SFC - Anexo Circular Externa 18 de 2015 (3)

Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - ESFA - PUC Financiero Res. 3600 de 1988

DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA

TIPO DE ENTIDAD

CÓDIGO Y NOMBRE DE LA ENTIDAD

TIPO DE NEGOCIO

CÓDIGO Y NOMBRE DEL APT, SUBTIPO DEL NEGOCIO FIDUCIARIO

CODIGO DEL FONDO, PATRIMONIO AUTONOMO

TIPO DE REPORTE

MATRIZ, SUBORDINADA, INDEPENDIENTE.

NOMBRE DE LA MATRIZ (SI ES SUBORDINADA)

NOMBRE DEL LIDER DEL PROYECTO DE CONVERGENCIA

CARGO DEL LIDER DEL PROYECTO DE CONVERGENCIA

TELEFONO DE CONTACTO

FECHA DE REPORTE

CORREO CORPORATIVO DEL LIDER DEL PROYECTO

43

6 COLECTIVA

1 SOCIEDAD ANÓNIMA

4 SOCIEDAD EN COMANDITA

5 SOCIEDAD EN COMANDITA POR ACCIONES

3 SOCIEDAD LIMITADA

9 SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA SAS

2 SUCURSAL EXTRANJERA 7 UNIPERSONAL Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - ESFA - PUC Financiero Res. 3600 de 1988 DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA Desplegable para identificar si es APT o negocio fiduciario 1 1 - Individual 2 2. SUBORDINADA 1936 1933 1 1 - Individual 1 1. MATRI 2 2 - Separado 2 2. SUBO 3 3 - Consolidado 3 3. INDE

8 ATLANTICO

11 BOGOTA D.C.

13 BOLIVAR

15 BOYACA

17 CALDAS 18 CAQUETA HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

PUC RESOLUCION 3600 DE 1988

1000 ACTIVO

1100 DISPONIBLE

1105 CAJA

1110 BANCO DE LA REPUBLICA

1115 BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERA

1120 CANJE

1130 REMESAS EN TRANSITO

1195 PROVISION SOBRE EL DISPONIBLE

SUBTOTAL DISPONIBLE

1200 POSICIONES ACTIVAS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO

1205 FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDINARIO

1220 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIO

1222 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIO

1226 CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERAC

1228 CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O

1230 LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINERO EN

1232 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIO

1236 CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERAC

1238 CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O

1240 LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINERO EN

1242 COMPROMISOS ORIGINADOS EN OPERACIONES DE

1244 RENDIMIENTOS POR COBRAR DE COMPROMISOS E

1246 CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERAC

1248 CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O

1250 LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE TRAN

1294 PROVISISN SOBRE POSICIONES ACTIVAS EN OP

SUBTOTAL OPERACIONES MONETARIAS MERCADO MON.

1300 INVERSIONES

1304 INV NEGOCIABLES EN TIT DE DEDUA

1306 INV NEGOCIABLES TIT PARTICIPATIVOS

1308 INV XA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

1313 INV DISPON XA VTA TITULOS DE DEUDA

1316 INV DISP XA VTA TITULOS PARTICIPATIVOS

1331 DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES

1332 DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES

1333 DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES

1335 DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES

1336 DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES

1340 INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GA

1342 INVERSIONES NEGOCIABLES ENTREGADAS EN GA

1344 INVERSIONES HASTA EL VENCIMIENTO ENTREGA

1346 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN

1348 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA EN

1386 PROV INV NEG EN TITULOS DE DEUDA

1387 PROV INV NEG TIT PARTICIPATIVOS

1388 PROV INV XA MANTENER HASTA VENCIM

1390 PROV INV DISP XA VTA TIT DE DEUDA

1391 PROV INV DISP XA VTA TIT PARTICIPATIVOS

SUBTOTAL INVERSIONES

1400 CARTERA CREDITOS Y OPERAC LEASING FINANCIERO

140405 CATEGORIA A RIESGO NORMAL

140410 CATEGORIA B RIESGO ACEPTABLE

140415 CATEGORIA C RIESGO APRECIABLE

140420 CATEGORIA D RIESGO SIGNIFICATIVO

140425 CATEGORIA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD

1411 CAT A RIES NORM,GTIA IDON OPER LEAS CON

1419 CAT B RIES ACEP GTIA IDON OPER LEAS CONS

1432 CAT C RIES APREC GTIA IDON OPER LEAS CON 1433 CAT D RIES SIGN GTIA IDON Y OPER LEAS CO 1436 CAT E RIES INCOB GTIA IDON OPER LEAS CO 1441 CAT A RIES NOR OTR GTIAS Y OPER LEAS CON 1442 CAT B RIES ACEP OTR GTIAS Y OPER LEAS CO 1444 CAT C RIES APREC OTR GTIAS Y OPER LEA CO 1445 CAT D RIES SIGN OTR GTIAS CR Y OPER LEAS 1450 CAT E RIES INCOB OTR GTIAS Y OP LEAS CON

