SFC - Anexo Circular Externa 18 de 2009 (1)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

VALORACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS BÁSICOS ('PLAIN VANILLA')

CIRCULAR EXTERNA 018 DE 2009

ENTIDAD: FECHA DE CORTE:

TIPO CÓDIGO NOMBRE O RAZÓN SOCIAL DDMMAAAA

PORTAFOLIO: CÓDIGO PORTAFOLIO Formato 468: Forward sobre Divisas (incluye FX - Swap) Subcuenta Tipo de Forward N cú om ne trr ao t ode Fin oa pl eid ra ad c iód ne la LF iqo ur im daa c d ióe n Me Vto ad loo rl ao cg ií óa n de ce clF oee nbc tr rah aca ti o ón Fecha c ov ne tn rac tim oiento c Co OmC Ppó ,rd a sig edo ga ú m ( ndo i evn i ls e cad a a X s o o ) cN o om o Cm p Ori an P cda a, al s sm oe(d )go i ún v nie s d a ea lX Cv OeC n Pó d ,d id sig a eo g ú(m d nio v en is le a cd aYa s oo ) (divN iso am Yin oa l C m Oo Pn ,e sd ea g v úe nn ed li d ca a so) Tipo c oid ne trn at pif aic ra teción No. Identificación contraparte N co om ntb rr ae p ad re t ela Tipo de contraparte Tasa de cambio pactada Tas vfa ae lcd ohe raa c c da ióem n bio pP au ran t eo ls p 'f lo ar zw oa rr ed m' ( aP nI eP nS t) e rieT psa lags zoa o di n ri evte misré a as nX eb npa taj eo ra rieT psa lags zoa o di n ri evte misré a as nY eb npa taj eo ra dT ea scs ua e d ne to

Forward Peso - Dólar Americano 001 002

998 Forward Divisa X - Divisa Y, o Peso - Divisa diferente USD 001 002

998 Columnas 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Numérico Alfanumérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Alfanumérico Numérico Alfanumérico Numérico Numérico Alfanumérico Alfanumérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Formato 469: Forward sobre títulos o valores Subcuenta N cú om ne trr ao t ode F lai n oa pli ed ra ad c id óe n Me Vto ad loo rl ao cg ií óa n de ce clF oee nbc tr rah aca toi ón ve cnF oce nimc trh aiea ton to CP oo ms Vi p ec ri nó a tn ao d de e Tipo c oid ne trn at pif aic ra teción No. c oId ne trn ati pfi ac ra teción N co om ntb rr ae p ad re t ela Tipo de contraparte Nemotécnico subyacente Código de moneda pactada Precio pactado iP nr t see urc bcio a y amju cbs eit noo t edd ee l T va es na c f oic m re wir eo an rc t dou p dó en l Valor s p ur be ys ae cn et ne t c eupón dT ea scs ua e d ne to Dias al vencimiento Código PUC Derecho Valor (d Ce Ol d Pe )recho C Oó bd li ig go a cP ióU nC 001 002

998 Columnas 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Alfanumérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Alfanumérico Alfanumérico Numérico Alfanumérico Alfanumérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Formato 470: Forward sobre una tasa de interés a plazo (‘Forward Rate Agreement’ o ‘FRA’) Subcuenta N cú om ne trr ao t ode F lai n oa pli ed ra ad c id óe n Me Vto ad loo rl ao cg ií óa n de ce clF oee nbc tr rah aca toi ón liq cF u oie ndc ta rh aca ti oó n ve cnF oce nimc trh aiea ton to Posición Tipo c oid ne trn at pif aic ra teción No. c oId ne trn ati pfi ac ra tecion N co om ntb rr ae p ad re t ela Tipo de contraparte Código de moneda Valor nominal contrato Tasa In ct oe nré trs a tp oactada Có rd ei fg eo re t na cs ia a de V pa ll ao zr o t a lr iqs ea um idd a ae n c er ie n óf t neer pe an rc aia re rV ef vea emrl neo a cnr n ict mea ia ns ie ta p e n l d ta a oe z l o Tasa forward implicita Dias al vencimiento Có Dd eig reo c P hoUC Valor (d Ce Ol d Pe )recho 001 002

