SFC - Anexo Circular Externa 16 de 2015 (1)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.1000

Página 205

TEMA: Información de distribución de saldo por productos NOMBRE DE PROFORMA: Distribución de saldo por productos

NUMERO DE PROFORMA: F.1000-120

NUMERO DE FORMATO: 453

OBJETIVO: Conocer la distribución del saldo de la cartera por tipo de producto por altura de mora y por riesgo.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Establecimientos de Crédito A partir del 1 de enero de 2016 las Instituciones Oficiales Especiales a las que le aplique y la compañía de financiamiento Leasing Bancoldex.

PERIODICIDAD: Mensual FECHA DE REPORTE: Mensual: Dentro de los diez (10) días calendario siguientes a la fecha límite de transmisión de los estados financieros.

FECHA DE CORTE DE LA INFORMACION: Corte de estados financieros

DOCUMENTO TÉCNICO: SBDS-003

TIPO Y NUMERO DEL INFORME 60 – Informe de cosechas

MEDIO DE ENVÍO: RAS-WEB

DEPENDENCIA RESPONSABLE: Delegatura para Riesgo de Crédito

INSTRUCTIVO: Generalidades Cuando en el presente instructivo se haga referencia a: “crédito”, “créditos”, “cartera” u “operaciones” se entenderá que incluyen los contratos de leasing que celebren las entidades autorizadas para el efecto.

El presente formato es de obligatorio reporte, independientemente de que la entidad haya o no efectuado operaciones en el (los) periodo(s) correspondiente(s). La presente proforma debe ser remitida con la firma digital del Representante Legal. Si la entidad no tiene información para reportar, deberá enviar el formato en ceros (0) de acuerdo con lo establecido en

el documento técnico, de lo contrario se entenderá como un incumplimiento por parte de la entidad. Las subcuentas o renglones y columnas que no tengan valor o no apliquen, no se deben reportar en el archivo. Las cifras deben estar expresadas en pesos. La información correspondiente a la cartera de vivienda y/o leasing habitacional en UVR se debe reportar en pesos. Las celdas sombreadas no deben ser diligenciadas. En el formato se deberá reportar la información correspondiente a las siguientes líneas de crédito:  Crédito rotativo: Cupo de crédito asignado que puede ser utilizado en cualquier momento. Reutilizable en la medida en que se pague y diferente a la tarjeta de crédito.  Tarjetas de crédito: Crédito rotativo que se utiliza a través de una tarjeta plástica. o Tarjeta de crédito parta ingresos hasta 2 SMMLV. o Tarjeta de crédito parta ingresos superiores a 2 SMMLV.  Libre inversión: Crédito de libre destinación. Se agota con el pago.  Libranza: Créditos cuyo mecanismo de pago (actual o en la originación del crédito) es el descuento por nómina. o Libranza Educativo: créditos con destinación específica o Libranza otros: créditos con destinación diferente a educativo, y vivienda  Vehículo: Crédito para la adquisición de vehículos nuevos o usados, incluye los otorgados para la adquisición de motos.  Otros portafolios de consumo: Corresponde a las demás líneas de crédito de consumo que no están contemplados en las categorías anteriores (por ejemplo, crédito educativo, saldo sobregiros, financiación de primas de seguros, entre otros). Si el saldo de cartera corresponde a una compra, esta se debe

reportar en el producto correspondiente a la compra, en este rubro solo debe ir reportado los saldos de los créditos de los productos diferentes a los definidos en este formato. Circular Externa 016 de 2015 Julio de 2015 Proforma F.1000-120 (Formato 453)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.1000