1456 MICROCREDITOS GARANTIA IDONEA 1457 MICROCREDITOS OTRAS GARANTIAS 1459 CAT A RIES NORM GTIA IDON Y OPER LEAS CO

1460 CAT B RIESG ACEP GTIA IDON OPER LEAS COM 1462 CAT C RIES APREC GTIA IDON OPER LEAS COM 1463 CAT D RIES SIGN GTIA IDON Y OP LEAS COME 1465 CAT E RIES INCOB GTIA IDON Y OP LEAS COM 1466 CAT A RIES NORM OTR GTIAS Y OP LEAS COME 1467 CAT B RIES ACEP OTR GTIAS Y OP LEAS COME 1468 CAT C RIES APREC OTR GTIAS Y OP LEAS COM 1469 CAT D RIES SIGNIF OTR GTIAS Y OP LEAS CO 1470 CAT E RIES INCOB OTR GTIAS Y OP LEAS COM

1486 DERECH. DE TRANSF. DE CARTERA DE CREDTO

1487 COMP CONTRACICLICO PROV INDIV

1489 PROV CREDITOS DE VIVIENDA

1491 PROV CREDITOS Y OPER LEASING DE CONSUMO

1493 PROVISION MICROCREDITOS

1495 PROV CREDITOS Y OPERAC DE LEAS COMERCIAL

1498 PROVISION GENERAL

SUBTOTAL CARTERA DE CREDITOS Y OPERACIONES LEASING

1500 ACEPTACIONES, OPERACIONES DE CONTADO

1504 OPERACIONES CARRUSEL

1505 ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN PLAZO

1510 ACEPTACIONES (BCARIAS) DESPUES DEL PLAZO

1512 OPERACIONES DE CONTADO

1515 CONTRATOS FORWARD - DE ESPECULACIÓN

1516 CONTRATOS DE FUTUROS DE ESPECULACIÓN

1517 SWAPS DE ESPECULACIÓN

1518 OPCIONES DE ESPECULACIÓN

1565 CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

1566 CONTRATOS DE FUTUROS DE COBERTURA

1567 SWAPS DE COBERTURA

1568 OPCIONES DE COBERTURA

SUBTOTAL ACEPTACIONES, OPERACIONES DE CONTADO

1600 CUENTAS POR COBRAR

1605 INTERESES

1608 COMPONENTE FINANC OPERAC LEASING FINANCI

1610 COMISIONES

1615 SERVICIOS DE ALMACENAJE

1617 CUENTAS POR COBRAR A RETROGARANTES

1618 CESANTIAS CAUSADAS SECTOR PUBLICO

1620 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

1625 ARRENDAMIENTOS

1627 CANONES BIENES DADOS LEASING OPERACIONAL

1630 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS

1635 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES

1636 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES,VIVIENDA

1637 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES,CONSUMO

1638 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES,MICROCREDIT

1639 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES,COMERCIAL

1640 PROMETIENTES VENDEDORES

1645 ANTICIPOS DE CONTRATOS Y PROVEEDORE

1650 HONORARIOS

1655 ADELANTOS AL PERSONAL

1658 ENTIDADES EN INTERVENCION

1661 PRESTAMOS A ENTIDADES INSCRITAS

1665 FONDOS DE GARANTIAS

1670 PROCESOS DE TITULARIZACION

1687 DIVERSAS

1692 PROVISION CTAS POR COBRAR,MICROCREDITOS

1694 PROVISION CTAS POR COBRAR COMERCIAL

1696 PROVISION CTAS POR COBRAR DE CONSUMO

1697 PROVISION CUENTAS POR COBRAR DE VIVIENDA

1698 OTRAS PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR

1699 PROV CTAS X COBRAR COMPO CONTRACLICO

SUBTOTAL CUENTAS POR COBRAR

1700 BIENES REALIZ RECIB PAGO Y BIENES RESTIT

1705 BIENES REALIZABLES

1710 BIENES RECIBIDOS EN PAGO

1715 INVENTARIO DE SEMOVIENTES

1720 BIENES RESTITUIDOS CONTRATOS LEASING 1725 BIENES NO UTILIZADOS EN EL OBJETO SOCIAL 1799 PROV B REALIZ REC PAGO B RESTIT Y DEJ UT

SUBTOTAL BIENES REALIZABLES RECIBIDOS EN PAGO Y BIENES REST.

