SFC - Anexo Circular Externa 17 de 2015 (4)

Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - ESFA - Fideicomisos (Res. 3600 de 1988)

DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA

TIPO DE ENTIDAD

CÓDIGO Y NOMBRE DE LA ENTIDAD

TIPO DE NEGOCIO

CÓDIGO, NOMBRE, SUBTIPO DEL NEGOCIO FIDUCIARIO

CODIGO DEL FONDO, PATRIMONIO AUTONOMO

TIPO DE REPORTE

MATRIZ, SUBORDINADA, INDEPENDIENTE.

NOMBRE DE LA MATRIZ (SI ES SUBORDINADA)

NOMBRE DEL LIDER DEL PROYECTO DE CONVERGENCIA

CARGO DEL LIDER DEL PROYECTO DE CONVERGENCIA

TELEFONO DE CONTACTO

FECHA DE REPORTE

CORREO CORPORATIVO DEL LIDER DEL PROYECTO

43

6 COLECTIVA

1 SOCIEDAD ANÓNIMA

4 SOCIEDAD EN COMANDITA

5 SOCIEDAD EN COMANDITA POR ACCIONES

3 SOCIEDAD LIMITADA

9 SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA SAS

2 SUCURSAL EXTRANJERA 7 UNIPERSONAL Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - ESFA - Fideicomisos (Res. 3600 de 1988) DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA Desplegable para identificar el negocio fiduciario 1 1 - Individual 2 2. SUBORDINADA 1936 1933 1 1 - Individual 1 1. MATRI 2 2 - Separado 2 2. SUBO 3 3 - Consolidado 3 3. INDEP

8 ATLANTICO

11 BOGOTA D.C.

13 BOLIVAR

15 BOYACA

17 CALDAS 18 CAQUETA HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS) PUC RESOLUCION 3600 DE 1988, CLASE 7 PATRIMONIOS Cuentas de Orden Fiduciarias

1000 ACTIVO

1100 DISPONIBLE

1105 CAJA

1110 BANCO DE LA REPUBLICA

1115 BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

1195 PROVISION SOBRE EL DISPONIBLE

SUBTOTAL DISPONIBLE

1200 POSICIONES ACTIVAS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO

1205 FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDINARIOS

1220 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO ABIERTO

1222 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO CERRADO

1226 CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERACIONES REPO

CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA EN

1228

OPERACIONES REPO

1230 LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINERO EN OPERACIONES REPO

1232 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS

1236 CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS

CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA EN

1238

OPERACIONES SIMULTÁNEAS

1240 LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINERO EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS

COMPROMISOS ORIGINADOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE

1242

VALORES

RENDIMIENTOS POR COBRAR DE COMPROMISOS EN OPERACIONES DE

1244

TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

CUPONES POR RECIBIR DE TÍTULOS O VALORES EN OPERACIONES DE

1246

TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA EN

1248

OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE

1250

VALORES

PROVISIÓN DE INVERSIONES Y POSICIONES ACTIVAS DE OPERACIONES DEL

1294

MERCADO MONETARIO Y RELACIONADAS

SUBTOTAL OPERACIONES MONETARIAS MERCADO MON.

1300 INVERSIONES

1304 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

1306 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS

1308 INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

1309 INVERSIONES NEGOCIABLES EN BIENES INMUEBLES

1313 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

1316 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS PARTICIPATIVOS

1321 TITULOS, TITULOS VALORES Y DEMÁS DERECHOS DE CONTENIDO ECONÓMICO

DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS O

1331

VALORES DE DEUDA

DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS O

1332

VALORES PARTICIPATIVOS

DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL

1333

VENCIMIENTO

DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN

1335

TITULOS O VALORES DE DEUDA

DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN

1336

TITULOS O VALORES PARTICIPATIVOS

INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GARANTÍA EN OPERACIONES CON

1340

INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS ESTRUCTURADOS

INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GARANTÍA EN OPERACIONES CON

1342

INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS ESTRUCTURADOS

INVERSIONES HASTA EL VENCIMIENTO ENTREGADAS EN GARANTÍA EN

1344

OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS ESTR

INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA ENTREGADOS EN GARANTÍA EN

1346

OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOS

INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA ENTREGADO EN GARANTÍA EN