Página 206  Microcréditos Menores o iguales a 25 SMMLV  Microcréditos Superiores a 25 SMMLV y hasta 120 SMMLV  Vivienda VIS Pesos  Vivienda VIS UVR  Vivienda No VIS Pesos  Vivienda No VIS UVR  Leasing Habitacional VIS Pesos  Leasing Habitacional VIS UVR.  Leasing Habitacional No VIS Pesos  Leasing Habitacional No VIS UVR  Libranza Vivienda VIS  Libranza Vivienda no VIS  Corporativo: Créditos con destino a las personas naturales o jurídicas con ventas anuales superiores a $50.000 millones, en la fecha del otorgamiento.  Empresarial: Créditos con destino a personas naturales o jurídicas con ventas anuales entre $15.000 y $50.000 millones, en la fecha del otorgamiento.  Pymes: Créditos con destino a personas naturales o jurídicas con ventas anuales entre $500 hasta $15.000 millones, en la fecha del otorgamiento.  Microempresa: Créditos con destino a personas naturales o jurídicas con ventas anuales menores a $500 millones, en la fecha del otorgamiento.

 Oficial o Gobierno: Créditos con destino a entes territoriales, establecimientos públicos, empresas industriales o comerciales del estado, sociedades mixtas y entidades descentralizadas del orden nacional, departamental, distrital o regional. Entes territoriales comprende los departamentos, municipios, distritos y sus entidades adscritas o vinculados a éstos. Gobierno (gobierno central y descentralizado, territorial, distrital, hospitales públicos, licoreras).  Factoring: Operaciones sin recurso y con recurso (Definiciones establecidas en los numerales 5 y 6, artículo 2 del Decreto 2669 de 2012.  Financiero e institucional: Créditos para establecimientos de crédito, fondos de pensiones y cesantías, compañías de seguros, reaseguros y fiduciarias.  Moneda Extranjera: Créditos colocados en moneda diferente al peso colombiano.  Constructor: Créditos con destino a personas naturales o jurídicas para financiar proyectos de vivienda, obras públicas e infraestructura vial y construcción inmobiliaria (bodegas, casas de campo, locales, edificaciones comerciales o industriales, etc. o Financiación de proyectos viales de cuarta generación (4G)) o Construcción de vivienda o Otros  Leasing Financiero: Operaciones correspondientes a: o Financiación Inmuebles diferente de habitacional. o Financiación vehículos. o Financiación Maquinaria y Equipo. o Otros.  Consumo de bajo monto: Operaciones activas de crédito, de que trata el Título 16, Libro 1, Parle 2 del

Decreto 2555 de 2010.  Crédito de consumo para empleados.  Crédito empleados vivienda VIS.  Crédito empleados vivienda NO VIS. Los créditos de libranza que por algún motivo dejen de serlo deberán permanecer en las subcuentas de libranza por los que fueron desembolsados. La información correspondiente a los deudores de los productos de Factoring, Leasing, Constructor, y Moneda Extranjera que podrían incorporarse en los segmentos Corporativo, Empresarial o Pyme, debe ser excluida de éstos y reportarse en los renglones de los citados productos. La cartera de empleados debe reportarse en las cuentas de revelación de información financiera en las modalidades de cartera de consumo y vivienda correspondiente. Así mismo, la cartera de leasing habitacional de empleados debe reportarse dentro de las unidades de captura de crédito empleados de vivienda, en el producto respectivo según el tipo de vivienda (VIS o no VIS). Los créditos a empleados que por algún motivo dejen de serlo deberán migrar a la línea que le corresponda. El cruce de la información por productos que se reporte en este formato se hará con los códigos del Catálogo Único de Información Financiera con Fines de Supervisión relacionados al final de este instructivo. Los “saldos” a reportar deberán incluir únicamente el concepto de capital, excluyendo los conceptos de intereses y otros cargos. Circular Externa 016 de 2015 Julio de 2015 Proforma F.1000-120 (Formato 453)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.1000

Página 206-1 Para diligenciar las columnas 17 a 26 es importante tener en cuenta para las carteras de vivienda y microcrédito lo definido en el anexo 1 Capitulo 2 de la CBCF y para las carteras comercial y consumo la homologación dada en el numeral 2.2 Capitulo 2 de la CBCF.

ENCABEZADO ENTIDAD: Identificación de la entidad vigilada que diligencia esta proforma. Para este fin, indique el código del tipo de entidad al que pertenece, el código de la entidad asignado por la Superintendencia Financiera y el nombre o sigla de la entidad.