1800 PROPIEDADES Y EQUIPOS

1805 TERRENOS

1810 CONSTRUCCIONES EN CURSO

1815 EDIFICIOS

1820 EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICIN

1825 EQUIPO DE COMPUTACION

1830 VEHICULOS

1835 EQUIPOS DE MOVILIZACION Y MAQUINARI

1840 SILOS

1845 BODEGAS

1850 IMPORTACIONES EN CURSO

1855 SEMOVIENTES

1861 BIENES DADOS EN LEASING OPERATIVO

1865 BIENES RURALES

1895 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA

1898 DEPRECIACION DIFERIDA

1899 PROVISION PROPIEDADES Y EQUIPO

SUBTOTAL PROPIEDADES Y EQUIPO

1900 OTROS ACTIVOS

1904 SUCURSALES Y AGENCIAS

1912 APORTES PERMANENTES

1915 GASTOS ANTICIPADOS

1917 ACTIVOS INTANGIBLES

1920 CARGOS DIFERIDOS

1930 CERTIFICADOS DE CAMBIO EN ADMINISTR

1935 DEPOSITOS PROVISIONALES BANCO REPUB

1945 CARTAS DE CREDITO DE PAGO DIFERIDO

1947 CARGO POR CORRECCION MONETARIA DIFE

1950 CREDITOS A EMPLEADOS

1955 ESPECIES VALORADAS

1960 DEPOSITOS

1963 BIENES POR COLOCAR EN CONTRATOS LEA

1965 BIENES DE ARTE Y CULTURA

1975 BIENES ENTREGADOS EN COMODATO

1980 DERECHOS EN FIDEICOMISOS

1985 OPERACIONES DE APOYO A ENTIDADES INSCRIT

1990 DIVERSOS 1995 VALORIZACIONES 1996 DESVALORIZACIONES (CR)

1997 CUENTAS ACTIVAS DE REPORTE-SECC. ESPEC.

1998 CUENTAS ACTIVAS DE REPORTE SECC.ESPEC.

1999 PROVISION OTROS ACTIVOS

SUBTOTAL OTROS ACTIVOS

TOTAL ACTIVO

2000 PASIVO

2100 DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES

2105 DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE BANCA

2110 DEPOSITOS SIMPLES

2115 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO

2120 DEPOSITOS DE AHORRO

2125 CUENTAS DE AHORRO DE VALOR REAL

2127 CUENTAS DE AHORRO ESPECIAL

2130 CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR REAL

2135 DOCUMENTOS POR PAGAR

2140 CUENTA CENTRALIZADA

2145 FONDOS EN FIDEICOMISO Y CTAS ESPECIAL

2150 CESANTIAS ADMINISTRAS POR EL F.N.A.

2155 BANCOS Y CORRESPONSALES

2160 DEPOSITOS ESPECIALES

2165 EXIGIBILIDADES POR SERVICIOS BANCAR

2170 SERVICIOS BANCARIOS DE RECAUDO

2175 ESTABLECIMIENTOS AFILIADOS

2180 DEPOSITOS ELECTRONICOS

SUBTOTAL DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES

2200 POSICIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MERC. MONET.

2205 FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS ORD

2220 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIO

2222 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIO

2226 CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES E

2228 CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O T

2230 LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO DE

2232 COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN

2234 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIO

2236 CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES E

2240 CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O T

2242 LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO DE

2244 COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN

2246 COMPROMISOS DE OPERACIONES POR TRANSFERE

2248 RENDIMIENTOS RECIBIDOS POR PAGAR EN OPER

2250 CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES E

2252 CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O T

2254 LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE TRAN

2255 COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN

2256 COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACISN

2258 COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACISN

2260 COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACISN

2262 COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACISN

SUBTOTAL POSICIONES PASIVAS EN OPERACIONES DE MERC. MONET.

2300 ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN CIRCULACIÓN

2305 ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN PLAZO

2310 ACEPTACIONES (BCARIAS) DESPUES DEL

2315 CONTRATOS FORWARD - DE ESPECULACIÓN

2316 CONTRATOS DE FUTUROS ¿ DE ESPECULACIÓN

2317 SWAPS DE ESPECULACIÓN

2318 OPCIONES DE ESPECULACIÓN

2365 CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

2366 CONTRATOS DE FUTUROS ¿ DE COBERTURA

2367 SWAPS DE COBERTURA

2368 OPCIONES DE COBERTURA

SUBTOTAL ACEPTACIONES (BANCARIAS) EN CIRCULACIÒN

2400 CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIG. FINANC.

2405 BANCO DE LA REPUBLICA

2410 BANCO DE COMERCIO EXTERIOR

2412 FONDOS DE GARANTIAS

2413 FINAGRO

2414 FINDETER

2415 BANCO CENTRAL HIPOTECARIO

2420 INSTITUTO DE FOMENTO INDUSTRIAL IFI

2425 FINANCIERA ENERGETICA NACIONAL - FE

2430 OTROS BANCOS Y ENTIDADES FINANC. -

2435 BANCOS EXTERIOR

2437 FINANCIACION INVERSIONES EN EL EXTE

2440 ENTIDADES FINANCIERAS EXTERIOR

2445 ORGANISMOS INTERNACIONALES

2450 ORGANISMOS NACIONALES

2495 OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

SUBTOTAL CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIG. FINANC.