998 Columnas 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Alfanumérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Alfanumérico Alfanumérico Numérico Alfanumérico Numérico Numérico Alfanumérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Formato 471: Opciones Europeas en el mercado mostrador (OTC) Subcuenta Tipo de opción N cú om ne trr ao t ode Fin oa pl eid ra ad c iód ne la dM e e Vto ad loo rl ao cg ií óa n ce clF oee nbc tr rah aca ti o ón ve cnF oce nimc trh aiea ton to ComP po rs ai c oi ó dn e d Ve e nta Tipo c oid ne trn at pif aic ra teción No. c oId ne trn ati pfi ac ra teción N co om ntb rr ae p ad re t ela Tipo de contraparte Tipo de Subyacente denC omód inig ao c id óe n m suo bn ye ad ca e nte Valor c on no tm rain toal del Valor p (r Cim Oa P p )actada Valor del subyacente Precio de ejerciciodV elo vla at li oli rd dad el a sn uu ba yl aiz ca ed na te Dias al vencimiento Código PUC opción Pr ine tc e (i Co rc Oj au m Pst )bo i od e 001 002

998 Columnas 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Numérico Alfanumérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Alfanumérico Alfanumérico Numérico Numérico Alfanumérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico

Formato 472: Swaps (‘Interest Rate Swap – IRS y ‘Cross Currency Swap’ – CCS) Subcuenta Tipo de Swap N cú om ne trr ao t ode Fin oa pl eid ra ad c iód ne la dM e e Vto ad loo rl ao cg ií óa n ce clF oee nbc tr rah aca ti o ón ve cnF oce nimc trh aiea ton to Tipo c oid ne trn at pif aic ra teción No. c oId ne trn ati pfi ac ra teción N co om ntb rr ae p ad re t ela Tipo de contraparte Código d y e fl um joo sn e ad ra e cd ie b irPrincipal Valo pr ad re al p fluri jn oc si p aa rl ed ce ibl iS rwap Códig fo lu jt oa ss a a i rn ete cir bé is r para I dn ed f i lc i una jotd e so r é ar s d r p ee a c l ia r ba it ra l os sa v's apV rr ia ael bao aldr e r't ea ps cs ao ia rb ba r if rei j f a lt ua o js o a s Fecha d ree c l io bs ir flujos a Valor a d re e l co ibs irflujos Có Pd ri ig no c ipd pae al gm y a o f rln ue jod sa a d e V Sal wor a d p e p pl a ap r gr ai an f rc luip joa sl d ae l C pó ard aig fo lu t joa ss a a in pt ae gré ars V 's pta ap alo sr re ar a p a t av a d f ga ls ' u r aa s i ja ro of b si bj a lr e ae o Informacion Flujos 001 002

998 Información Operaciones 001 002

998 Columnas 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Numérico Alfanumérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Alfanumérico Alfanumérico Numérico Alfanumérico Numérico Alfanumérico Numérico Alfanumérico Numérico Numérico Alfanumérico Numérico Alfanumérico Alfanumérico

JUNIO DE 2009

VALORACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS BÁSICOS ('PLAIN VANILLA')

CIRCULAR EXTERNA 018 DE 2009

PAG 495 Dias al vencimiento Có Dd eig reo c P hoUC V d (a e Cl ro Oer c Pd h )e ol C Oó bd li ig go a cP ióU nC obliV ga al co iór nd e (C la O P)Pr ine tc e (i Co rc Oj au Pmst )bo i od e U cn aid pa tud r ade 01 02 22 23 24 25 26 27 Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico obliV ga al co iór nd e (C la O P) Pr ine tc e (i Co rc Oj au Pms )t bo i od e U cn aid pa tud r ade 01 22 23 Numérico Numérico C Oó bd li ig go a cP ióU nC V oa b (l l Co ig Or a d Pce i )ó l na P inr te e (Cc rci d Oo ae m Pj u )bst ioo U cn aid pa tud r ade

01 22 23 24 Numérico Numérico Numérico Unidad de captura 01 I dn ed fic lin ua jt od e so ré r a sd ppe aa l ga ra a t ra los sa fF lue joch s a a d pe a glo as r Va fll puo ajr o gd s ae r alo s venD cia ims i ea nl to Có Dd eig reo c P hoUC V fla ul jo o (r s C p a Or e Prs e )e cbnt ire C Oó bd li ig go a cP ióU nC V fa lul jo o (r s C p a Or e Pps a )e gn at re P ir ne tc e (i r Co c Oaju m Pst )bo io d e U cn aid pa tud r ade 01 02 22 23 24 25 26 27 28 29 30 Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico Numérico F.0000-146