTIVOS Ajuste a valor razonable de Deudores Deterioro Deudores Eliminación Deudores Contingentes Ajustes por método del grado de avance o de realización Ajuste deudores por bienes entregados en arrendamiento financiero Otros incrementos (disminuciones) en Deudores Ajuste al costo amortizado de otros activos financieros Ajuste al valor razonable de activos financieros Inventarios al valor neto de realización (Deterioro) Disminución en inventarios por grado de realización Ajuste a valor razonable menos costos de venta de activos biológicos Otros incrementos (disminuciones) en activos corrientes Ajuste a valor razonable de propiedades de inversión Ajuste al valor razonable de inversiones Eliminación valorizaciones en inversiones Ajuste por cambios en aplicación o eliminación de met participación en inversiones Ajuste por medición al costo atribuido en propiedades, planta y equipo Otros ajustes en el costo de propiedades planta y equipo Eliminación valorizaciones en propiedades planta y equipo Costos por desmantelamiento de propiedades, planta y equipo Ajustes por depreciación de propiedades, planta y equipo Deterioro propiedades, planta y equipo Deterioro de los activos para exploración y evaluación de recursos minerales Ajuste por reclasificación de bienes dados en leasing operativo Ajustes por inflación Eliminación de diferidos Ajuste en el costo de intangibles Deterioro de intangibles Intangibles en acuerdos de concesión Ajuste impuesto diferido activo Otros (Especifique en el siguiente bloque)
TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE ACTIVOS
MODIFICACION EN OTROS ACTIVOS
DESCRIPCION OTROS
FILA_1
FILA_2
FILA_3
FILA_4
FILA_5
FILA_6
FILA_999999
MODIFICACION EN LOS PASIVOS Ajuste a valor presente en pasivos financieros Ajuste a valor razonable en pasivos financieros Ajuste costo amortizado en pasivos financieros Reconocimiento o ajuste en provisones Ajuste pasivo pensional Ajuste pasivo por otros beneficios a empleados a largo plazo Ajuste a valor presente en cuentas por pagar Ajuste a valor presente en otros pasivos financieros Ajuste a valor presente en provisiones - parte no corriente Provisiones por desmantelamiento propiedades plabnta y equipo Ajuste pasivo pensional - porcion no corriente Ajuste pasivo por otros beneficios a empleados a largo plazo - porción no corriente Registro de impuesto diferido pasivo Ajuste del patrimonio por instrumentos preferentes Otros (Especifique en el siguiente bloque)
TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE PASIVOS
DESCRIPCION DE OTROS PASIVOS
DESCRIPCION OTROS
FILA_1
FILA_2
FILA_3
FILA_4
FILA_5
FILA_6
FILA_999999
MODIFICACION EN EL PATRIMONIO DESCRIPCION OTROS Revalorización de patrimonio Otros ajustes al patrimonio
TOTAL MODIFICACION AL PATRIMONIO (NETO)
EFECTO DE ERRORES EN PCGA ANTERIORES DESCRIPCION OTROS Aumentos (disminuciones) por errores PCGA Anteriores en activos (neto) Disminuciones (Aumentos) por errores PCGA Anteriores en pasivos (neto)
SUBTOTAL EFECTO DE ERRORES EN APLICACION DE PCGA ANTERIORES (NETO)
IMPACTO EN EL CAPITAL MÍNIMO
CUMPLIMIENTO DE CAPITAL MINIMO APLICANDO NIIF
CAPITAL MINIMO REQUERIDO AÑO 2014
EXCESO O DEFECTO
CONCILIACION PATRIMONIAL DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)
- - - - - - - - #DIV/0!