2500 CUENTAS POR PAGAR

2505 INTERESES

2510 COMISIONES Y HONORARIOS

2515 IMPUESTOS

2520 DIVIDENDOS Y EXCEDENTES

2525 ARRENDAMIENTOS

2530 CONTRIBUCION SOBRE TRANSACCIONES

2535 IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR

2540 PROMETIENTES COMPRADORES

2545 PROVEEDORES

2550 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES

2555 RETENCIONES Y APORTES LABORALES

2560 PROCESOS DE TITULARIZACION

2565 MULTAS Y SANCIO,LITIG,INDEMN.Y DEMA

2570 PRIMAS DE SEGURO

2572 GIROS

2575 SEGURO DE DEPOSITOS LIQUIDADO POR PAGAR

2580 FONDO DE GARANTIAS DE INSTITUCIONES FINA

2595 DIVERSAS

SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR

2600 TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION

2605 BONOS

2610 CEDULAS

2612 TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO

2613 TITULOS COLOCADOS EN PROCES. DE TITULA

2615 OTROS TITULOS DE INVERSION

SUBTOTAL TITULOS DE INVERSION EN CIRCULACION

2700 OTROS PASIVOS

2704 SUCURSALES Y AGENCIAS

2710 OBLIGACIONES LABORALES CONSOLIDADAS

2715 INGRESOS ANTICIPADOS

2720 ABONOS DIFERIDOS

2730 CERTIFICADOS DE CAMBIO EN ADMINISTR

2735 DEPOSITOS EN TRAMITE PAGOS EXTERIOR

2740 PENSIONES DE JUBILACION

2745 CARTAS DE CREDITO PAGO DIFERIDO

2747 CRED.POR CORRECCION MONETARIA DIFER

2750 ANTICIPOS INCREMENTO DE CAPITAL

2751 APORTES PENDIENTES X RECAUDAR

2755 IMPUESTO DE RENTA DIFERIDO

2760 PROGRAMA EXTEN AGROP SUST DE IMPTO

2765 EXIGIBILIDAD DISPONIB.10% ART.6 LEY

2770 CUENTAS CANCELADAS

2775 FONDOS COOPERATIVOS ESPECIFICOS

2780 RESERVAS TECNICAS SEGURO DE DEPOSITOS

2795 DIVERSOS

2797 CUENTAS PASIVAS DE REPORTE-SECC.ESP

2798 CUENTAS PASIVAS DE REPORTE SECC. ES

SUBTOTAL OTROS PASIVOS

2800 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

2805 INTERESES

2810 OBLIGACIONES LABORALES

2815 IMPUESTOS

2820 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES

2860 MULTAS Y SANCIONES SUPERBANCARIA

2865 MULTAS Y SANC,LITIG,INDEMN Y DEMAND

2870 RIESGOS DE LIQUIDEZ Y DE TASA DE IN

2885 PARA ALCANZAR LA RENTABILIDAD MINIMA

2890 OTROS PASIVOS ESTIMADOS

2895 DIVERSOS

2896 PROVISIONES FONDOS DE GARANTIAS

2898 INTERES MINORITARIO

SUBTOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

2900 BONOS OBLIG. CONVERTIBLES EN ACCION

2905 BONOS OBLIG. CONVERTIBLES EN ACCION

SUBTOTAL BONOS OBLIG. CONVERTIBLES EN ACCIONES

TOTAL PASIVO

3000 PATRIMONIO

3100 CAPITAL SOCIAL

3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO

3135 APORTES SOCIALES

3140 CAPITAL MINIMO E IRREDUCIBLE-SEC.AH

3150 AJUSTE POR CONVERSION DE ESTADOS FINANC

SUBTOTAL CAPITAL SOCIAL

3200 RESERVAS

3205 RESERVA LEGAL

3210 RESERVAS ESTATUTARIAS

3215 RESERVAS OCASIONALES

3220 OTRAS RESERVAS

SUBTOTAL RESERVAS

3300 FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA

3315 AMORTIZACION DE APORTES SOCIALES

3325 FONDOS DE CAPITAL

3330 FONDO DE REVALORIZACION DE APORTES

3335 FONDOS SOCIALES CAPITALIZABLES

3350 FONDO ESPECIAL

SUBTOTAL FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA

3400 SUPERAVIT O DEFICIT

3407 CONTRIBUCIONES 3410 DONACIONES 3413 GANANC O PERD ACUM NO REAL INV DIS XA VT

3414 GANANCIAS O PÉRDIDAS ACUMULADAS NO REALI 3415 VALORIZACIONES 3416 DESVALORIZACIONES (DB)

3417 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 3430 EJECUCION PROGRAMA DE EXTEN AGROPEC 3435 ARTICULO 6 LEY 4/80

