SFC - Anexo Circular Externa 18 de 2015 (2)

Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - ESFA - Intermediarios de Seguros

DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA

TIPO DE ENTIDAD

CÓDIGO Y NOMBRE DE LA ENTIDAD

TIPO NEGOCIO

CÓDIGO Y NOMBRE DEL APT, SUBTIPO DEL NEGOCIO FIDUCIARIO

CODIGO DEL FONDO, PATRIMONIO AUTONOMO

TIPO DE REPORTE

MATRIZ, SUBORDINADA, INDEPENDIENTE.

NOMBRE DE LA MATRIZ (SI ES SUBORDINADA)

NOMBRE DEL LIDER DEL PROYECTO DE CONVERGENCIA

CARGO DEL LIDER DEL PROYECTO DE CONVERGENCIA

TELEFONO DE CONTACTO

FECHA DE REPORTE

CORREO CORPORATIVO DEL LIDER DEL PROYECTO

43

6 COLECTIVA

1 SOCIEDAD ANÓNIMA

4 SOCIEDAD EN COMANDITA

5 SOCIEDAD EN COMANDITA POR ACCIONES

3 SOCIEDAD LIMITADA

9 SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA SAS

2 SUCURSAL EXTRANJERA 7 UNIPERSONAL Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - ESFA - Intermediarios de Seguros DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA Desplegable para identificar si es APT o negocio fiduciario 1 1 - Individual 2 2. SUBORDINADA 1936 1933 1 1 - Individual 1 1. MATRI 2 2 - Separado 2 2. SUBO 3 3 - Consolidado 3 3. INDE

8 ATLANTICO

11 BOGOTA D.C.

13 BOLIVAR

15 BOYACA

17 CALDAS 18 CAQUETA HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA - INTERMEDIARIOS DE SEGUROS (EN MILES DE PESOS)