1348

OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS, PRODUCTOSE

1386 PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

1387 PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS PARTICIPATIVOS 1388 PROVISION DE INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO 1390 PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS

1391

PARTICIPATIVOS

SUBTOTAL INVERSIONES

1400 CARTERA CREDITOS

1404 CREDITOS DE VIVIENDA

1411 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS DE CONSUMO

1419 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS DE CONSUMO

1432 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS DE CONSUMO

1433 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS DE

1436

CONSUMO

1441 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS DE CONSUMO

1442 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS DE CONSUMO

1444 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS DE CONSUMO

1445 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS DE CONSUMO

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS DE

1450

CONSUMO

1456 MICROCREDITOS, GARANTIA IDÓNEA

1457 MICROCREDITOS, OTRAS GARANTIAS

1459 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS COMERCIALES

1460 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS COMERCIALES

1462 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS COMERCIALES

1463 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS COMERCIALES

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, GARANTIA IDÓNEA, CREDITOS

1465

COMERCIALES

1466 CATEGORIA A RIESGO NORMAL, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS COMERCIALES

1467 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS COMERCIALES

1468 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS COMERCIALES

CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS

1469

COMERCIALES

CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, OTRAS GARANTIAS, CREDITOS

1470

COMERCIALES

1489 PROVISION CREDITOS DE VIVIENDA

1491 PROVISION CREDITOS DE CONSUMO

1493 PROVISION MICROCREDITOS

1495 PROVISION CREDITOS COMERCIALES

SUBTOTAL CARTERA DE CREDITOS

1500 OPERACIONES DE CONTADO Y CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

1504 OPERACIONES CARRUSEL

1512 OPERACIONES DE CONTADO

1515 CONTRATOS FORWARD - DE ESPECULACIÓN

1516 CONTRATOS DE FUTUROS - DE ESPECULACIÓN

1517 SWAPS - DE ESPECULACIÓN

1518 OPCIONES DE ESPECULACIÓN

1565 CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

1566 CONTRATOS DE FUTUROS - DE COBERTURA

1567 SWAPS - DE COBERTURA

1568 OPCIONES DE COBERTURA

SUBTOTAL OPERACIONES DE CONTADO Y CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERI

1600 CUENTAS POR COBRAR

1605 INTERESES

1610 COMISIONES Y HONORARIOS

1615 SERVICIOS DE ALMACENAJE

1620 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

1625 ARRENDAMIENTOS

1630 VENTA DE BIENES

1635 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES

1636 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, VIVIENDA

1637 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, CONSUMO

1638 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, MICROCREDITO

1639 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES,COMERCIAL

1640 PROMETIENTES VENDEDORES

1641 POR USO DE BIENES INMUEBLES

1645 ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORES

1655 ADELANTOS DE PERSONAL

1665 FONDO DE GARANTIAS

1670 PROCESOS DE TITULARIZACIÓN

1687 DIVERSAS

1692 PROVISION CUENTAS POR COBRAR MICROCREDITOS

1694 PROVISION CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

1696 PROVISION CUENTAS POR COBRAR DE CONSUMO

1697 PROVISION CUENTAS POR COBRAR DE VIVIENDA

1698 OTRAS PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR

SUBTOTAL CUENTAS POR COBRAR

1700 BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO

1705 TERRENOS

1710 MATERIALES DE CONSTRUCCION

1715 CONSTRUCCIONES EN CURSO

1720 BIENES TERMINADOS O RECIBIDOS PARA LA VENTA

1725 BIENES RECIBIDOS EN PAGO

1799 PROVISION BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO

SUBTOTALBIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO

1800 PROPIEDADES Y EQUIPOS

1805 TERRENOS

1810 CONSTRUCCIONES EN CURSO

1815 EDIFICIOS

1820 EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA

1825 EQUIPO DE COMPUTACION

1830 VEHICULOS

1835 EQUIPO DE MOVILIZACION Y MAQUINARIA

1840 SILOS

1850 IMPORTACIONES EN CURSO

1895 DEPRECIACION ACUMULADA

1899 PROVISION PROPIEDADES Y EQUIPO

SUBTOTAL PROPIEDADES Y EQUIPO

1900 OTROS ACTIVOS

1915 GASTOS ANTICIPADOS

1920 CARGOS DIFERIDOS

1947 CARGO POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA

1960 DEPOSITOS

1985 OPERACIONES DE APOYO A ENTIDADES INSCRITAS

1990 DIVERSOS 1995 VALORIZACIONES 1996 DESVALORIZACIONES (CR)

1997 VALORACIÓN DEL ACTIVO SUBYACENTE

1999 PROVISION OTROS ACTIVOS

SUBTOTAL OTROS ACTIVOS

TOTAL ACTIVO

2000 PASIVO

2100 DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES

2160 DEPOSITOS ESPECIALES

2170 SERVICIOS BANCARIOS DE RECAUDO

SUBTOTAL DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES

2200 POSICIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MERC. MONET.

2205 FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS ORDINARIOS

2220 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO ABIERTO 2222 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES REPO CERRADO 2226 CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE TÍTULOS O VALORES EN OPERACIONES REPO

CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA EN

2228

OPERACIONES REPO

2230 LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO DE OPERACIONES REPO

COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN CORTO DE OPERACIONES REPO

2232

ABIERTO

2234 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS

2236 CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES EN OPERACIONES SIMULTÁNEAS

CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACION ANTICIPADA EN

2240

OPERACIONES SIMULTÁNEAS

2242 LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO DE OPERACIONES SIMULTÁNEAS

COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN CORTO DE OPERACIONES

2244

SIMULTÁNEAS

2246 COMPROMISOS DE OPERACIONES POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

RENDIMIENTOS POR PAGAR EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE

2248

VALORES CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE TÍTULOS O VALORES EN OPERACIONES DE

2250

TRANSFERENCIA TEMPORAL

CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN ANTICIPADA EN

2252

OPERACIONES DE TRANSFERE

LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE

2254

VALORES

COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN CORTO DE OPERACIONES

2255

TRANSFERENCIA TEMPORAL DE V

COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACIÓN DE OPERACIONES REPO SOBRE

2256 REPO

COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACIÓN DE OPERACIONES REPO SOBRE

2258

SIMULTÁNEAS

COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACIÓN DE OPERACIONES SIMULTÁNEAS

2260

SOBRE SIMULTÁNEAS

COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACIÓN DE OPERACIONES SIMULTÁNEAS

2262

SOBRE REPO

SUBTOTAL POSICIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MERC. MONET.

2300 OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

2315 CONTRATOS FORWARD - DE ESPECULACIÓN

2316 CONTRATOS DE FUTUROS - DE ESPECULACIÓN

2317 SWAPS - DE ESPECULACIÓN

2318 OPCIONES DE ESPECULACIÓN

2365 CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

2366 CONTRATOS DE FUTUROS - DE COBERTURA

2367 SWAPS - DE COBERTURA

2368 OPCIONES DE COBERTURA

SUBTOTAL OPERACIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIA

2400 CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIG. FINANC.

2412 FONDOS DE GARANTIAS

2430 BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS

2445 ORGANISMOS INTERNACIONALES

2450 ORGANISMOS NACIONALES

SUBTOTAL CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIG. FINANC.