SUBTOTAL SUPERAVIT O DEFICIT

3500 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

3600 RESULTADOS DEL EJERCICIO

3700 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES

3705 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES

SUBTOTAL DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES

3900 PATRIMONIO SECCIONES ESPECIALES

3905 SECCION VALOR CONSTANTE

3910 SECCION TRADICIONAL

3915 SECCION DE AHORRO Y CREDITO ENT COOPERAT

SUBTOTAL PATRIMONIO SECCIONES ESPECIALES

TOTAL PATRIMONIO

6000 CUENTAS CONTINGENTES

6100 ACREEDORAS POR CONTRA

6105 ACREEDORAS POR CONTRA (DB)

6106 AVALES POR CONTRA

6108 VALORES RECIBIDOS ENN OPERACIONES REPO Y

6109 VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRAN

6110 GARANTIAS BANCARIAS POR CONTRA

6115 CARTAS DE CREDITO POR CONTRA

6120 CREDITOS APROB NO DESEMBOL X CONTRA

6125 APERTURAS DE CREDITO POR CONTRA

6130 RESPONSAB X CHEQUES DE VIAJERO X CONTRA

6132 CUPOS DE CONTRAPARTE PARA TERCEROS POR O

6135 UNDERWRITING EN FIRME POR CONTRA

6140 DIVID ACUMULADOS-ACCIONES PREF X CONTRA

6195 OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS X CONTRA

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS POR CONTRA

6200 ACREEDORAS

6205 AVALES

6207 GARANTIAS FONDO NAL. DE GARANTIAS

6208 VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES REPO Y

6209 VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRAN

6210 GARANTIAS BANCARIAS

6215 CARTAS DE CREDITO

6220 CREDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS

6225 APERTURAS DE CREDITO

6227 RESERVAS DE CUPOS DE GARANTIAS

6230 RESPONSABILIDAD POR CHEQUES DE VIAJ

6232 CUPOS DE CONTRAPARTE PARA TERCEROS POR O

6235 UNDERWRITING EN FIRME

6240 DIVIDENDOS ACUMUL.-ACCIONES PREFERE

6245 OBLIGACIONES EN OPCIONES ¿ DE ESPECULACI

6250 OBLIGACIONES EN OPCIONES ¿ DE COBERTURA

6255 CAPITAL GARANTIA

6260 DEREC CEDIDOS POR AHORRAD EN ENTID EN LI

6262 CUENTA POR PAGAR NACION LEY 546 DE 1999

6265 INSTRUCCIONES DE PAGO DE GIROS

6295 OTRAS CONTINGENCIAS ACREEDORAS

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS

6300 DEUDORAS POR CONTRA

6305 DEUDORAS POR CONTRA (CR)

6307 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y

6308 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES DE TRA

6309 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES RELACI

6311 TITUL. O VALORES ENDOSAD. EN PROPIED. AL

6312 VAL AL VENC ENTREG EN GARAN CRCC X CONTR

6330 INT CARTERA DE CREDITOS POR CONTRA

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS POR CONTRA

6400 DEUDORAS

6407 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y

6408 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES DE TRA

6409 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES RELACI

6411 TITU.O VALOR.ENDOSA. EN PROPIED. AL BR

6412 VALORES AL VENC ENTREGAD EN GARANT CRCC

6413 COMISION RETIROS PARCIALES

6430 INTERESES CARTERA DE CREDITOS

6432 INTERESES LEASING FINANCIERO

6435 CORRECCION MONETARIA CARTERA DE CREDITOS

6436 CORRECC MONETARIA OPERAC LEASING FINANC

6437 CANONES Y SANCIONES EN CONTRATOS DE LEAS

6440 CORRESPONSALES GIROS Y COMISIONES

6445 DERECHOS EN OPCIONES ¿ DE ESPECULACIÓN

6450 DERECHOS EN OPCIONES ¿ DE COBERTURA

6455 DERECHOS POR CAPITAL GARANTIA

6462 CARTERA DE VIVIENDA ALIVIO LEY 546 DE 99

6463 CONTRIBUCIONES PENDIENTES DE RECAUDO

6475 CANONES POR RECIBIR

6480 OPCIONES DE COMPRA POR RECIBIR

6485 GARANTIAS CEDIDAS POR EL FNG.

6495 OTRAS CONTINGENCIAS DEUDORAS

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS

8000 CUENTAS DE ORDEN

8100 DEUDORAS

8101 CAPITAL GARANTIA

8105 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUST

8107 PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

8110 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN GARA

8111 VALORIZACION BIENES RECIBIDOS EN PAGO

8112 BIEN INMUEB DEST A VIVI REC PAGO DAD ARR

8115 REMESAS Y OTROS EFECTOS ENVIADO.AL COBRO

8119 CHEQUES NEGOCIADOS IMPAGADOS

8120 ACTIVOS CASTIGADOS

8125 CREDITOS A FAVOR NO UTILIZADOS

8128 LINEAS DE CREDITO DIRECTO

8131 INTERESES CAPITALIZ CARTERA DE CRED MORA

8132 REAJ UNID VLOR REAL CONT CART CRED MORA

8133 AJUSTE POR DIF.EN CAMB.X REEXPRES.DE CAR

8139 CREDITOS FINANCIADOS CON BONOS HIPOTECAR

8140 TITULOS DE INVERSION NO COLOCADOS

8145 TITULOS DE INVERSION AMORTIZADOS

8146 AJUSTES POR INFLACION ACTIVOS

8147 DISTRIBUCION DEL CAPITAL SUSCRITO Y PAG.

8151 FONDO DE LIQUIDEZ

8153 SEMOVIENTES EN PARTICIPACION

8154 VALOR A APROPIAR PARA REPOSICION DE SEM 8155 CREDITOS A ACCIONISTAS Y VINCULADOS 8156 C X C RENDIM INV NEG EN TITULOS DE DEUDA 8158 C X C DIVID DEC TIT PART ALTA Y MIN BURS 8159 INTER Y K INV EN TIT DEUDA VENC Y NO COB