PUC RESOLUCION 2300 DE 1990

1000 ACTIVO

1100 DISPONIBLE

1105 CAJA

1115 BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERA

1130 REMESAS EN TRANSITO

SUBTOTAL DISPONIBLE

1200 POSICIONES ACTIVAS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO Y RELACIONADAS

1205 FONDOS INTERASOCIADAS ACTIVOS

1220 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPE

1222 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPE

1226 CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN O

1228 CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIEN

1230 LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINE

1232 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA DE INV

1236 CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN O

1238 CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIEN

1240 LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINE

1242 COMPROMISOS ORIGINADOS EN OPERACION

1244 RENDIMIENTOS POR COBRAR DE COMPROMI

1246 CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN O

1248 CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIEN

1250 LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE

1294 PROVISIÓN SOBRE POSICIONES ACTIVAS

SUBTOTAL POSICIONES ACTIVAS MERCADO MONETARIO Y RELAC

1300 INVERSIONES

1304 INV NEGOCIABLES EN TIT DE DEUDA

1306 INV NEGOCIABLES TIT PARTICIPATIVOS

1308 INV XA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

1313 INV DISPON XA VTA TITULOS DE DEUDA

1316 INV DISP XA VTA TITULOS PARTICIPATIVOS

1331 DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES

1332 DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES

1333 DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES

1336 DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES

1337 DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES

1340 INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GA

1342 INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GA

1344 INVERSIONES HASTA EL VENCIMIENTO ENTREGA

1346 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN

1348 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN

1386 PROV INV NEG EN TITULOS DE DEUDA

1387 PROV INV NEG TIT PARTICIPATIVOS

1388 PROV INV XA MANTENER HASTA VENCIM

1390 PROV INV DISP XA VTA TIT DE DEUDA

1391 PROV INV DISP XA VTA TIT PARTICIPATIVOS

SUBTOTAL INVERSIONES

1400 CARTERA DE CREDITOS

1402 CON GARANTIA HIPOTECARIA

1404 SOBRE TITULOS DE CAPITALIZACION

1406 CON GARANTIA PRENDARIA

1411 SOBRE POLIZAS

1433 OTROS CONCEPTOS

1495 PROVISION CREDITOS CON GTIA HIPOTECARIA

1496 PROVISION CREDITOS CON GTIA PRENDARIA

1497 PROVISIONES OTROS CONCEPTOS

1498 PROVISION GENERAL

1499 OTRAS PROVISIONES CARTERA CREDITOS

SUBTOTAL CARTERA DE CRÉDITOS

1500 CUENTAS POR COBRAR ACTIVIDAD ASEGURADORA

1508 COMPANIAS CEDENTES INTERIOR CUENTA

1513 DEPOSITOS EN PODER DE CEDENTES INTERIOR

1515 COMPAÑIAS CEDENTES DEL EXTERIOR CTA

1520 DEPOS. EN PODER DE CEDENTES DEL EXT

1525 COASEGURADORES CUENTA CORRIENTE ACEPTAD.

1530 COASEGURADORES CUENTA CORRIENTE CEDIDOS

1540 REASEGURADORES INTERIOR CUENTA CORR

1545 REASEGURADORES EXTERIOR CUENTA CORR

1547 SEG DE CREDITO A LA EXPORTACION CTA CTE

1550 SINIESTROS PENDIENTES PARTE REASEGURAD.

1552 SINIESTROS PERDIENTES GARANT X LA NACION

1553 DEPOS.DE RESERVA A REASEGURADORES DEL EX

1555 INTERMEDIARIOS DE SEGUROS

1560 PRIMAS POR RECAUDAR

1565 SIST GRAL DE RIESGOS PROFESIONALES

1595 DIVERSAS

1599 PROV.CTAS POR COBRAR ACTIVIDAD ASEG

SUBTOTAL CUENTAS POR COBRAR ACTIVIDAD ASEGURADORA

1600 CUENTAS POR COBRAR Y OPERCIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS

1604 OPERACIONES CARRUSEL

1605 INTERESES

1611 REMUNERACION DE INTERMEDIACION

1612 OPERACIONES DE CONTADO

1614 CONTRATOS FORWARD - DE INVERSIÓN

1616 CONTRATOS DE FUTUROS - DE INVERSIÓN

1617 SWAPS - DE INVERSISN

1618 OPCIONES DE INVERSISN

1620 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

1625 ARRENDAMIENTOS

1635 PAGOS POR CUENTA DE TERCEROS

1640 PROMETIENTES VENDEDORES

1645 ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORE

1650 HONORARIOS Y SERVICIOS

1655 ADELANTOS AL PERSONAL

1665 CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

1666 CONTRATOS DE FUTUROS - DE COBERTURA

1667 SWAPS - DE COBERTURA

1668 OPCIONES DE COBERTURA

1675 INTERMEDIARIOS

1693 DIVERSAS

1694 PROV CTAS X COBRAR CART CREDITOS INTERES

1696 PROV OTRAS CTAS POR COBRAR

SUBTOTAL CUENTAS POR COBRAR Y OPERCIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIER

1700 BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO

1705 BIENES REALIZABLES

1710 BIENES RECIBIDOS EN PAGO

1795 DEPRECIACION ACUMULADA BIENES REALIZABLE

1799 PROV.BIENES REALIZABLES Y RECIB.EN PAGO

SUBTOTAL BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO

1800 PROPIEDADES Y EQUIPO

1805 TERRENOS

1810 CONSTRUCCIONES EN CURSO

1815 EDIFICIOS

1820 EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICIN

1825 EQUIPO DE COMPUTACION

1830 VEHICULOS

1850 IMPORTACIONES EN CURSO

1895 DEPRECIACION ACUMULADA

1898 DEPRECIACION DIFERIDA

1899 PROVISION PROPIEDADES Y EQUIPO

SUBTOTAL PROPIEDADES Y EQUIPO

1900 OTROS ACTIVOS

1904 SUCURSALES Y AGENCIAS

1912 APORTES PERMANENTES

1915 GASTOS ANTICIPADOS

1917 ACTIVOS INTANGIBLES

1920 CARGOS DIFERIDOS

1947 CARGO POR CORRECCION MONETARIA DIFE

1950 CREDITOS A EMPLEADOS Y AGENTES

1960 DEPOSITOS

1965 BIENES DE ARTE Y CULTURA

1980 DERECHOS EN FIDEICOMISOS

1990 DIVERSOS

1995 VALORIZACIONES

1996 DESVALORIZACIONES

1997 CTA ACTIVA DE REPORTE-PROG ESPECIALES

1999 PROVISION OTROS ACTIVOS

SUBTOTAL OTROS ACTIVOS

TOTAL ACTIVO

2000 PASIVO

2100 OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS

2115 CONTRATOS FORWARD - DE INVERSIÓN

2116 CONTRATOS DE FUTUROS - DE INVERSIÓN

2117 SWAPS - DE INVERSISN

2118 OPCIONES - DE INVERSISN

2165 CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

2166 CONTRATOS DE FUTUROS - DE COBERTURA

2167 SWAPS - DE COBERTURA

2168 OPCIONES DE COBERTURA

SUBTOTAL OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS

2200 POSICIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO

2205 FONDOS INTERASOCIADAS PASIVOS

2220 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPE

2222 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPE

2226 CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALO

2228 CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENT

2230 LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINER

2232 COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONE

2234 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPE

2236 CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALO

2240 CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENT

2242 LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINER

2244 COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONE

2246 COMPROMISOS DE OPERACIONES POR TRAN

2248 RENDIMIENTOS RECIBIDOS POR PAGAR EN

2250 CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALO

2252 CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENT

2254 LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE

2255 COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONE

2256 COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZ

2258 COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZ

2260 COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZ

2262 COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZ

SUBTOTAL POSICIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO

2300 CUENTAS POR PAGAR ACTIVIDAD ASEGURADORA

2308 CIAS CEDENTES INTERIOR CUENTA CORRI

2313 CIAS CEDENTES EXTERIOR CUENTA CORRI

2315 COASEGURADORES CUENTA CORRIENTE ACE

2320 COASEGURADORES CUENTA CORRIENTE CED

2325 OBLIGACIONES A FAVOR DE ASEGURADOS

2330 DEPOSITOS PARA EXPEDICION DE POLIZA

2335 DIVIDENDOS POR PAGAR A ASEGURADOS V

2340 REASEGURADORES INTERIOR CUENTA CORR

2345 DEPTOS RETENIDOS A REASEGURADORES I