2500 CUENTAS POR PAGAR

2505 INTERESES

2510 COMISIONES Y HONORARIOS

2515 IMPUESTOS

2525 ARRENDAMIENTOS

2530 RENDIMIENTOS ACREEDORES FIDUCIARIOS

2531 CONTRIBUCION SOBRE TRANSACCIONES

2540 PROMETIENTES COMPRADORES

2545 PROVEEDORES

2550 CUENTAS POR PAGAR EN PROCESOS DE TITULARIZACIÓN (EMISOR)

2555 RETENCIONES EN LA FUENTE

2556 APORTES LABORALES

2560 RETIROS DE APORTES Y ANULACIONES

2565 MULTAS Y SANCIONES, LITIGIOS, INDEMNIZACIONES Y DEMANDAS

2595 DIVERSAS

SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR

2600 TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION

2605 BONOS

2613 TÍTULOS COLOCADOS EN PROCESOS DE TITULARIZACIÓN

2615 OTROS TITULOS DE INVERSION

SUBTOTAL TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION

2700 OTROS PASIVOS

2710 OBLIGACIONES LABORALES CONSOLIDADAS

2715 INGRESOS ANTICIPADOS

2720 ABONOS DIFERIDOS

2725 DERECHOS EN FIDEICOMISO EN PROCESOS DE TITULARIZACIÓN

2747 CREDITO POR CORRECCION MONETARIA DIFERIDA

2760 VALORACIÓN DEL PASIVO DEL PROCESO DE TITULARIZACIÓN

2795 DIVERSOS

SUBTOTAL OTROS PASIVOS

2800 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

2810 OBLIGACIONES LABORALES

2870 RIESGOS DE LIQUIDEZ Y DE TASA DE INTERES

2880 DERECHO RESIDUAL/DEFICIT DEL VEHICULO DE PROPÓSITO ESPECIAL

2895 DIVERSOS

SUBTOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

TOTAL PASIVO

3000 BIENES FIDEICOMITIDOS

3100 ACREEDORES FIDUCIARIOS

3105 APORTES EN DINERO

3108 APORTES CONSORCIOS

3110 APORTES EN ESPECIE

3112 APORTES POR IDENTIFICAR

SUBTOTAL ACREEDORES FIDUCIARIOS

3400 SUPERAVIT O DEFICIT

GANANCIAS O PERDIDAS ACUMULADAS NO REALIZADAS EN INVERSIONES

3413

DISPONIBLES PARA LA VENTA

GANANCIAS O PÉRDIDAS ACUMULADAS NO REALIZADAS EN OPERACIONES CON

3414

DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA

3417 REVALORIZACION DE LOS BIENES FIDEICOMITIDOS

3420 POR VALORIZACIONES

3421 DESVALORIZACIONES (DB)

SUBTOTAL SUPERAVIT O DEFICIT

3500 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

3600 RESULTADOS DEL EJERCICIO

TOTAL BIENES FIDEICOMITIDOS

6000 CUENTAS CONTINGENTES

6100 ACREEDORAS POR CONTRA 6105 ACREEDORAS POR CONTRA (DB) 6108 VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTÁNEAS POR CONTRA (DB)

VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE

6109

VALORES POR CONTRA (DB)

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS POR CONTRA

6200 ACREEDORAS

6208 VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTÁNEAS

VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE

6209

VALORES

6220 CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS

6245 OBLIGACIONES EN OPCIONES - DE ESPECULACIÓN

6250 OBLIGACIONES EN OPCIONES - DE COBERTURA

6295 OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS

6300 DEUDORAS POR CONTRA

6305 DEUDORAS POR CONTRA (CR)

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTÁNEAS POR CONTRA

6307 (CR)

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE

6308

VALORES POR CONTRA (CR)

6309 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES RELACIONADAS POR CONTRA (CR)

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS POR CONTRA

6400 DEUDORAS

6407 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y SIMULTÁNEAS

VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE

6408

VALORES

6409 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES RELACIONADAS

6430 INTERESES CARTERA DE CREDITOS

6435 CORRECCION MONETARIA CARTERA DE CREDITOS

6445 DERECHOS EN OPCIONES - DE ESPECULACIÓN

6450 DERECHOS EN OPCIONES - DE COBERTURA

6495 OTRAS CONTINGENCIAS DEUDORAS

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS

8000 CUENTAS DE ORDEN

8100 DEUDORAS

8105 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUSTODIA

8107 PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS ACTIVAS CUBIERTAS

8110 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN GARANTIA

8111 VALORIZACIONES DE BIENES RECIBIDOS EN PAGO

8115 EFECTOS ENVIADOS AL COBRO

8119 CHEQUES NEGOCIADOS IMPAGADOS

8120 ACTIVOS CASTIGADOS

8125 CREDITOS A FAVOR NO UTILIZADOS 8131 INTERESES CAPITALIZADOS CARTERA DE CREDITOS EN MORA REAJUSTE DE LA UNIDAD DE VALOR REAL CONTABILIZADA EN CARTERA DE 8132

CREDITOS EN MORA

AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIOS POR REEXPRESION DE CARTERA DE