FECHA DE CORTE: Se debe señalar bajo el formato DD (día), MM (mes) y AAAA (año a cuatro dígitos), la información de distribución de saldos por productos fecha de corte de la información.

CUERPO DEL FORMATO: Cada unidad de captura corresponde a la información de los productos definidos previamente: Unidad de captura 1: Crédito Rotativo.

Unidad de captura 2: Tarjetas de Crédito. Unidad de captura 3 Libre Inversión. Unidad de captura 4: Libranza Consumo Unidad de captura 5: Vehículo. Unidad de captura 6:.Otros portafolios de consumo. Unidad de captura 7: Microcréditos Menores o iguales a 25 SMMLV. Unidad de captura 8: Microcréditos Superiores a 25 SMMLV y hasta 120 SMMLV. Unidad de captura 9: Vivienda VIS Pesos. Unidad de captura 10: Vivienda VIS UVR. Unidad de captura 11: Vivienda No VIS Pesos. Unidad de captura 12: Vivienda No VIS UVR.

Unidad de captura 13: Leasing Habitacional VIS Pesos. Unidad de captura 14: Leasing Habitacional VIS UVR. Unidad de captura 15: Leasing Habitacional No VIS Pesos. Unidad de captura 16: Leasing Habitacional No VIS UVR. Unidad de captura 17: Libranza Vivienda VIS. Unidad de captura 18: Libranza Vivienda no VIS. Unidad de captura 19: Cartera Comercial Corporativo. Unidad de captura 20: Cartera Comercial Empresarial. Unidad de captura 21: Cartera Comercial Pymes. Unidad de captura 22: Cartera Comercial Microempresa. Unidad de captura 23: Cartera Comercial Oficial o Gobierno. Unidad de captura 24: Cartera Comercial Factoring. Unidad de captura 25: Cartera Comercial Financiero e Institucional. Unidad de captura 26: Cartera Comercial Moneda Extranjera. Unidad de captura 27: Cartera Comercial Constructor. Unidad de captura 28: Cartera Comercial Leasing Financiero. Unidad de captura 29: Consumo de bajo monto. Unidad de captura 30: Crédito de consumo para empleados. Unidad de captura 31: Crédito empleados vivienda VIS. Unidad de captura 32: Crédito empleados vivienda No VIS. Columna 1 - Saldo de la cartera a la fecha de corte del reporte: Reporte el saldo total de la cartera al último día calendario. Columna 2 - Vigente: Reporte la sumatoria de los saldos al último día calendario de los créditos de la cartera vigente. Columna 3 – Vencida 1-2 Meses: Reporte la sumatoria de los saldos al último día calendario de los créditos de la

cartera que se encuentra entre 1 y 2 meses de vencida, para las unidades de captura 1 a la 8, 29 y 30. Columna 4 – Vencida 2-3 Meses: Reporte la sumatoria de los saldos al último día calendario de los créditos de la cartera que se encuentra entre 2 y 3 meses de vencida, para las unidades de captura 1 a la 8, 29 y 30. Columna 5 – Vencida 1-3 Meses: Dado que los créditos de Leasing habitacional pasan a ser cartera de vivienda, en esta columna no se debe reportar valor para las unidades de captura 13 a 16. Reporte únicamente la sumatoria de los saldos al último día calendario de los créditos de la cartera que se encuentra entre 1 y 3 meses de vencida solo se debe reportar valores para las unidades de captura 19 a la 28. Página 207 Circular Externa 016 de 2015 Julio de 2015 Proforma F.1000-120 (Formato 453)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.1000

Columna 6Vencida 3-4 Meses: Reporte la sumatoria de los saldos al último día calendario de los créditos de la cartera que se encuentra entre 3 y 4 meses de vencida, para las unidades de captura 7 y 8. Columna 7Vencida > 4 Meses: Reporte la sumatoria de los saldos al último día calendario de los créditos de la cartera que se encuentra con un vencimiento mayor a 4 meses, para las unidades de captura 7 y 8.