2347 SEG DE CRED A EXPORTACION CTA CTE

2350 REASEGURADORES EXTERIOR CUENTA CORR

2355 SINIESTROS LIQUIDADOS POR PAGAR

2357 SIST GRAL DE RIESGOS PROFESIONALES

2360 OBLIGACIONES A FAVOR DE INTERMEDIAR

2365 OBLIGACIONES DE TITULOS

2395 DIVERSAS

SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR ACTIVIDAD ASEGURADORA

2400 CREDITOS DE BCOS Y OTRAS OBLIGAC.FINANCIERAS

2412 FONDO DE GARANTIAS DE INSTIT.FINANC

2430 BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS

2495 OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

SUBTOTAL CREDITOS DE BCOS Y OTRAS OBLIGAC.FINANCIERAS

2500 CUENTAS POR PAGAR

2505 INTERESES

2510 COMISIONES Y HONORARIOS

2515 IMPUESTOS

2520 DIVIDENDOS Y EXCEDENTES

2525 ARRENDAMIENTOS

2530 CONTRIBUCION SOBRE TRANSACCIONES

2532 GASTOS PAGADOS POR TERCEROS

2535 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR

2540 PROMETIENTES COMPRADORES

2545 PROVEEDORES

2550 CONTRIBUCIONES, AFILIACIONES Y TRANS.

2555 RETENCIONES Y APORTES LABORALES

2565 MULTAS Y SANCIO.,LITIG.,INDEMNIZ.Y DEMAN

2576 CTAS X PAGAR A ASEGURADORAS

2595 DIVERSAS

SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR

2600 RESERVAS TECNICAS DE SEGUROS Y CAPITALIZACIÓN

2630 DE RIESGOS EN CURSO

2635 RESERVA MATEMATICA

2637 RESERVA SEG.DE VIDA DE AHORRO CON P

2640 DEPOSITO DE RESERVA A REASEGUR.SEL EXT.

2645 TECNICA DE TITULOS VIGENTES

2650 RESERVA DESVIACION DE SINIESTRALIDA

2654 RESERVA PARA SINIESTROS AVISADOS

2656 RESERVA PARA SINIESTROS NO AVISADOS

2660 RESERVA PARA SINIEST.PENDI.PARTE RE

2662 RESERVA XA SINIESTROS PEND GAR X NACION

2665 RESERVAS ESPECIALES

SUBTOTAL RESERVAS TECNICAS DE SEGUROS Y CAPITALIZACIÓN

2700 OTROS PASIVOS

2704 SUCURSALES Y AGENCIAS

2710 OBLIGACIONES LABORALES CONSOLIDADAS

2714 FDO PROGRAMAS PREVENC E INVESTIG-ATEP

2715 INGRESOS ANTICIPADOS

2720 ABONOS DIFERIDOS

2740 PENSIONES DE JUBILACION

2747 CREDITO POR CORRECCION MONETARIA DI

2750 ANTICIPOS INCREMENTO DE CAPITAL

2755 IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO

2775 FONDOS COOPERATIVOS ESPECIFICOS

2795 DIVERSOS

2797 CTA PASIVA DE REPORTE-PROG ESPECIALES

SUBTOTAL OTROS PASIVOS

2800 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

2810 OBLIGACIONES LABORALES

2815 IMPUESTOS

2820 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES

2860 MULTAS Y SANCIO.SUPERINTENDENCIA BA

2865 MULTAS Y SANCIO.,LITIG.,INDEMNIZ.Y DEMAN

2881 OBLIGACIONES A FAVOR DE INTERMEDIARIOS

2895 DIVERSOS

2898 INTERES MINORITARIO

SUBTOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

2900 BONOS OBLIGATOR. CONVERTIBLES EN ACCIONES

2905 BONOS OBLIGATOR. CONVERTIBLES EN ACCIONES

SUBTOTAL BONOS OBLIGATOR. CONVERTIBLES EN ACCIONES

TOTAL PASIVO

3000 PATRIMONIO

3100 CAPITAL SOCIAL

3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO

3135 APORTES SOCIALES

3145 CUOTAS SOCIALES

3150 AJUSTE POR CONVERSION DE ESTADOS FINANC

SUBTOTAL CAPITAL SOCIAL

3200 RESERVAS

3205 RESERVA LEGAL

3210 RESERVAS ESTATUTARIAS

3215 RESERVAS OCASIONALES

SUBTOTAL RESERVAS

3300 FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA

3315 AMORTIZACION DE APORTES SOCIALES

3320 FONDO DE GARANTIAS

3325 FONDOS DE CAPITAL

3330 FONDO DE REVALORIZACION DE APORTES

3340 OTROS FONDOS

SUBTOTAL FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA

3400 SUPERAVIT O DEFICIT

3405 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES 3410 DONACIONES 3413 GANANC O PERD ACUM NO REAL INV DIS XA VT