8160 CREDITOS A MATRIZ,FILIALES Y SUBSID

8162 NUEVOS PRESTAMOS CARTERA AGROPECUAR

8165 MERCANCIA ENTREGADA A OTROS ALMACEN

8166 DIVID EN ESPECIE X REVALOR DEL PATRIMONI

8170 PROPIEDADES Y EQUIPO TOTALMENTE DEP

8171 VALOR FISCAL DE LOS ACTIVOS

8173 PROVISION PERSONAS EN SITUACION CONCORDA

8174 INV NEG EN TITULOS DE DEUDA

8176 INV XA MANTENER HASTA EL VENCIMIENTO

8177 INV DISP XA VTA EN TITULOS DE DEUDA

8190 OPER RECIP ACTIV CON MATRICES Y SUBORD

8192 OPERAC RECIP AFECT GTOS Y CTOS MATR Y SU

8195 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

8200 ACREEDORAS

8205 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA

8207 PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

8211 BIENES,VLRES RECIB.EN GAR.PARA FUT.CRED.

8212 GARANTIAS PENDIENTES DE CANCELAR

8213 BIENES Y VLRES RECIBIDOS GTIA OTRAS GTIA

8214 BIENES Y VALOR.RECIBIDOS EN GR.-OTRAS GR

8215 COBRANZAS RECIBIDAS

8219 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN ADMON

8220 UNDERWRITING AL MEJOR ESFUERZO

8221 CONVENIOS SUSC TERCEROS XA ADMIN PROYECT

8224 RECUPERACIONES ACTIVOS CASTIGADOS

8225 MERCANCIAS EN DEPOSITO -BODEGAS PRO

8230 MERCANCIAS EN BODEGAS PARTICULARES

8235 MERCANCIAS EN TRANSITO

8240 MERCANCIAS EN SILOS PROPIOS

8242 MERCANCIAS EN SILOS PARTICULARES

8243 MERCANCIA RECIBIDA DE OTROS ALMACEN

8246 AJUSTES POR INFLACION PATRIMONIO

8247 CORRECCION MONETARIA FISCAL

8249 CAPITALIZ.POR REVALORIZ. DEL PATRIM

8250 MERCANC.CONSIGNAD.EN TRAM.DE NACION

8255 BONOS DE PRENDA DESCONTADOS

8261 RENDIMIENTOS Y UTILIDAD O PERDIDA EN VE

8262 RENDIM INVER NEGOC EN TITULOS PARTICIP

8263 DIVID DECRET INVER NEGOC TIT PARTICIPATI

8264 RENDIM RECIB X ANTIC INV NEG TIT DE DEUD

8271 VALOR FISCAL DEL PATRIMONIO

8274 CALIF OPERAC LEASING FINANCIERO

8280 CALIF DE CONTRATOS DE LEASING

8281 CALIFICACION CREDITOS VIVIENDA GTIA IDON

8282 CALIFIC CREDITOS VIVIENDA OTRAS GTIAS

8283 CALIFICACION CREDITOS CONSUMO GTIA IDON

8284 CALIFICACION CREDITOS CONSUMO OTRASGTIA

8285

8286 CALIFICACION MICRICREDITOS OTRAS GARANTI

8287 CALIFICACION CREDITOS COMERCIA GTIA IDON

8288 CALIFICACION CREDITOS CIALES OTRAS GTIA

8290 OPERAC RECIP PASIV CON MATRICES Y SUBORD

8292 OPER RECIP AFECT PATRIM MATRICES Y SUBOR

8294 OPER RECIP AFECT INGRESOS CON MATR Y SUB

8295 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

8300 DEUDORAS POR CONTRA

8305 DEUDORAS POR CONTRA (CR)

8307 PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

8400 ACREEDORAS POR CONTRA

8405 ACREEDORAS POR CONTRA (DB)

