SFC - Anexo Circular Externa 17 de 2009 (3) (1)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA Pag. 185

LISTA DE CHEQUEO - REPORTE DE INFORMACIÓN ESTADOS FINANCIEROS DE FIN DE EJERCICIO Circular Externa 017 de 2009

ENTIDAD

TIPO CODIGO NOMBRE TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA No CONCEPTO ENVÍO (X) BCOS CORFIN CFC COOP FID AGD SAF EPM SEG CAP INTER IOE CC Estados Financieros de Propósito General y Específico (debidamente comparados con el período anterior) 1 Balance General X X X X X X X X X X X X X 2 Estado de Resultados X X X X X X X X X X X X X 3 Estado de Cambios en el Patrimonio X X X X X X X X X X X X X 4 Estado de Flujos de Efectivo X X X X X X X X X X X X X Notas a los Estados Financieros 5 Entidad Reportante X X X X X X X X X X X X X 6 Principales Políticas y Prácticas Contables X X X X X X X X X X X X X 7 Maduración de Activos y/o Vencimiento de Pasivos X X X X X X X X X X X X X 8 Disponible X X X X X X X X X X X X X 9 Fondos Interbancarios Vendidos, operaciones de reporto o repo (repo), simultáneas y de transferencia temporal de valores X X X X X X X X X X X 10 Inversiones X X X X X X X X X X X X X 11 Cartera de Créditos, Contratos de Leasing, Cuentas por Cobrar y Provisiones X X X X X X X X X X X X X 12 Aceptaciones Bancarias X X X X X X

13 Instrumentos Financieros Derivados X X X X X X X X X X 14 Bienes Realizables y Bienes Recibidos en Pago X X X X X X X X X 15 Propiedades, Equipo y Depreciaciones X X X X X X X X X X X X X 16 Gastos Pagados por Anticipado y Cargos Diferidos X X X X X X X X X X X X X 17 Titularizaciones X X X X X X 18 Fondos Interbancarios Comprados X X X X X X X X X X 19 Siniestros Liquidados por Pagar X 20 Créditos en Bancos y Otras Obligaciones Financieras X X X X X X X X X X X X X 21 Primas Recaudadas por Pagar X 22 Reservas Técnicas de Seguros y Capitalización X X 23 Títulos de Inversión en Circulación X X X X 24 Ingresos Anticipados X X X X X X X X X X X X 25 Obligaciones Laborales Consolidadas y Pensiones de Jubilación X X X X X X X X X X X X X 26 Pasivos Estimados, Provisiones y Contingencias Probables X X X X X X X X X X X X X 27 Bonos Obligatoriamente Convertibles en Acciones X X X X X X X X X 28 Capital Social X X X X X X X X X X X X X 29 Reservas X X X X X X X X X X X X X 30 Cuentas Contingentes X X X X X X X X X X X X X 31 Ingresos, Gastos y Costos X X X X X X X X X X X X X 32 Transacciones con Partes Relacionadas X X X X X X X X X X X X X 33 Operaciones "Colector" X X 34 Conciliación entre rubros contables y fiscales X X X X X X X X X X X X X

35 Revelación de Riesgos X X X X X X X X X X X X X 36 Gobierno Corporativo X X X X X X X X X X X X X 37 Controles de Ley X X X X X X X X X X X X X 38 Otros Aspectos de Interés X X X X X X X X X X X X X Informes Adicionales Contemplados en el Capítulo IX de la Circular Externa 100 de 1995 39 Convocatoria a la Asamblea General de Accionistas o Junta de Socios X X X X X X X X X X X X X 40 Cuentas con Modificaciones Especiales X X X X X X X X X X X X X 41 Indicadores Financieros X X X X X X X X X X X X X 42 Margen de Solvencia de Establecimientos de Crédito, Entidades Aseguradoras y Relación de Solvencia de las Sociedades de Capitalización X X X X X X X X 43 Proyecto de Distribución de Utilidades X X X X X X X X X X X X X 44 Proyecto de Capitalización de la Cuenta Revalorización del Patrimonio X X X X X X X X X X X X X 45 Informe de la Junta Directiva y del Representante Legal X X X X X X X X X X X X X 46 Informe de Gestión X X X X X X X X X X X X X 47 Informe Especial Artículo 29 Ley 222 de 1995 X X X X X X X X X 48 Informe del Comité de Auditoría X X X X X X X X X X X X 49 Dictamen del Revisor Fiscal X X X X X X X X X X X X X 50 Procesos Judiciales en Contra X X X X X X X X X X X X X 51 Otras Contingencias de Pérdidas X X X X X X X X X X X X X

52 Liquidación detallada de los impuestos de Renta y Complementarios X X X X X X X X X X X X X 53 Informes Artículos 291 y 446 del Código de Comercio X X X X X X X X X X X X X 54 Ultimo Informe o Memorando de Control Interno, con respuesta de la Administración X X X X X X X X X 55 Lista de Chequeo de Reporte de Información de Fin de Ejercicio debidamente diligenciada y con las respectivas firmas solicitadas X X X X X X X X X X X X X 56 Formatos adicionales solicitados por las áreas de supervisión de la Superintendencia Financiera de Colombia X X X X X X X X X X X X X Información adicional que deben remitir las entidades 57 Estados Financieros de las Filiales X X X X 58 Evaluación de Inversiones de las Filiales X X 59 Evaluación de la Cartera de Créditos de la Matriz X 60 Cálculo de la Utilidad Neta por Acción X X X X X X X 61 Estados Financieros de Publicación X X X X X X X X X X X X 62 Acta de la Asamblea General de Accionistas X X X X X X X X X X X X X Información de los fondos de inversión y demás fideicomisos que solicite la Superintendencia Financiera, fondos de pensiones, fondos de cesantía, patrimonios autónomos, fondos de reservas de pensiones del régimen de prima media y fondos de reservas de ARP del ISS. 63 Dictamen del Revisor Fiscal X X X 64 Estados Financieros Comparativos X X X 65 Notas a los estados financieros X X X

JUNIO 2009 F.0000-83

BCOS Bancos CORFIN Corporaciones Financieras

CFC Compañías de Financiamiento Comercial y/o de Leasing COOP Cooperativas con actividad principal o especializada financiera FID Fiduciarias AGD Almacenes Generales de Depósito SAF Sociedades Administradoras de Fondos de Pensiones y Cesantías EPM Entidades administradoras de pensiones de Régimen de Prima Media (Según su naturaleza) SEG Entidades del sector asegurador y reasegurador CAP Sociedades de Capitalización INTER Intermediarios de seguros y/o de reaseguros IOE Instituciones Oficiales Especiales (El item señalado con el número 42 sólo aplica para Bancoldex, FEN y Finagro) CC Casas de Cambio Quién suscribe la presente lista de chequeo manifesta que la información aquí señalada ha sido remitida a la Superintendencia Financiera de colombia, siguiendo los parámetros mínimos fijados en el Capítulo IX de la Circular Externa 100 de 1995, verificando además que cada uno de los conceptos y/o items que aparecen marcados con X en la columna de ENVIO, han sido enviados de manera consolidada, ordenada y dentro de los términos estipulados.

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