3414 GANANCIAS O PÉRDIDAS ACUMULADAS NO REALI 3415 VALORIZACIONES 3416 DESVALORIZACIONES (DB)

3417 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO

3420 AJUSTE DE CAMBIOS

SUBTOTAL SUPERAVIT O DEFICIT

3500 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

3600 RESULTADOS DEL EJERCICIO

3700 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES

3705 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES

SUBTOTAL DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES

3900 PATRIMONIO ASIGNADO-PROG ESPECIALES

3905 ACTIVIDAD ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD

SUBTOTAL PATRIMONIO ASIGNADO-PROG ESPECIALES

TOTAL PATRIMONIO

6000 CUENTAS CONTINGENTES

6100 ACREEDORAS POR CONTRA

6105 ACREEDORAS POR CONTRA (DB)

6106 VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES RE

6108 VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE

SUBTOTAL ACREEDORAS POR CONTRA

6200 ACREEDORAS

6206 VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES RE

6207 VALORES NETOS ASEGURADOS

6208 VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE

6212 OBLIGACIONES RIESGOS PROFESIONALES

6220 CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS

6235 UNDERWRITING EN FIRME

6240 DIVIDENDOS ACUMULADOS - ACCIONES PR

6245 OBLIGACIONES EN OPCIONES - DE INVER

6250 OBLIGACIONES EN OPCIONES ¿ DE COBERTURA

6295 OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS

SUBTOTAL ACREEDORAS

6300 DEUDORAS POR CONTRA

6305 DEUDORAS POR CONTRA (CR)

6307 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES R

6308 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES D

6309 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES R

SUBTOTAL DEUDORAS POR CONTRA

6400 DEUDORAS

6407 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES R

6408 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES D

6409 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES R

6410 REEMBOLSO RIESGOS PROFESIONALES

6420 COMISIONES NO DEVENGADAS

6431 INTERESES

6445 DERECHOS EN OPCIONES - DE INVERSISN

6450 DERECHOS EN OPCIONES ¿ DE COBERTURA

6495 OTRAS CONTINGENCIAS DEUDORAS

SUBTOTAL DEUDORAS

8000 CUENTAS DE ORDEN

8100 DEUDORAS

8105 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUST

8107 PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

8110 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN GARANTIA

8115 REMESAS Y OTROS EFECTOS ENVIADOS AL COB.

8119 CHEQUES NEGOCIADOS IMPAGADOS

8120 ACTIVOS CASTIGADOS

8125 CREDITOS A FAVOR NO UTILIZADOS

8140 TITULOS DE INVERSION NO COLOCADOS

8145 TITULOS DE INVERSION AMORTIZADOS

8146 AJUSTES POR INFLACION ACTIVOS

8155 CREDITOS A ACCIONISTAS Y VINCULADOS

8156 C X C RENDIM INV NEG TIT DE DEUDA 8157 C X C RENDIM INV NEG TIT PARTICIPATIVOS 8158 C X C DIVID DECRET TIT PARTIC ALTA Y MIN 8159 INTERESES Y K INV TIT DEUDA VENC Y NO CO

8160 CREDITOS A MATRIZ, FILIALES Y SUBSI

8166 DIV DERECHOS EN ESP POR REV DEL PATRIM

8170 PROPIEDADES Y EQUIPO TOTALMENTE DEP

8171 VALOR FISCAL DE LOS ACTIVOS

8174 INV NEG EN TITULOS DE DEUDA

8176 INV XA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

8177 INV DISP XA VTA EN TITULOS DE DEUDA

8178 INVERSIONES ADMISIBLES DE LAS RESER

8179 PIRDIDAS DE LOS ACTIVOS DE LAS RESE

8190 OPER RECIP ACTIV CON MATRICES Y SUBORD

8192 OPERAC RECIP AFECT GTOS Y CTOS MATR Y SU

8195 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

SUBTOTAL DEUDORAS

8200 ACREEDORAS

8205 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTO

8207 PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

8210 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARAN

8212 GARANTIAS PENDIENTES DE CANCELAR

8215 PRIMAS DE SEGUROS RECAUDADAS POR INTERM

8246 AJUSTES POR INFLACION PATRIMONIO

8247 CORRECCION MONETARIA FISCAL

8249 CAPITALIZ.POR REVALORIZ. DEL PATRIM

8261 RENDIMIENTOS Y UTILIDAD O PERDIDA EN VTA

8262 RENDIM INV NEG EN TITULOS PARTICIPATIVOS

8263 DIVID DECRET INV NEG EN TIT PARTICIPATIV

8264 RENDIM RECIB X ANTICIP DE INV NEG TIT DE

8265 RENDIM RECIB X ANTIC INV NEG TIT PARTICI

8271 VALOR FISCAL DEL PATRIMONIO

8278 RENDIMIENTOS DE LOS ACTIVOS DE LAS

8290 OPERAC RECIP PASIV CON MATRICES Y SUBORD

8292 OPER RECIP AFECT PATRIM MATRICES Y SUBOR

8294 OPER RECIP AFECT INGRESOS CON MATR Y SUB

8295 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

SUBTOTAL ACREEDORAS

8300 DEUDORAS POR CONTRA

8305 DEUDORAS POR CONTRA (CR)

8307 PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

SUBTOTAL DEUDORAS POR CONTRA

8400 ACREEDORAS POR CONTRA

8405 ACREEDORAS POR CONTRA (DB)

8407 PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

SUBTOTAL ACREEDORAS POR CONTRA ACTIVOS NIIF Efectivo y equivalentes al efectivo Inversiones Instrumentos financieros derivados Otros activos financieros Cartera de Crédito y Operaciones de Leasing Financiero Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar Cuentas por Cobrar partes relacionadas y asociadas Reservas Técnicas parte Reaseguradores Activos por impuestos corrientes Activos por impuestos diferidos Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados Ocotrmoos amcatinvtoesn indoo sfi npaanraci elar ovsenta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Propiedad de inversión