8133

CREDITOS

8140 TITULOS DE INVERSION NO COLOCADOS

8146 AJUSTES POR INFLACION ACTIVOS

8170 PROPIEDADES Y EQUIPO TOTALMENTE DEPRECIADOS

8173 PROVISION PERSONAS EN SITUACION CONCORDATARIA

8174 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS DE DEUDA

8176 INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

8177 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN TITULOS DE DEUDA

8195 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

8200 ACREEDORAS

8205 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA

8207 PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS PASIVAS CUBIERTAS

8213 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA - GARANTIA IDÓNEA

8214 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA - OTRAS GARANTIAS

8225 MERCANCIAS EN DEPOSITO - BODEGAS PROPIAS

8230 MERCANCIAS EN BODEGAS PARTICULARES

8235 MERCANCIAS EN TRANSITO

8246 AJUSTES POR INFLACION BIENES FIDEICOMITIDOS

8295 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

8300 DEUDORAS POR CONTRA

8305 DEUDORAS POR CONTRA (CR)

PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS ACTIVAS CUBIERTAS

8307

POR CONTRA

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

8400 ACREEDORAS POR CONTRA

8405 ACREEDORAS POR CONTRA (DB)

PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONES PRIMARIAS PASIVAS CUBIERTAS

8407 POR CONTRA ACTIVOS NIIF Efectivo y equivalentes al efectivo Inversiones

Instrumentos financieros derivados Otros activos financieros Cartera de Crédito y Operaciones de Leasing Financiero Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar Cuentas por Cobrar partes relacionadas y asociadas Reservas Técnicas parte Reaseguradores Activos por impuestos corrientes Activos por impuestos diferidos Otros activos no financieros Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Propiedad de inversión Propiedades, planta y equipo Inventarios Activos biológicos Plusvalía Activos intangibles distintos de la plusvalía Inversiones contabilizadas utilizando el método de la participación Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS NIIF

Depósitos y Exigibilidades Pasivos financieros Reservas Técnicas de Seguros y Capitalización Provisiones por beneficios a los empleados Otras provisiones Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar Cuentas por pagar a entidades relacionadas y asociadas Pasivos por impuestos corrientes Títulos emitidos Otros pasivos no financieros Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta Pasivo por impuestos diferidos TOTAL PASIVOS PATRIMONIO NIIF Capital social Capital asignado Acciones propias en cartera Inversión suplementaria al capital asignado Prima de emisión Acreedores fiduciarios Bienes fideicomitidos Ganancias acumuladas Ganancias en aplicación por primera vez Pérdida en aplicación por primera vez Otras participaciones en el patrimonio

Reservas Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

AJUSTES POR AJUSTES POR AJUSTES POR AJUSTES POR

SALDO INICIAL

ERRORES EN ERRORES EN CONVERGENCIA CONVERGENCIA

PCGA 01/01/2015

PCGA DEBITO PCGA CREDITO A NIIF DEBITOS A NIIF CREDITOS

• - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

• - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

RECLASIFICACIONES POR RECLASIFICACIONES POR COLUMNA DE

CONVERGENCIA A NIIF CONVERGENCIA A NIIF CONTROL A

DEBITOS CREDITOS 01/01/2015

• - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

• - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

RECLASIFICACIONES POR RECLASIFICACIONES POR

SALDOS NIIF a

CONVERGENCIA A NIIF CONVERGENCIA A NIIF

01/01/2015

DEBITOS CREDITOS - NOTA 1 - NOTA 2 - NOTA 3 - NOTA 4 - - NOTA 5 - NOTA 6 - - NOTA 7 - NOTA 8 - NOTA 9

- NOTA 10 - NOTA 11 - NOTA 12 - NOTA 13 - NOTA 14 - NOTA 15 - NOTA 16 - NOTA 17 - NOTA 18 - - -

RECLASIFICACIONES POR RECLASIFICACIONES POR

SALDOS NIIF a

CONVERGENCIA A NIIF CONVERGENCIA A NIIF

01/01/2015

DEBITOS CREDITOS - - NOTA 19 - - NOTA 20 - NOTA 21 - NOTA 22 - NOTA 23 - NOTA 24 - - NOTA 25

NOTA 26 - - NOTA 27 - - -

RECLASIFICACIONES POR RECLASIFICACIONES POR

SALDOS NIIF a

CONVERGENCIA A NIIF CONVERGENCIA A NIIF

01/01/2015 DEBITOS CREDITOS - NOTA 28 - - NOTA 29 - - NOTA 30 - NOTA 31 - NOTA 32 - NOTA 33 - NOTA 34 - NOTA 35 - NOTA 36 - NOTA 37 - NOTA 38 - NOTA 39 - - - - - - ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS) ACTIVOS NIIF Efectivo y equivalentes al efectivo Inversiones Instrumentos financieros derivados Otros activos financieros Cartera de Crédito y Operaciones de Leasing Financiero Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar Cuentas por Cobrar partes relacionadas y asociadas Reservas Técnicas parte Reaseguradores Activos por impuestos corrientes Activos por impuestos diferidos

Otros activos no financieros Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Propiedad de inversión Propiedades, planta y equipo Inventarios Activos biológicos Plusvalía Activos intangibles distintos de la plusvalía Inversiones contabilizadas utilizando el método de participación Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS NIIF

Depósitos y Exigibilidades Pasivos financieros Reservas Técnicas de Seguros y Capitalización Provisiones por beneficios a los empleados Otras provisiones Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar Cuentas por pagar a entidades relacionadas y asociadas Pasivos por impuestos corrientes Títulos emitidos Otros pasivos no financieros Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta Pasivo por impuestos diferidos TOTAL PASIVOS PATRIMONIO NIIF Capital social Capital asignado Acciones propias en cartera Inversión suplementaria al capital asignado Prima de emisión Acreedores Fiduciarios Bienes fideicomitidos Ganancias acumuladas Ganancias en aplicación por primera vez Pérdidas en aplicación por primera vez Otras participaciones en el patrimonio Reservas Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras

TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

SALDO NIIF A

ACTIVOS NIIF

01/01/2015

Efectivo y equivalentes al efectivoInversionesInstrumentos financieros derivadosOtros activos financierosCartera de Crédito y Operaciones de Leasing FinancieroCuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrarCuentas por Cobrar partes relacionadas y asociadasReservas Técnicas parte ReaseguradoresActivos por impuestos corrientesActivos por impuestos diferidosOtros activos no financierosActivos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidosPropiedad de inversiónPropiedades, planta y equipoInventariosActivos biológicosPlusvalíaActivos intangibles distintos de la plusvalíaInversiones contabilizadas utilizando el método de participaciónInversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadasTOTAL ACTIVOSSALDO NIIF A

PASIVOS NIIF

01/01/2015 Depósitos y ExigibilidadesPasivos financierosReservas Técnicas de Seguros y CapitalizaciónProvisiones por beneficios a los empleadosOtras provisionesCuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagarCuentas por pagar a entidades relacionadas y asociadasPasivos por impuestos corrientesTítulos emitidosOtros pasivos no financierosPasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la ventaPasivo por impuestos diferidosTOTAL PASIVOSSALDO NIIF A

PATRIMONIO NIIF

01/01/2015 Capital socialCapital asignadoAcciones propias en carteraInversión suplementaria al capital asignadoPrima de emisiónAcreedores FiduciariosBienes fideicomitidosGanancias acumuladasGanancias en aplicación por primera vezPérdidas en aplicación por primera vezOtras participaciones en el patrimonioReservasPatrimonio atribuible a los propietarios de la controladoraParticipaciones no controladorasTOTAL PATRIMONIOTOTAL PASIVO + PATRIMONIOCONCILIACIÓN PATRIMONIAL SALDO DEL PATRIMONIO PCGA ANTERIORES Modificación en los Activos Modificación en los Pasivos Modificación en el Patrimonio

TOTAL MODIFICACION POR CONVERGENCIA

Modificación por Errores SALDO DEL PATRIMONIO NIIF Variación absoluta ($) Variación relativa (%) MODIFICACION EN LOS ACTIVOS Ajuste a valor razonable de Deudores Deterioro Deudores Eliminación Deudores Contingentes Ajustes por método del grado de avance o de realización Ajuste deudores por bienes entregados en arrendamiento financiero Otros incrementos (disminuciones) en Deudores Ajuste al costo amortizado de otros activos financieros Ajuste al valor razonable de activos financieros Inventarios al valor neto de realización (Deterioro) Disminución en inventarios por grado de realización Ajuste a valor razonable menos costos de venta de activos biológicos Otros incrementos (disminuciones) en activos corrientes Ajuste a valor razonable de propiedades de inversión Ajuste al valor razonable de inversiones Eliminación valorizaciones en inversiones Ajuste por cambios en aplicación o eliminación de met participación en inversiones Ajuste por medición al costo atribuido en propiedades, planta y equipo