8407 PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA ACTIVOS NIIF Efectivo y equivalentes al efectivo Inversiones Instrumentos financieros derivados Otros activos financieros Cartera de Crédito y Operaciones de Leasing Financiero Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar Cuentas por Cobrar partes relacionadas y asociadas Reservas Técnicas parte Reaseguradores Activos por impuestos corrientes Activos por impuestos diferidos Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados Ocotrmoos amcatinvtoesn indoo sfi npaanraci elar ovsenta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Propiedad de inversión Propiedades, planta y equipo Inventarios Activos biológicos Plusvalía Activos intangibles distintos de la plusvalía Inversiones contabilizadas utilizando el método de la participación Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS NIIF

Depósitos y Exigibilidades Otros Pasivos financieros Reservas Técnicas de Seguros y Capitalización Reserva Seguro de Depósito y Otras Reservas Técnicas Provisiones por beneficios a los empleados Otras provisiones Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar Cuentas por pagar a entidades relacionadas y asociadas Pasivos por impuestos corrientes Títulos emitidos Otros pasivos no financieros Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta Pasivo por impuestos diferidos TOTAL PASIVOS PATRIMONIO NIIF Capital social Capital asignado Acciones propias en cartera Inversión suplementaria al capital asignado Prima de emisión Acreedores fiduciarios Bienes fideicomitidos Ganancias acumuladas Ganancias en aplicación por primera vez Pérdidas en aplicación por primera vez Otras participaciones en el patrimonio Reservas Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

AJUSTES POR AJUSTES POR AJUSTES POR AJUSTES POR

SALDO INICIAL

ERRORES EN ERRORES EN CONVERGENCIA CONVERGENCIA

PCGA 01/01/2015

PCGA DEBITO PCGA CREDITO A NIIF DEBITOS A NIIF CREDITOS

• - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

• - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Reservas Técnicas parte Reaseguradores

HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

RECLASIFICACIONES POR RECLASIFICACIONES POR COLUMNA DE

CONVERGENCIA A NIIF CONVERGENCIA A NIIF CONTROL A

DEBITOS CREDITOS 01/01/2015

• - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

• - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

RECLASIFICACIONES POR RECLASIFICACIONES POR

SALDOS NIIF a

CONVERGENCIA A NIIF CONVERGENCIA A NIIF

01/01/2015 DEBITOS CREDITOS - NOTA 1 - NOTA 2 - NOTA 3 - NOTA 4 - NOTA 5 - NOTA 6 - NOTA 7 - - NOTA 8 - NOTA 9 - NOTA 10 - NOTA 11 - NOTA 12 - NOTA 13 - NOTA 14 - NOTA 15 - NOTA 16 - NOTA 17 - NOTA 18 - NOTA 19 - - -

RECLASIFICACIONES POR RECLASIFICACIONES POR

SALDOS NIIF a

CONVERGENCIA A NIIF CONVERGENCIA A NIIF

01/01/2015

DEBITOS CREDITOS - NOTA 20 - NOTA 21 - - NOTA 22 - NOTA 23 - NOTA 24 - NOTA 25 - NOTA 26 - NOTA 27 - NOTA 28 - NOTA 29

NOTA 30 - - NOTA 31 - - -

RECLASIFICACIONES POR RECLASIFICACIONES POR

SALDOS NIIF a

CONVERGENCIA A NIIF CONVERGENCIA A NIIF

01/01/2015 DEBITOS CREDITOS - NOTA 32 - NOTA 33 - NOTA 34 - NOTA 35 - NOTA 36 - NOTA 37 - NOTA 38 - NOTA 39 - NOTA 40 - NOTA 41 - NOTA 42 - NOTA 43 - NOTA 44 - NOTA 45 - - - - - - ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