Propiedades, planta y equipo Inventarios Activos biológicos Plusvalía Activos intangibles distintos de la plusvalía Inversiones contabilizadas utilizando el método de la participación Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS NIIF

Depósitos y Exigibilidades Otros Pasivos financieros Reservas Técnicas de Seguros y Capitalización Reserva Seguro de Depósito y Otras Reservas Técnicas Provisiones por beneficios a los empleados Otras provisiones Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar Cuentas por pagar a entidades relacionadas y asociadas Pasivos por impuestos corrientes Títulos emitidos Otros pasivos no financieros Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta Pasivo por impuestos diferidos TOTAL PASIVOS PATRIMONIO NIIF Capital social Capital asignado Acciones propias en cartera Inversión suplementaria al capital asignado Prima de emisión Acreedores fiduciarios Bienes fideicomitidos Ganancias acumuladas Ganancias en aplicación por primera vez Pérdidas en aplicación por primera vez Otras participaciones en el patrimonio Reservas Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA - INTERMEDIARIOS DE SEGUROS (EN MILES DE PESOS)

AJUSTES POR AJUSTES POR AJUSTES POR AJUSTES POR

SALDO INICIAL

ERRORES EN ERRORES EN CONVERGENCIA CONVERGENCIA

PCGA 01/01/2015

PCGA DEBITO PCGA CREDITO A NIIF DEBITOS A NIIF CREDITOS - - - - - POSICIONES ACTIVAS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO Y RELACIONADAS - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Reservas Técnicas parte Reaseguradores

HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA - INTERMEDIARIOS DE SEGUROS (EN MILES DE PESOS)

RECLASIFICACIONES POR RECLASIFICACIONES POR COLUMNA DE

CONVERGENCIA A NIIF CONVERGENCIA A NIIF CONTROL A

DEBITOS CREDITOS 01/01/2015

- - - - - - - - - - -

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• - - - -
• - - - -

RECLASIFICACIONES POR RECLASIFICACIONES POR

SALDOS NIIF a

CONVERGENCIA A NIIF CONVERGENCIA A NIIF

01/01/2015 DEBITOS CREDITOS - NOTA 1 - NOTA 2 - NOTA 3 - NOTA 4 - NOTA 5 - NOTA 6 - NOTA 7 - - NOTA 8 - NOTA 9 - NOTA 10 - NOTA 11 - NOTA 12 - NOTA 13 - NOTA 14 - NOTA 15 - NOTA 16 - NOTA 17 - NOTA 18 - NOTA 19 - - -

RECLASIFICACIONES POR RECLASIFICACIONES POR

SALDOS NIIF a

CONVERGENCIA A NIIF CONVERGENCIA A NIIF

01/01/2015

DEBITOS CREDITOS - NOTA 20 - NOTA 21 - - NOTA 22 - NOTA 23 - NOTA 24 - NOTA 25 - NOTA 26 - NOTA 27 - NOTA 28 - NOTA 29

NOTA 30 - - NOTA 31 - - -

RECLASIFICACIONES POR RECLASIFICACIONES POR

SALDOS NIIF a

CONVERGENCIA A NIIF CONVERGENCIA A NIIF

01/01/2015 DEBITOS CREDITOS - NOTA 32 - NOTA 33 - NOTA 34 - NOTA 35 - NOTA 36 - NOTA 37 - NOTA 38 - NOTA 39 - NOTA 40 - NOTA 41 - NOTA 42 - NOTA 43 - NOTA 44 - NOTA 45 - - - - - - ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

SALDO NIIF A

ACTIVOS NIIF

01/01/2015 Efectivo y equivalentes al efectivoInversionesInstrumentos financieros derivadosOtros activos financierosCartera de Crédito y Operaciones de Leasing FinancieroCuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrarCuentas por Cobrar partes relacionadas y asociadasReservas Técnicas parte ReaseguradoresActivos por impuestos corrientesActivos por impuestos diferidosOtros activos no financierosActivos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidospara distribuir a los propietarios Propiedad de inversiónPropiedades, planta y equipoInventariosActivos biológicosPlusvalíaActivos intangibles distintos de la plusvalíaInversiones contabilizadas utilizando el método de participaciónInversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadasTOTAL ACTIVOSSALDO NIIF A