MODIFICACION EN LOS ACTIVOS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)
- -
MODIFICACION EN OTROS ACTIVOS
DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)
- MODIFICACION EN LOS PASIVOS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)
- -
DESCRIPCION DE OTROS PASIVOS
DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)
-
MODIFICACION EN EL PATRIMONIO
DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)
-
EFECTO DE ERRORES EN PCGA ANTERIORES
DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)
-
IMPACTO EN EL CAPITAL MÍNIMO
0
DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA
NOTAS DE REVELACIÓN
SALDO NIIF A
NOTAS ACTIVOS POLÍTICAS
01/01/2014 Balance de Apertura (texto) NOTA 1 Efectivo y equivalentes al efectivo - Medición Inicial (texto)
Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 2 Inversiones - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 3 Otros activos financieros - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Cartera de Crédito y Operaciones de NOTA 4 - Medición Inicial (texto) Leasing Financiero Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Cuentas comerciales por cobrar y otras NOTA 5 - Medición Inicial (texto) cuentas por cobrar Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Cuentas por Cobrar partes NOTA 6 - Medición Inicial (texto) relacionadas y asociadas Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Reservas Técnicas parte NOTA 7 - Medición Inicial (texto) Reaseguradores Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 8 Activos por impuestos corrientes - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 9 Activos por impuestos diferidos - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 10 Otros activos no financieros - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados Balance de Apertura (texto) NOTA 11 como mantenidos para la venta o - Medición Inicial (texto) como mantenidos para distribuir a los Medición Posterior (texto) propietarios Balance de Apertura (texto) NOTA 12 Propiedad de inversión - Medición Inicial (texto)
Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 13 Propiedades, planta y equipo - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 14 Inventarios - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 15 Activos biológicos - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 16 Plusvalía - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Activos intangibles distintos de la NOTA 17 - Medición Inicial (texto) plusvalía Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Inversiones contabilizadas utilizando el NOTA 18 - Medición Inicial (texto) método de la participación Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Inversiones en subsidiarias, negocios NOTA 19 - Medición Inicial (texto) conjuntos y asociadas Medición Posterior (texto)
SALDO NIIF A
NOTAS PASIVOS POLÍTICAS
01/01/2014 Balance de Apertura (texto) NOTA 20 Depósitos y Exigibilidades - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 21 Otros pasivos financieros - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Reservas Técnicas de Seguros y NOTA 22 - Medición Inicial (texto) Capitalización Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Provisiones por beneficios a los NOTA 23 - Medición Inicial (texto) empleados
Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 24 Otras provisiones - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Cuentas comerciales por pagar y otras NOTA 25 - Medición Inicial (texto) cuentas por pagar Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Cuentas por pagar a entidades NOTA 26 - Medición Inicial (texto) relacionadas Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 27 Pasivos por impuestos corrientes - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 28 Títulos emitidos - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 29 Otros pasivos no financieros - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Pasivos incluidos en grupos de activos Balance de Apertura (texto) NOTA 30 para su disposición clasificados como - Medición Inicial (texto) mantenidos para la venta Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 31 Pasivo por impuestos diferidos - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto)
SALDO NIIF A
NOTAS PATRIMONIO POLÍTICAS
01/01/2014 Balance de Apertura (texto) NOTA 32 Capital emitido - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 33 Capital asignado - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 34 Acciones propias en cartera - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto)
Balance de Apertura (texto) Inversión suplementaria al capital NOTA 35 - Medición Inicial (texto) asignado Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 36 Prima de emisión - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 37 Ganancias acumuladas - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 38 Otras participaciones en el patrimonio - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 39 Reservas - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Patrimonio atribuible a los propietarios NOTA 40 - Medición Inicial (texto) de la controladora Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 41 Participaciones no controladoras - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) NOTA 42 Reserva para Pensiones - Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto)
DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA
NOTAS DE REVELACIÓN DETALLE NOTA En estas notas se debe presentar una conciliación y explicación de los ajustes y
reclasificaciones que permtian determinar los saldos que se reporten bajo NIIF. Como mínimo cada nota debe revelar lo siguiente: Saldo bajo NIIF Desglose del saldo bajo NIIF Detalle de cada ajuste realizado por grupos homogéneos, de ser el caso Detalle de las reclasificaciones realizadas por grupos homogéneos Saldo inicial según PCGA DETALLE NOTA En estas notas se debe presentar una conciliación y explicación de los ajustes y reclasificaciones que permtian determinar los saldos que se reporten bajo NIIF. Como mínimo cada nota debe revelar lo siguiente: Saldo bajo NIIF Desglose del saldo bajo NIIF Detalle de cada ajuste realizado por grupos homogéneos, de ser el caso Detalle de las reclasificaciones realizadas por grupos homogéneos Saldo inicial según PCGA