SALDO NIIF A

ACTIVOS NIIF

01/01/2015 Efectivo y equivalentes al efectivoInversionesInstrumentos financieros derivadosOtros activos financierosCartera de Crédito y Operaciones de Leasing FinancieroCuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrarCuentas por Cobrar partes relacionadas y asociadasReservas Técnicas parte ReaseguradoresActivos por impuestos corrientesActivos por impuestos diferidosOtros activos no financierosActivos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidospara distribuir a los propietarios

Propiedad de inversiónPropiedades, planta y equipoInventariosActivos biológicosPlusvalíaActivos intangibles distintos de la plusvalíaInversiones contabilizadas utilizando el método de participaciónInversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadasTOTAL ACTIVOSSALDO NIIF A

PASIVOS NIIF

01/01/2015 Depósitos y ExigibilidadesOtros Pasivos financierosReservas Técnicas de Seguros y CapitalizaciónReserva Seguro de Depósito y Otras Reservas TécnicasProvisiones por beneficios a los empleadosOtras provisionesCuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagarCuentas por pagar a entidades relacionadas y asociadasPasivos por impuestos corrientesTítulos emitidosOtros pasivos no financierosPasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la ventaPasivo por impuestos diferidosTOTAL PASIVOSSALDO NIIF A

PATRIMONIO NIIF

01/01/2015 Capital socialCapital asignadoAcciones propias en carteraInversión suplementaria al capital asignadoPrima de emisiónAcreedores FiduciariosBienes fideicomitidosGanancias acumuladasGanancias en aplicación por primera vezPérdidas en aplicación por primera vezOtras participaciones en el patrimonioReservasPatrimonio atribuible a los propietarios de la controladoraParticipaciones no controladorasTOTAL PATRIMONIOTOTAL PASIVO + PATRIMONIOCONCILIACIÓN PATRIMONIAL

SALDO DEL PATRIMONIO PCGA ANTERIORES

Modificación en los Activos Modificación en los Pasivos Modificación en el Patrimonio

TOTAL MODIFICACION POR CONVERGENCIA

Modificación por Errores SALDO DEL PATRIMONIO NIIF Variación absoluta ($) Variación relativa (%) MODIFICACION EN LOS ACTIVOS Ajuste a valor razonable de Deudores Deterioro Deudores Eliminación Deudores Contingentes Ajustes por método del grado de avance o de realización Ajuste deudores por bienes entregados en arrendamiento financiero Otros incrementos (disminuciones) en Deudores Ajuste al costo amortizado de otros activos financieros Ajuste al valor razonable de activos financieros Inventarios al valor neto de realización (Deterioro) Disminución en inventarios por grado de realización Ajuste a valor razonable menos costos de venta de activos biológicos Otros incrementos (disminuciones) en activos corrientes Ajuste a valor razonable de propiedades de inversión Ajuste al valor razonable de inversiones Eliminación valorizaciones en inversiones Ajuste por cambios en aplicación o eliminación de met participación en inversiones Ajuste por medición al costo atribuido en propiedades, planta y equipo Otros ajustes en el costo de propiedades planta y equipo Eliminación valorizaciones en propiedades planta y equipo Costos por desmantelamiento de propiedades, planta y equipo Ajustes por depreciación de propiedades, planta y equipo Deterioro propiedades, planta y equipo Deterioro de los activos para exploración y evaluación de recursos minerales Ajuste por reclasificación de bienes dados en leasing operativo Ajustes por inflación Eliminación de diferidos Ajuste en el costo de intangibles

Deterioro de intangibles Intangibles en acuerdos de concesión Ajuste impuesto diferido activo Otros (Especifique en el siguiente bloque)

TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE ACTIVOS

MODIFICACION EN OTROS ACTIVOS

DESCRIPCION OTROS

FILA_1

FILA_2

FILA_3

FILA_4

FILA_5

FILA_6

FILA_999999

MODIFICACION EN LOS PASIVOS Ajuste a valor presente en pasivos financieros Ajuste a valor razonable en pasivos financieros Ajuste costo amortizado en pasivos financieros Reconocimiento o ajuste en provisones Ajuste pasivo pensional Ajuste pasivo por otros beneficios a empleados a largo plazo Ajuste a costo amortizado en cuentas por pagar Ajuste a costo amortizado en otros pasivos financieros Ajuste a costo amortizado en provisiones Provisiones por desmantelamiento propiedades plabnta y equipo Ajuste pasivo pensional - porcion no corriente Ajuste pasivo por otros beneficios a empleados a largo plazo - porción no corriente Registro de impuesto diferido pasivo Ajuste del patrimonio por instrumentos preferentes Otros (Especifique en el siguiente bloque)

TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE PASIVOS

DESC