PASIVOS NIIF

01/01/2015 Depósitos y ExigibilidadesOtros Pasivos financierosReservas Técnicas de Seguros y CapitalizaciónReserva Seguro de Depósito y Otras Reservas TécnicasProvisiones por beneficios a los empleadosOtras provisionesCuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagarCuentas por pagar a entidades relacionadas y asociadasPasivos por impuestos corrientesTítulos emitidosOtros pasivos no financierosPasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la ventaPasivo por impuestos diferidosTOTAL PASIVOSSALDO NIIF A

PATRIMONIO NIIF

01/01/2015 Capital socialCapital asignadoAcciones propias en carteraInversión suplementaria al capital asignadoPrima de emisiónAcreedores FiduciariosBienes fideicomitidosGanancias acumuladasGanancias en aplicación por primera vezPérdidas en aplicación por primera vezOtras participaciones en el patrimonioReservasPatrimonio atribuible a los propietarios de la controladoraParticipaciones no controladorasTOTAL PATRIMONIOTOTAL PASIVO + PATRIMONIOCONCILIACIÓN PATRIMONIAL SALDO DEL PATRIMONIO PCGA ANTERIORES Modificación en los Activos Modificación en los Pasivos Modificación en el Patrimonio

TOTAL MODIFICACION POR CONVERGENCIA

Modificación por Errores SALDO DEL PATRIMONIO NIIF Variación absoluta ($) Variación relativa (%) MODIFICACION EN LOS ACTIVOS Ajuste a valor razonable de Deudores Deterioro Deudores Eliminación Deudores Contingentes Ajustes por método del grado de avance o de realización Ajuste deudores por bienes entregados en arrendamiento financiero Otros incrementos (disminuciones) en Deudores Ajuste al costo amortizado de otros activos financieros Ajuste al valor razonable de activos financieros Inventarios al valor neto de realización (Deterioro) Disminución en inventarios por grado de realización Ajuste a valor razonable menos costos de venta de activos biológicos Otros incrementos (disminuciones) en activos corrientes Ajuste a valor razonable de propiedades de inversión Ajuste al valor razonable de inversiones

Eliminación valorizaciones en inversiones Ajuste por cambios en aplicación o eliminación de met participación en inversiones Ajuste por medición al costo atribuido en propiedades, planta y equipo Otros ajustes en el costo de propiedades planta y equipo Eliminación valorizaciones en propiedades planta y equipo Costos por desmantelamiento de propiedades, planta y equipo Ajustes por depreciación de propiedades, planta y equipo Deterioro propiedades, planta y equipo Deterioro de los activos para exploración y evaluación de recursos minerales Ajuste por reclasificación de bienes dados en leasing operativo Ajustes por inflación Eliminación de diferidos Ajuste en el costo de intangibles Deterioro de intangibles Intangibles en acuerdos de concesión Ajuste impuesto diferido activo Otros (Especifique en el siguiente bloque)

TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE ACTIVOS

MODIFICACION EN OTROS ACTIVOS

DESCRIPCION OTROS

FILA_1

FILA_2

FILA_3

FILA_4

FILA_5

FILA_6

FILA_999999

MODIFICACION EN LOS PASIVOS Ajuste a valor presente en pasivos financieros Ajuste a valor razonable en pasivos financieros Ajuste costo amortizado en pasivos financieros Reconocimiento o ajuste en provisones Ajuste pasivo pensional Ajuste pasivo por otros beneficios a empleados a largo plazo Ajuste a costo amortizado en cuentas por pagar Ajuste a costo amortizado en otros pasivos financieros Ajuste a costo amortizado en provisiones Provisiones por desmantelamiento propiedades plabnta y equipo Ajuste pasivo pensional - porcion no corriente Ajuste pasivo por otros beneficios a empleados a largo plazo - porción no corriente

Registro de impuesto diferido pasivo Ajuste del patrimonio por instrumentos preferentes Otros (Especifique en el siguiente bloque)

TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE PASIVOS

DESCRIPCION DE OTROS PASIVOS

DESCRIPCION OTROS

FILA_1

FILA_2

FILA_3

FILA_4

FILA_5

FILA_6

FILA_999999

MODIFICACION EN EL PATRIMONIO DESCRIPCION OTROS Revalorización de patrimonio Otros ajustes al patrimonio