Columna 8Vencida 3-6 Meses: Dado que los créditos de Leasing habitacional pasan a ser cartera de vivienda, en esta columna no se debe reportar valor para las unidades de captura 13 a 16. Reporte únicamente la sumatoria de los saldos al último día calendario de los créditos de la cartera que se encuentra entre 3 y 6 meses de vencida, para las unidades de captura 1 a la 6 y 19 a 30. Columna 9 – Vencida > 6 meses: Reporte la sumatoria de los saldos al último día calendario de los créditos de la cartera que se encuentra con un vencimiento mayor a 6 meses, para las unidades de captura 1 a 6, 29 y 30. Columna 10Vencida 14 meses: Reporte la sumatoria de los saldos al último día calendario de los créditos de cartera que se encuentra entre 1 y 4 meses, para las unidades de captura 9 a 18, 31 y 32. Columna 11Vencida 4-6 meses: Reporte la sumatoria de los saldos al último día calendario de los créditos de cartera que se encuentra entre 4 y 6 meses, para las unidades de captura 9 a 18, 31 y 32. Columna 12Vencida 6-12 meses: Reporte la sumatoria de los saldos al último día calendario de los créditos de cartera que se encuentra entre 6 y 12 meses, para las unidades de captura 9 a 28, 31 y 32. Columna 13Vencida 12-18 meses: Reporte la sumatoria de los saldos al último día calendario de los créditos de cartera que se encuentra entre 12 y 18 meses, para las unidades de captura 9 a 18, 31 y 32.

Columna 14 - Vencida > 12 meses: Dado que los créditos de Leasing habitacional pasan a ser cartera de vivienda, en esta columna no se debe reportar valor para las unidades de captura 13 a 16, Reporte únicamente la sumatoria de los saldos al último día calendario de los créditos de la cartera que se encuentra con un vencimiento mayor a 12 meses, para las unidades de captura 19 a la 28. Columna 15 - Vencida > 18 meses: Reporte la sumatoria de los saldos al último día calendario de los créditos de cartera que se encuentra con un vencimiento mayor a 18 meses, para las unidades de captura 9 a 18, 31 y 32. Columna 16 –Número de clientes Mora > 30 días: Reporte el número de clientes que al último día calendario se encuentran con días de mora superiores a 30 días por cada uno de los productos. Columna 17 – Calificación de Riesgo A – Número de clientes: Reporte el número de clientes que al último día calendario se encuentran en categoría A para cada uno de los productos. Columna 18 – Calificación de Riesgo A – Saldo: Reporte la sumatoria de los saldos al último día calendario de los créditos de la cartera que se encuentran en categoría A para cada uno de los productos. Columna 19 – Calificación de Riesgo B – Número de clientes: Reporte el número de clientes que al último día calendario se encuentran en categoría B para cada uno de los productos. Columna 20 – Calificación de Riesgo B – Saldo: Reporte la sumatoria de los saldos al último día calendario de los créditos de la cartera que se encuentran en categoría B para cada uno de los productos.

Columna 21 – Calificación de Riesgo C – Número de clientes: Reporte el número de clientes que al último día calendario se encuentran en categoría C para cada uno de los productos. Columna 22 – Calificación de Riesgo C – Saldo: Reporte la sumatoria de los saldos al último día calendario de los créditos de la cartera que se encuentran en categoría C para cada uno de los productos. Columna 23 – Calificación de Riesgo D – Número de clientes: Reporte el número de clientes que al último día calendario se encuentran en categoría D para cada uno de los productos. Columna 24 – Calificación de Riesgo D – Saldo: Reporte la sumatoria de los saldos al último día calendario de los créditos de la cartera que se encuentran en categoría D para cada uno de los productos. Columna 25 – Calificación de Riesgo E – Número de clientes: Reporte el número de clientes que al último día calendario se encuentran en categoría E para cada uno de los productos. Columna 26 – Calificación de Riesgo E – Saldo: Reporte la sumatoria de los saldos al último día calendario de los créditos de la cartera que se encuentran en categoría E para cada uno de los productos. Página 207-1 Circular Externa 016 de 2015 Julio de 2015 Proforma F.1000-120 (Formato 453)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.1000

Para las unidades de captura 2 Tarjeta de Crédito, 4 Libranza, 27 Cartera comercial Construcción y 28 Cartera Comercial Leasing Financiero los valores de las subcuentas 005 corresponden a la suma de los demás

renglones de la unidad de captura. CUENTAS DEL CATÁLOGO ÚNICO DE INFORMACIÓN FINANCIERA CON FINES DE SUPERVISIÓN A CONSIDERAR EN EL REPORTE DE DISTRIBUCION DE SALDOS DE PRODUCTOS POR MORA 8274 Calificación Operaciones de Leasing Financiero 827402 Consumo Capital - Vigente y Mora Hasta 1 Mes 827404 Consumo Capital - Mora Mayor A 1 Mes Hasta 2 Meses 827406 Consumo Capital - Mora Mayor A 2 Meses Hasta 3 Meses 827408 Consumo Capital - Mora Mayor A 3 Meses Hasta 6 Meses 827410 Consumo Capital - Mora Mayor A 6 Meses 827432 Microcréditos Capital - Vigente Y Mora Hasta 1 Mes 827434 Microcréditos Capital - Mora Mayor A 1 Mes Hasta 2 Meses 827436 Microcréditos Capital - Mora Mayor A 2 Meses Hasta 3 Meses 827438 Microcréditos Capital - Mora Mayor A 3 Meses Hasta 4 Meses 827440 Microcréditos Capital - Mora Mayor A 4 Meses 8281 Calificación Créditos de Vivienda, Garantía Idónea 828102 Capital – Vigente y Mora Hasta 1 Mes 828103 Capital – Mora Mayor A 1 Mes Hasta 4 Meses 828105 Capital – Mora Mayor A 4 Meses Hasta 6 Meses 828106 Capital - Mora Mayor A 6 Meses Hasta 12 Meses 828108 Capital - Mora Mayor A 12 Meses Hasta 18 Meses 828110 Capital – Mora Mayor A 18 Meses 8282 Calificación Créditos de Vivienda, Otras Garantías 828202 Capital - Vigente y Mora Hasta 1 Mes 828203 Capital - Mora Mayor A 1 Mes Hasta 4 Meses

828204 Capital - Mora Mayor A 4 Meses Hasta 6 Meses 828206 Capital - Mora Mayor A 6 Meses Hasta 12 Meses 828208 Capital - Mora Mayor A 12 Meses Hasta 18 Meses 828210 Capital - Mora Mayor A 18 Meses 8283 Calificación Créditos de Consumo, Garantía Idónea 828302 Capital - Vigente y Mora Hasta 1 Mes 828304 Capital - Mora Mayor A 1 Mes Hasta 2 Meses 828306 Capital - Mora Mayor A 2 Meses Hasta 3 Meses 828308 Capital - Mora Mayor A 3 Meses Hasta 6 Meses 828310 Capital - Mora Mayor A 6 Meses 8284 Calificación Créditos de Consumo, Otras Garantías 828402 Capital - Vigente y Mora Hasta 1 Mes 828404 Capital - Mora Mayor A 1 Mes Hasta 2 Meses 828406 Capital - Mora Mayor A 2 Meses Hasta 3 Meses 828408 Capital - Mora Mayor A 3 Meses Hasta 6 Meses 828410 Capital - Mora Mayor A 6 Meses Página 208 8285 Calificación Microcréditos, Garantía Idónea 828502 Capital - Vigente y Mora Hasta 1 Mes Circular Externa 016 de 2015 Julio de 2015 Proforma F.1000-120 (Formato 453)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN PARTE I - PROFORMAS F.1000 828504 Capital - Mora Mayor A 1 Mes Hasta 2 Meses 828506 Capital - Mora Mayor A 2 Meses Hasta 3 Meses 828508 Capital - Mora Mayor A 3 Meses Hasta 4 Meses 828510 Capital - Mora Mayor A 4 Meses

8286 Calificación Microcréditos, Otras Garantías 828602 Capital - Vigente y Mora Hasta 1 Mes 828604 Capital - Mora Mayor A 1 Mes Hasta 2 Meses 828606 Capital - Mora Mayor A 2 Meses Hasta 3 Meses 828608 Capital - Mora Mayor A 3 Meses Hasta 4 Meses 828610 Capital - Mora Mayor A 4 Meses CUENTAS DEL CATÁLOGO ÚNICO DE INFORMACIÓN FINANCIERA CON FINES DE SUPERVISIÓN A CONSIDERAR EN EL REPORTE DE DISTRIBUCION DE SALDOS DE PRODUCTOS POR RIESGO 1404 Cartera de Vivienda y Operaciones de Leasing Habitacional 140405 Categoría A Riesgo Normal Cartera de Vivienda 140410 Categoría A Riesgo Normal Leasing Habitacional 140415 Categoría B Riesgo Aceptable Cartera de Vivienda 140420 Categoría B Riesgo Aceptable Leasing Habitacional 140425 Categoría C Riesgo Apreciable Cartera de Vivienda 140430 Categoría C Riesgo Apreciable Leasing Habitacional 140435 Categoría D Riesgo Significativo Cartera de Vivienda 140440 Categoría D Riesgo Significativo Leasing Habitacional 140445 Categoría E Riesgo de Incobrabilidad Cartera de Vivienda 140450 Categoría E Riesgo de Incobrabilidad Leasing Habitacional 1408 Cartera y Operaciones de Leasing de Consumo 140805 Categoría A Riesgo Normal Cartera y Operaciones de Leasing de Consumo 140810 Categoría B Riesgo Aceptable Cartera y Operaciones de Leasing de Consumo 140815 Categoría C Riesgo Apreciable Cartera y Operaciones de Leasing de Consumo 140820 Categoría D Riesgo Significativo Cartera y Operaciones de Leasing De Consumo

140825 Categoría E Riesgo de Incobrabilidad Cartera y Operaciones de Leasing de Consumo 1410 Cartera y Operaciones de Leasing Comerciales 141005 Categoría A Riesgo Normal Cartera y Operaciones de Leasing Comerciales 141010 Categoría B Riesgo Aceptable Cartera y Operaciones de Leasing Comerciales 141015 Categoría C Riesgo Apreciable, Cartera y Operaciones de Leasing Comerciales 141020 Categoría D Riesgo Significativo Cartera y Operaciones de Leasing Comerciales 141025 Categoría E Riesgo De Incobrabilidad Cartera y Operaciones de Leasing Comerciales 1412 Cartera y Leasing De Microcréditos 141205 Categoría A Riesgo Normal 141210 Categoría B Riesgo Aceptable 141215 Categoría C Riesgo Apreciable 141220 Categoría D Riesgo Significativo 141225 Categoría E Riesgo de Incobrabilidad 1414 Préstamos A Empleados 141405 Categoría A Riesgo Normal, Vivienda 141410 Categoría B Riesgo Aceptable, Vivienda 141415 Categoría C Riesgo Apreciable, Vivienda 141420 Categoría D Riesgo Significativo, Vivienda 141425 Categoría E Riesgo de Incobrabilidad, Vivienda 141430 Categoría A Riesgo Normal, Leasing Habitacional 141435 Categoría B Riesgo Aceptable, Leasing Habitacional 141440 Categoría C Riesgo Apreciable, Leasing Habitacional 141445 Categoría D Riesgo Significativo, Leasing Habitacional 141450 Categoría E Riesgo De Incobrabilidad, Leasing Habitacional 141460 Categoría A Riesgo Normal, Consumo

141465 Categoría B Riesgo Aceptable, Consumo 141470 Categoría C Riesgo Apreciable, Consumo 141475 Categoría D Riesgo Significativo, Consumo 141480 Categoría E Riesgo De Incobrabilidad, Consumo Circular Externa 016 de 2015 Julio de 2015 Proforma F.1000-120 (Formato 453)