Otros ajustes en el costo de propiedades planta y equipo Eliminación valorizaciones en propiedades planta y equipo Costos por desmantelamiento de propiedades, planta y equipo Ajustes por depreciación de propiedades, planta y equipo Deterioro propiedades, planta y equipo Deterioro de los activos para exploración y evaluación de recursos minerales Ajuste por reclasificación de bienes dados en leasing operativo Ajustes por inflación Eliminación de diferidos Ajuste en el costo de intangibles Deterioro de intangibles Intangibles en acuerdos de concesión Ajuste impuesto diferido activo Otros (Especifique en el siguiente bloque)

TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE ACTIVOS

MODIFICACION EN OTROS ACTIVOS

DESCRIPCION OTROS

FILA_1

FILA_2

FILA_3

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FILA_6

FILA_999999

MODIFICACION EN LOS PASIVOS Ajuste a valor presente en pasivos financieros Ajuste a valor razonable en pasivos financieros Ajuste costo amortizado en pasivos financieros Reconocimiento o ajuste en provisones Ajuste pasivo pensional Ajuste pasivo por otros beneficios a empleados a largo plazo Ajuste a costo amortizado en cuentas por pagar Ajuste a costo amortizado en otros pasivos financieros Ajuste a costo amortizado en provisiones Provisiones por desmantelamiento propiedades plabnta y equipo Ajuste pasivo pensional - porcion no corriente Ajuste pasivo por otros beneficios a empleados a largo plazo - porción no corriente Registro de impuesto diferido pasivo Ajuste del patrimonio por instrumentos preferentes Otros (Especifique en el siguiente bloque)

TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE PASIVOS

DESCRIPCION DE OTROS PASIVOS

DESCRIPCION OTROS

FILA_1

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MODIFICACION EN EL PATRIMONIO DESCRIPCION OTROS Revalorización de patrimonio Otros ajustes al patrimonio

TOTAL MODIFICACION AL PATRIMONIO (NETO)

EFECTO DE ERRORES EN PCGA ANTERIORES DESCRIPCION OTROS Aumentos (disminuciones) por errores PCGA Anteriores en activos (neto) Disminuciones (Aumentos) por errores PCGA Anteriores en pasivos (neto)

SUBTOTAL EFECTO DE ERRORES EN APLICACION DE PCGA ANTERIORES (NETO)

IMPACTO EN EL CAPITAL MÍNIMO (Cuando aplique)

CUMPLIMIENTO DE CAPITAL MINIMO APLICANDO NIIF

CAPITAL MINIMO REQUERIDO AÑO 2015

EXCESO O DEFECTO

CONCILIACIÓN PATRIMONIAL DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- - - - - - - - #DIV/0!

MODIFICACION EN LOS ACTIVOS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- -

MODIFICACION EN OTROS ACTIVOS

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- MODIFICACION EN LOS PASIVOS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- -

DESCRIPCION DE OTROS PASIVOS

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

-

MODIFICACION EN EL PATRIMONIO

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

-

EFECTO DE ERRORES EN PCGA ANTERIORES

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- IMPACTO EN EL CAPITAL MÍNIMO (Cuando aplique) 0

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA

NOTAS DE REVELACIÓN

SALDO NIIF A

NOTAS ACTIVOS

01/01/2015 NOTA 1 Efectivo y equivalentes al efectivoNOTA 2 InversionesNOTA 3 Instrumentos financieros derivadosNOTA 4 Otros activos financierosCartera de Crédito y Operaciones deLeasing Financiero Cuentas comerciales por cobrar y otras NOTA 5cuentas por cobrar Cuentas por Cobrar partes NOTA 6relacionadas y asociadas Reservas Técnicas parteReaseguradores NOTA 7 Activos por impuestos corrientesNOTA 8 Activos por impuestos diferidosNOTA 9 Otros activos no financierosActivos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados NOTA 10 como mantenidos para la venta ocomo mantenidos para distribuir a los propietarios NOTA 11 Propiedad de inversiónNOTA 12 Propiedades, planta y equipoNOTA 13 InventariosNOTA 14 Activos biológicosNOTA 15 PlusvalíaA