TOTAL MODIFICACION AL PATRIMONIO (NETO)

EFECTO DE ERRORES EN PCGA ANTERIORES DESCRIPCION OTROS Aumentos (disminuciones) por errores PCGA Anteriores en activos (neto) Disminuciones (Aumentos) por errores PCGA Anteriores en pasivos (neto)

SUBTOTAL EFECTO DE ERRORES EN APLICACION DE PCGA ANTERIORES (NETO)

IMPACTO EN EL CAPITAL MÍNIMO (SI APLICA)

CUMPLIMIENTO DE CAPITAL MINIMO APLICANDO NIIF

CAPITAL MINIMO REQUERIDO AÑO 2015

EXCESO O DEFECTO

CONCILIACIÓN PATRIMONIAL DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- - - - - - - - #DIV/0!

MODIFICACION EN LOS ACTIVOS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- -

MODIFICACION EN OTROS ACTIVOS

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- MODIFICACION EN LOS PASIVOS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- -

DESCRIPCION DE OTROS PASIVOS

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

-

MODIFICACION EN EL PATRIMONIO

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

-

EFECTO DE ERRORES EN PCGA ANTERIORES

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

-

IMPACTO EN EL CAPITAL MÍNIMO (SI APLICA)

0

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA

NOTAS DE REVELACIÓN

SALDO NIIF A

NOTAS ACTIVOS

01/01/2015 NOTA 1 Efectivo y equivalentes al efectivoNOTA 2 InversionesNOTA 3 Instrumentos financieros derivadosNOTA 4 Otros activos financierosCartera de Crédito y Operaciones de NOTA 5Leasing Financiero Cuentas comerciales por cobrar y otras NOTA 6cuentas por cobrar Cuentas por Cobrar partes NOTA 7relacionadas y asociadas Reservas Técnicas parteReaseguradores NOTA 8 Activos por impuestos corrientesNOTA 9 Activos por impuestos diferidosNOTA 10 Otros activos no financierosActivos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados NOTA 11 como mantenidos para la venta ocomo mantenidos para distribuir a los propietarios NOTA 12 Propiedad de inversiónNOTA 13 Propiedades, planta y equipoNOTA 14 InventariosNOTA 15 Activos biológicosNOTA 16 PlusvalíaActivos intangibles distintos de la NOTA 17plusvalía Inversiones contabilizadas utilizando el NOTA 18método de la participación Inversiones en subsidiarias, negocios NOTA 19conjuntos y asociadas

SALDO NIIF A

NOTAS PASIVOS

01/01/2015 NOTA 20 Depósitos y ExigibilidadesNOTA 21 Otros Pasivos financierosReservas Técnicas de Seguros yCapitalización Reserva Seguro de Depósito y Otras NOTA 22Reservas Técnicas Provisiones por beneficios a los NOTA 23empleados NOTA 24 Otras provisionesCuentas comerciales por pagar y otras NOTA 25cuentas por pagar Cuentas por pagar a entidades NOTA 26relacionadas y asociadas NOTA 27 Pasivos por impuestos corrientesNOTA 28 Títulos emitidosNOTA 29 Otros pasivos no financierosPasivos incluidos en grupos de activos NOTA 30 para su disposición clasificados comomantenidos para la venta NOTA 31 Pasivo por impuestos diferidosSALDO NIIF A

NOTAS PATRIMONIO

01/01/2015 NOTA 32 Capital socialNOTA 33 Capital asignadoNOTA 34 Acciones propias en carteraInversión suplementaria al capital NOTA 35asignado NOTA 36 Prima de emisiónNOTA 37 Acreedores fiduciariosNOTA 38 Bienes fideicomitidosNOTA 39 Ganancias acumuladasGanancias en aplicación por primera NOTA 40vez

NOTA 41 Pérdidas en aplicación por primera vezNOTA 42 Otras participaciones en el patrimonioNOTA 43 ReservasPatrimonio atribuible a los propietarios NOTA 44de la controladora NOTA 45 Participaciones no controladorasESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA

NOTAS DE REVELACIÓN

POLÍTICAS Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto)

Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) POLÍTICAS Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto)

POLÍTICAS Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (text