SFC - Anexo Circular Externa 18 de 2015 (4)

Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - ESFA - Entidades vigiladas mercado valores (Resol. 497/2003)

DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA

TIPO DE ENTIDAD

CÓDIGO Y NOMBRE DE LA ENTIDAD

TIPO NEGOCIO

CÓDIGO Y NOMBRE DEL APT, SUBTIPO DEL NEGOCIO FIDUCIARIO

CODIGO DEL FONDO, PATRIMONIO AUTONOMO

TIPO DE REPORTE

MATRIZ, SUBORDINADA, INDEPENDIENTE.

NOMBRE DE LA MATRIZ (SI ES SUBORDINADA)

NOMBRE DEL LIDER DEL PROYECTO DE CONVERGENCIA

CARGO DEL LIDER DEL PROYECTO DE CONVERGENCIA

TELEFONO DE CONTACTO

FECHA DE REPORTE

CORREO CORPORATIVO DEL LIDER DEL PROYECTO

43

6 COLECTIVA

1 SOCIEDAD ANÓNIMA

4 SOCIEDAD EN COMANDITA

5 SOCIEDAD EN COMANDITA POR ACCIONES

3 SOCIEDAD LIMITADA

9 SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA SAS

2 SUCURSAL EXTRANJERA 7 UNIPERSONAL Preparación de Estado de Situación Financiera de Apertura - ESFA - Entidades vigiladas mercado valores (Resol. DATOS BÁSICOS DE LA ENTIDAD QUE REPORTA Desplegable para identificar si es APT o negocio fiduciario 1 1 - Individual 2 2. SUBORDINADA 1936 1933 1 1 - Individual 1 1. MATRI 2 2 - Separado 2 2. SUBO 3 3 - Consolidado 3 3. INDE

8 ATLANTICO

11 BOGOTA D.C.

13 BOLIVAR

15 BOYACA

17 CALDAS 18 CAQUETA HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

PUC ENTIDADES VIGILADAS (MERCADO DE VALORES)

1000 ACTIVO

1100 DISPONIBLE

1105 CAJA

1110 BANCOS

1115 REMESAS EN TRANSITO

1120 CUENTAS DE AHORRO

1125 PARTICIPACION EN FONDOS A LA VISTA

SUBTOTAL DISPONIBLE

1200 INVERSIONES, OPERACIONES CON INSTRUMENTO

1201 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIO

1202 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIO

1204 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS

1205 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS

1206 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS

1207 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS

1208 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS

1209 INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL

1210 INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL

1211 INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL

1212 INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL

1214 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VE

1215 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VE

1216 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VE

1217 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VE

1218 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VE

1220 CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERAC

1221 CUENTAS POR COBRAR INCUMPLIMIENTO O TERM

1222 LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINERO EN

1223 COMPROMISOS DE TRANSFERECIA EN OPERACION

1224 CONTRATOS DE FUTUROS - DE ESPECULACIÓN

1225 INVERSIONES EN TITULOS SOBRE PRODU

1226 CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERAC

1227 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS

1228 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS

1229 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS

1230 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS

1231 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS

1232 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS

1233 INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL

1234 INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL

1235 INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL

1236 INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL

1237 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VE

1238 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VE

1239 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VE

1240 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VE

1241 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VE

1242 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VE

1243 INVERSIONES EN TITULOS SOBRE PRODU

1244 CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERAC

1245 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS

1246 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS

1247 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS

1248 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS

1249 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS

1250 INVERSIONES NEGOCIABLES EN TITULOS

1251 INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL

1252 INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL

1253 INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL

1254 INVERSIONES PARA MANTENER HASTA EL

1255 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VE

1256 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VE

1257 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VE

1258 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VE

1259 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VE

1260 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VE

1261 INVERSIONES EN TITULOS SOBRE PRODU

1262 CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O

1263 LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINERO EN

1264 OPERACIONES DE CONTADO TITULOS DE

1265 OPERACIONES DE CONTADO TITULOS PAR

1266 SWAPS - DE ESPECULACIÓN

1267 CONTRATOS FORWARD - DE ESPECULACIÓN

1268 DERECHOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES

1269 DERECHOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES

1270 DERECHOS DE TRANSFERENCIA-REPOSINVERSI

1271 DERECHOS DE TRANSFERENCIA -REPOSINVERS

1272 DERECHOS DE TRANSFERENCIA -REPOSINVERS

1273 DERECHOS DE TRANSFERENCIA -REPOSINVERS

1274 DERECHOS DE TRANSFERENCIA -REPOSINVERS

1275 DERECHOS DE TRANSFERENCIA -REPOSINVERS

1276 DERECHOS EN TRANSFERENCIA TEMPORAL

1277 COMPROMISOS ORIGINADOS EN OPERACIONES DE

1278 RENDIMIENTOS POR COBRAR EN OPERACIONES D

1279 CONTRATOS DE FUTUROS - DE COBERTURA

1280 CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O

1281 SWAPS - DE COBERTURA

1282 LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE TRAN

1283 OPCIONES DE ESPECULACIÓN

1284 OPERACIONES A PLAZO DE CUMPLIMIENT

1285 PROVISIàN DE INVERSIONES POSICIONES ACTI

1286 OPCIONES - DE COBERTURA

1287 CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

1288 OPERACIONES CARRUSEL

1289 OPERACIONES A PLAZO DE CUMPLIMIENT

1290 OPERACIONES A PLAZO DE CUMPLIMIENT

1291 OTROS COMPROMISOS Y CONTRATOS DE C

1292 TITULOS PARTICIPATIVOS POR EXCEDEN

1293 TITULOS DE DEUDA POR EXCEDENTES EN

1294 TITULOS ENTREGADOS EN GARANTIA EN

1295 PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABL

1296 PROVISION DE INVERSIONES NEGOCIABL

1297 PROVISION DE INVERSIONES PARA MANT

1298 PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBL

1299 PROVISION DE INVERSIONES DISPONIBL

SUBTOTAL INVERSIONES, OPERACIONES CON INSTRUMENTO

1300 DEUDORES

1305 CLIENTES

1308 CUENTAS POR COBRAR POR LIQUIDACIONES DE

1310 BOLSA DE VALORES Y AGROPECUARIAS

1311 COMISIONISTAS DE BOLSA DE VALORES

1312 EMISORES DE VALORES Y DE TITULOS S

1313 PARTICIPANTES

1314 POR ADMINISTRACION

1315 FONDOS DE VALORES Y DE INVERSION

1316 PAGO POR CUENTA DE CLIENTES - GIRO

1318 CUENTAS POR COBRAR DE EMPRESAS PAT

1320 CUENTAS POR COBRAR A CASA MATRIZ

1322 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES EN TI

1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCI

1330 ANTICIPOS Y AVANCES

1335 DEPOSITOS

1340 INGRESOS POR COBRAR

1345 ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUC

1350 RECLAMACIONES

1355 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES

1360 DEUDORES VARIOS

1390 DEUDAS DE DUDOSO RECAUDO

1395 DIVERSOS

1399 PROVISIONES PARA DEUDAS DE DUDOSO

SUBTOTAL DEUDORES

1500 PROPIEDADES Y EQUIPO

1504 TERRENOS

1508 CONSTRUCCIONES EN CURSO

1512 PROPIEDADES Y EQUIPOS EN TRANSITO

1516 EDIFICACIONES

1520 EQUIPO DE OFICINA

1524 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACI

1528 EQUIPO DE TRANSPORTE

1530 MAQUINARIA Y EQUIPO 1584 SEMOVIENTES 1592 DEPRECIACION ACUMULADA (CR)

1596 DEPRECIACION DIFERIDA

1599 PROVISIONES DE PROPIEDADES Y EQUIP

SUBTOTAL PROPIEDADES Y EQUIPO

1600 INTANGIBLES

1605 CREDITO MERCANTIL

1610 DERECHOS

1698 DEPRECIACION Y/O AMORTIZACION ACUM

1699 PROVISIONES DE INTANGIBLES (CR)

SUBTOTAL INTANGIBLES

1700 DIFERIDOS

1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

1710 CARGOS DIFERIDOS

1720 CARGOS POR CORRECCION MONETARIA DI

SUBTOTAL DIFERIDOS

1800 OTROS ACTIVOS

1805 BIENES DE ARTE Y CULTURA

1810 SUCURSALES Y AGENCIAS CUENTAS CORR

1895 DIVERSOS

1899 PROVISIONES DE OTROS ACTIVOS (CR)

SUBTOTAL OTROS ACTIVOS

1900 VALORIZACIONES

1905 VALORIZACION DE INVERSIONES DISPON

1910 PROPIEDADES Y EQUIPO

1995 OTROS ACTIVOS

1996 DESVALORIZACIONES INVERSIONES DISP

SUBTOTAL VALORIZACIONES

TOTAL ACTIVO

2000 PASIVO

2100 OBLIGACIONES FINANCIERAS PARTE CORRIENTE

2105 BANCOS NACIONALES

2110 BANCOS DEL EXTERIOR

2115 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS NACION

2121 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIO

2122 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIO

2123 COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACIàN

2124 COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACIàN

2125 COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN

2126 CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES

2127 CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES

2128 CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O T

2129 LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO EN

2131 COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIO

2133 COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACIàN

2134 COMPROMISOS ORIGINADOS EN LA REALIZACIàN

2135 COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN

2138 CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O T

2139 LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO EN

2141 COMPROMISOS DE OPERACIONES POR TRANSFERE

2146 RENDIMIENTOS POR PAGAR EN OPERACIONES DE

2147 CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES E

2148 CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O T

2149 LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE TRAN

2150 COMPROMISOS DE RECOMPRA DE INVERSI

2154 COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN

2155 CUENTAS POR PAGAR POR LIQUIDACIÓN DE OPE

2195 OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS

SUBTOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS PARTE CORRIENTE

2200 OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS

2215 CONTRATOS FORWARD - DE ESPECULACIÓN

2216 CONTRATOS DE FUTUROS - DE ESPECULACIÓN

2217 SWAPS - DE ESPECULACIÓN

2218 OPCIONES DE ESPECULACIÓN

2265 CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

2266 CONTRATOS DE FUTUROS - DE COBERTURA

2267 SWAPS - DE COBERTURA

2268 OPCIONES DE COBERTURA

SUBTOTAL OPERACIONES CON INSTRUMENTOS FINANCIEROS

2300 CUENTAS POR PAGAR

2302 INTERESES

2305 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES

2306 CUENTAS POR PAGAR A EMISORES EN CO

2310 CASA MATRIZ

2315 ACCIONISTAS Y SOCIOS

2316 GIROS

2320 A CONTRATISTAS

2325 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

2330 APORTES POR DEVOLVER

2335 DIVIDENDOS PARTICIPACIONES Y RENDI

2340 RETENCION EN LA FUENTE

2341 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO

2342 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO R

2345 DESCUENTOS Y APORTES DE NOMINA

2350 ACREEDORES VARIOS

2360 ACREEDORES VARIOS

SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR

2400 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS

2404 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAG

2408 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS

2412 DE INDUSTRIA Y COMERCIO

2416 A LA PROPIEDAD RAIZ

2424 DE VALORIZACION

2436 DE VEHICULOS

2495 OTROS

SUBTOTAL IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS

2500 OBLIGACIONES LABORALES

2505 NOMINA POR PAGAR

2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS PORCION COR

2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS

2520 PRIMA DE SERVICIOS

2525 VACACIONES CONSOLIDADAS

2530 PRESTACIONES EXTRALEGALES

2535 INDEMNIZACIONES LABORALES

SUBTOTAL OBLIGACIONES LABORALES

2600 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

2605 PARA GASTOS

2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES

2615 PARA OBLIGACIONES FISCALES Y CONTR

2620 PENSIONES DE JUBILACION

2630 PARA MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

2635 PARA CONTINGENCIAS

2640 PARA LITIGIOS INDEMNIZACIONES Y DE

2695 PROVISIONES DIVERSAS

SUBTOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

2700 DIFERIDOS

2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO

2710 CREDITO POR CORRECCION MONETARIA D

2715 IMPUESTOS DIFERIDOS

2720 ABONOS DIFERIDOS

SUBTOTAL DIFERIDOS

2800 OTROS PASIVOS

2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS

2810 CASA PRINCIPAL CUENTA CORRIENTE

2815 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS

2820 EMBARGOS JUDICIALES

2835 DEPOSITOS RECIBIDOS

2875 FONDOS COOPERATIVOS ESPECIFICOS

2895 DIVERSOS

SUBTOTAL OTROS PASIVOS

2900 PASIVOS NO CORRIENTES

2910 BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLE

2920 OBLIGACIONES FINANCIERAS PARTE NO

2925 CESANTIAS CONSOLIDADAS PARTE NO CO

2926 PENSIONES DE JUBILACION PARTE NO C

2995 DIVERSOS NO CORRIENTES

2998 INTERES MINORITARIO

SUBTOTAL PASIVOS NO CORRIENTES

TOTAL PASIVO

3000 PATRIMONIO

3100 CAPITAL SOCIAL

3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO

3108 VALOR NETO

3115 APORTES SOCIALES

3150 AJUSTE POR CONVERSION DE ESTADOS F

SUBTOTAL CAPITAL SOCIAL

3200 SUPERAVIT O DEFICIT DE CAPITAL

3205 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES CU

3210 DONACIONES

3213 GANANCIAS O PRDIDAS ACUMULADAS NO

3214 GANANCIAS O PÉRDIDAS ACUMULADAS NO REALI

3215 VALORIZACION DE INVERSIONES DISPON

3220 VALORIZACIONES DE PROPIEDADES Y EQ

3225 VALORIZACIONES DE ACTIVOS INTANGIB 3230 DESVALORIZACIONES (DB)

3295 VALORIZACIONES DE OTROS ACTIVOS

SUBTOTAL SUPERAVIT O DEFICIT DE CAPITAL

3300 RESERVAS

3305 RESERVAS OBLIGATORIAS

3310 RESERVAS ESTATUTARIAS

3315 RESERVAS OCASIONALES

3322 RESERVA FONDOS DE GARANTIAS

SUBTOTAL RESERVAS

3400 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO

3405 DE CAPITAL SOCIAL

3410 DE SUPERAVIT DE CAPITAL

3415 DE RESERVAS

3420 DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERI

SUBTOTAL REVALORIZACION DEL PATRIMONIO

3500 RENDIMIENTOS DECRETADOS EN ESPECIE

3505 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES

3510 PARTICIPACIONES DECRETADAS

3515 APORTES DECRETADOS

SUBTOTAL RENDIMIENTOS DECRETADOS EN ESPECIE

3600 RESULTADOS DEL EJERCICIO

3700 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

3900 FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA

3915 AMORTIZACION DE APORTES SOCIALES

3930 FONDO DE REVALORIZACION DE APORTES

3935 FONDOS SOCIALES CAPITALIZABLES

SUBTOTAL FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA

TOTAL PATRIMONIO

8000 CUENTAS DE ORDEN CONTINGENTES DE C

8100 DEUDORAS CONTINGENTES

8105 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUS

8107 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y

8108 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES DE TRA

8109 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES RELACI

8110 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN GAR

8112 VALORES AL VENCIMIENT ENTREG GARAN CRCC

8115 INCUMPLIMIENTO DE OPERACIONES

8120 LITIGIOS Y/O DEMANDAS

8140 CORRESPONSALES - GIROS Y COMISIONE

8145 DERECHOS EN OPCIONES DE ESPECULACIÓN

8155 DERECHOS EN OPCIONES DE COBERTURA

8195 DIVERSAS

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS CONTINGENTES

8200 DEUDORAS DE CONTROL Y FISCALES

8205 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCI

8207 PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

8210 VENTAS DE INVERSIONES A PLAZO

8255 CREDITOS A ACCIONISTAS Y VICULADOS

8256 CREDITOS A MATRIZ, FILIALES Y SUBS

8260 COSTO AJUSTADO ACTIVOS CASTIGADOS

8265 PROPIEDADES Y EQUIPO TOTALMENTE DE

8270 DISTRIBUCION DEL CAPITAL SUSCRITO

8280 CUENTAS DE ORDEN FISCALES

8286 OPERACIONES RECIPROCAS ACTIVAS CON

8290 CAPITALIZACION POR REVALORIZACION

8292 OPERACIONES RECIPROCAS QUE AFECTAN

8295 OTRAS CUENTAS DEUDORAS DE CONTROL

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS DE CONTROL Y FISCALES

8300 ACREEDORAS CONTINGENTES POR CONTRA

8305 ACREEDORAS CONTINGENTES POR CONTRA

8307 VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES REPO Y

8308 VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRAN

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS CONTINGENTES POR EL CONTRARIO

8400 ACREEDORAS DE CONTROL Y FISCALES P

8405 ACREEDORAS DE CONTROL Y FISCALES P

8407 PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS DE CONTROL Y FISCALES P

8500 ACREEDORAS CONTINGENTES

8605 VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA

8607 VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES REPO Y

8608 VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES DE TRAN

8610 VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA

8611 GARANTIAS GENERALES Y ESPECIALES

8615 CONTRATOS DE COLOCACION GARANTIZAD

8620 LITIGIOS Y/O DEMANDAS

8625 CAUCIONES A FAVOR DE EMISORES

8645 OBLIGACIONES EN OPCIONES DE ESPECULACIÓN

8655 OBLIGACIONES EN OPCIONES DE COBERTURA

8670 CONTRATOS DE COLOCACION EN CONTRAT

8695 OTRAS

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS CONTINGENTES

8700 ACREEDORAS DE CONTROL Y FISCALES

8705 BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO

8707 PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

8715 CONTRATOS DE COLOCACION DE TITULOS

8761 RENDIM Y UTILID O PÉRD VENT INV TÍT DEUD

8780 ACREEDORAS FISCALES

8786 OPERACIONES RECIPROCAS PASIVAS CON

8792 OPERACIONES RECIPROCAS QUE AFECTAN

8794 OPERACIONES RECIPROCAS QUE AFECTAN

8795 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

8799 AJUSTES POR INFLACION AL PATRIMONI

SUBTOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS DE CONTROL Y FISCALES

8800 DEUDORAS CONTINGENTES POR CONTRA (

8805 DEUDORAS CONTINGENTES POR CONTRA (

8807 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES REPO Y

8808 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES DE TRA

8809 VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES RELACI

8812 VALORES VENCIM ENTREG GARANT CRCC x CONT

SUBTOTAL CUENTAS CONTINGENTES POR EL CONTRARIO

8900 DEUDORAS DE CONTROL Y FISCALES POR

8905 DEUDORAS DE CONTROL Y FISCALES POR

8907 PRECIO JUSTO DE INTERCAMBIO DE POSICIONE

SUBTOTAL CUENTAS DEUDORAS DE CONTROL Y FISCALES POR ACTIVOS NIIF Efectivo y equivalentes al efectivo Inversiones Instrumentos financieros derivados Otros activos financieros Cartera de Crédito y Operaciones de Leasing Financiero Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar Cuentas por Cobrar partes relacionadas y asociadas

Reservas Técnicas parte Reaseguradores Activos por impuestos corrientes Activos por impuestos diferidos Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados Ocotrmoos amcatinvtoesn indoo sfi npaanraci elar ovsenta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Propiedad de inversión Propiedades, planta y equipo Inventarios Activos biológicos Plusvalía Activos intangibles distintos de la plusvalía Inversiones contabilizadas utilizando el método de la participación Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS NIIF

Depósitos y Exigibilidades Otros Pasivos financieros Reservas Técnicas de Seguros y Capitalización Reserva Seguro de Depósito y Otras Reservas Técnicas Provisiones por beneficios a los empleados Otras provisiones Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar Cuentas por pagar a entidades relacionadas y asociadas Pasivos por impuestos corrientes Títulos emitidos Otros pasivos no financieros Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta Pasivo por impuestos diferidos TOTAL PASIVOS PATRIMONIO NIIF Capital social Capital asignado Acciones propias en cartera Inversión suplementaria al capital asignado Prima de emisión Acreedores fiduciarios Bienes fideicomitidos Ganancias acumuladas Ganancias en aplicación por primera vez Pérdidas en aplicación por primera vez Otras participaciones en el patrimonio Reservas Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Participaciones no controladoras

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

AJUSTES POR AJUSTES POR AJUSTES POR AJUSTES POR

SALDO INICIAL

ERRORES EN ERRORES EN CONVERGENCIA CONVERGENCIA

PCGA 01/01/2015

PCGA DEBITO PCGA CREDITO A NIIF DEBITOS A NIIF CREDITOS

• - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

• - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Reservas Técnicas parte Reaseguradores

HOJA DE TRABAJO - PREPARACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

RECLASIFICACIONES POR RECLASIFICACIONES POR COLUMNA DE

CONVERGENCIA A NIIF CONVERGENCIA A NIIF CONTROL A

DEBITOS CREDITOS 01/01/2015

• - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

• - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

RECLASIFICACIONES POR RECLASIFICACIONES POR

SALDOS NIIF a

CONVERGENCIA A NIIF CONVERGENCIA A NIIF

01/01/2015 DEBITOS CREDITOS - NOTA 1 - NOTA 2 - NOTA 3 - NOTA 4 - NOTA 5 - NOTA 6 - NOTA 7 - - NOTA 8 - NOTA 9 - NOTA 10 - NOTA 11 - NOTA 12 - NOTA 13 - NOTA 14 - NOTA 15 - NOTA 16 - NOTA 17 - NOTA 18 - NOTA 19 - - -

RECLASIFICACIONES POR RECLASIFICACIONES POR

SALDOS NIIF a

CONVERGENCIA A NIIF CONVERGENCIA A NIIF

01/01/2015

DEBITOS CREDITOS - NOTA 20 - NOTA 21 - - NOTA 22 - NOTA 23 - NOTA 24

- NOTA 25 - NOTA 26 - NOTA 27 - NOTA 28 - NOTA 29

NOTA 30 - - NOTA 31 - - -

RECLASIFICACIONES POR RECLASIFICACIONES POR

SALDOS NIIF a

CONVERGENCIA A NIIF CONVERGENCIA A NIIF

01/01/2015 DEBITOS CREDITOS - NOTA 32 - NOTA 33 - NOTA 34 - NOTA 35 - NOTA 36 - NOTA 37 - NOTA 38 - NOTA 39 - NOTA 40 - NOTA 41 - NOTA 42 - NOTA 43 - NOTA 44 - NOTA 45 - - - - - - ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA (VALORES EN MILES DE PESOS)

SALDO NIIF A

ACTIVOS NIIF

01/01/2015 Efectivo y equivalentes al efectivoInversionesInstrumentos financieros derivadosOtros activos financierosCartera de Crédito y Operaciones de Leasing FinancieroCuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrarCuentas por Cobrar partes relacionadas y asociadasReservas Técnicas parte ReaseguradoresActivos por impuestos corrientesActivos por impuestos diferidosOtros activos no financierosActivos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidospara distribuir a los propietarios Propiedad de inversiónPropiedades, planta y equipoInventariosActivos biológicosPlusvalíaActivos intangibles distintos de la plusvalíaInversiones contabilizadas utilizando el método de participaciónInversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadasTOTAL ACTIVOSSALDO NIIF A

PASIVOS NIIF

01/01/2015 Depósitos y ExigibilidadesOtros Pasivos financierosReservas Técnicas de Seguros y CapitalizaciónReserva Seguro de Depósito y Otras Reservas TécnicasProvisiones por beneficios a los empleadosOtras provisionesCuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagarCuentas por pagar a entidades relacionadas y asociadasPasivos por impuestos corrientesTítulos emitidosOtros pasivos no financierosPasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la ventaPasivo por impuestos diferidosTOTAL PASIVOSSALDO NIIF A

PATRIMONIO NIIF

01/01/2015 Capital socialCapital asignadoAcciones propias en carteraInversión suplementaria al capital asignadoPrima de emisiónAcreedores FiduciariosBienes fideicomitidosGanancias acumuladasGanancias en aplicación por primera vezPérdidas en aplicación por primera vezOtras participaciones en el patrimonioReservasPatrimonio atribuible a los propietarios de la controladoraParticipaciones no controladorasTOTAL PATRIMONIOTOTAL PASIVO + PATRIMONIOCONCILIACIÓN PATRIMONIAL SALDO DEL PATRIMONIO PCGA ANTERIORES Modificación en los Activos Modificación en los Pasivos Modificación en el Patrimonio

TOTAL MODIFICACION POR CONVERGENCIA

Modificación por Errores

SALDO DEL PATRIMONIO NIIF Variación absoluta ($) Variación relativa (%) MODIFICACION EN LOS ACTIVOS Ajuste a valor razonable de Deudores Deterioro Deudores Eliminación Deudores Contingentes Ajustes por método del grado de avance o de realización Ajuste deudores por bienes entregados en arrendamiento financiero Otros incrementos (disminuciones) en Deudores Ajuste al costo amortizado de otros activos financieros Ajuste al valor razonable de activos financieros Inventarios al valor neto de realización (Deterioro) Disminución en inventarios por grado de realización Ajuste a valor razonable menos costos de venta de activos biológicos Otros incrementos (disminuciones) en activos corrientes Ajuste a valor razonable de propiedades de inversión Ajuste al valor razonable de inversiones Eliminación valorizaciones en inversiones Ajuste por cambios en aplicación o eliminación de met participación en inversiones Ajuste por medición al costo atribuido en propiedades, planta y equipo Otros ajustes en el costo de propiedades planta y equipo Eliminación valorizaciones en propiedades planta y equipo Costos por desmantelamiento de propiedades, planta y equipo Ajustes por depreciación de propiedades, planta y equipo Deterioro propiedades, planta y equipo Deterioro de los activos para exploración y evaluación de recursos minerales Ajuste por reclasificación de bienes dados en leasing operativo Ajustes por inflación Eliminación de diferidos Ajuste en el costo de intangibles Deterioro de intangibles Intangibles en acuerdos de concesión Ajuste impuesto diferido activo Otros (Especifique en el siguiente bloque)

TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE ACTIVOS

MODIFICACION EN OTROS ACTIVOS

DESCRIPCION OTROS

FILA_1

FILA_2

FILA_3

FILA_4

FILA_5

FILA_6

FILA_999999

MODIFICACION EN LOS PASIVOS Ajuste a valor presente en pasivos financieros Ajuste a valor razonable en pasivos financieros Ajuste costo amortizado en pasivos financieros Reconocimiento o ajuste en provisones Ajuste pasivo pensional Ajuste pasivo por otros beneficios a empleados a largo plazo Ajuste a costo amortizado en cuentas por pagar Ajuste a costo amortizado en otros pasivos financieros Ajuste a costo amortizado en provisiones Provisiones por desmantelamiento propiedades plabnta y equipo Ajuste pasivo pensional - porcion no corriente Ajuste pasivo por otros beneficios a empleados a largo plazo - porción no corriente Registro de impuesto diferido pasivo Ajuste del patrimonio por instrumentos preferentes Otros (Especifique en el siguiente bloque)

TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE PASIVOS

DESCRIPCION DE OTROS PASIVOS

DESCRIPCION OTROS

FILA_1

FILA_2

FILA_3

FILA_4

FILA_5

FILA_6

FILA_999999

MODIFICACION EN EL PATRIMONIO DESCRIPCION OTROS Revalorización de patrimonio Otros ajustes al patrimonio

TOTAL MODIFICACION AL PATRIMONIO (NETO)

EFECTO DE ERRORES EN PCGA ANTERIORES DESCRIPCION OTROS Aumentos (disminuciones) por errores PCGA Anteriores en activos (neto) Disminuciones (Aumentos) por errores PCGA Anteriores en pasivos (neto)

SUBTOTAL EFECTO DE ERRORES EN APLICACION DE PCGA ANTERIORES (NETO)

IMPACTO EN EL CAPITAL MÍNIMO (SI APLICA)

CUMPLIMIENTO DE CAPITAL MINIMO APLICANDO NIIF

CAPITAL MINIMO REQUERIDO AÑO 2015

EXCESO O DEFECTO

CONCILIACIÓN PATRIMONIAL DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- - - - - - - - #DIV/0!

MODIFICACION EN LOS ACTIVOS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- -

MODIFICACION EN OTROS ACTIVOS

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- MODIFICACION EN LOS PASIVOS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

- -

DESCRIPCION DE OTROS PASIVOS

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

-

MODIFICACION EN EL PATRIMONIO

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

-

EFECTO DE ERRORES EN PCGA ANTERIORES

DESCRIPCION OTROS DESCRIPCION (OTROS) VALORES (EN MILES DE $)

-

IMPACTO EN EL CAPITAL MÍNIMO (SI APLICA)

0

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA

NOTAS DE REVELACIÓN

SALDO NIIF A

NOTAS ACTIVOS

01/01/2015 NOTA 1 Efectivo y equivalentes al efectivoNOTA 2 InversionesNOTA 3 Instrumentos financieros derivadosNOTA 4 Otros activos financierosCartera de Crédito y Operaciones de NOTA 5Leasing Financiero Cuentas comerciales por cobrar y otras NOTA 6cuentas por cobrar Cuentas por Cobrar partes NOTA 7relacionadas y asociadas Reservas Técnicas parteReaseguradores NOTA 8 Activos por impuestos corrientesNOTA 9 Activos por impuestos diferidosNOTA 10 Otros activos no financierosActivos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados NOTA 11 como mantenidos para la venta ocomo mantenidos para distribuir a los propietarios NOTA 12 Propiedad de inversiónNOTA 13 Propiedades, planta y equipoNOTA 14 InventariosNOTA 15 Activos biológicosNOTA 16 PlusvalíaActivos intangibles distintos de la NOTA 17plusvalía Inversiones contabilizadas utilizando el NOTA 18método de la participación Inversiones en subsidiarias, negocios NOTA 19conjuntos y asociadas

SALDO NIIF A

NOTAS PASIVOS

01/01/2015 NOTA 20 Depósitos y ExigibilidadesNOTA 21 Otros Pasivos financierosReservas Técnicas de Seguros yCapitalización Reserva Seguro de Depósito y Otras NOTA 22Reservas Técnicas Provisiones por beneficios a los NOTA 23empleados NOTA 24 Otras provisionesCuentas comerciales por pagar y otras NOTA 25cuentas por pagar

Cuentas por pagar a entidades NOTA 26relacionadas y asociadas NOTA 27 Pasivos por impuestos corrientesNOTA 28 Títulos emitidosNOTA 29 Otros pasivos no financierosPasivos incluidos en grupos de activos NOTA 30 para su disposición clasificados comomantenidos para la venta NOTA 31 Pasivo por impuestos diferidosSALDO NIIF A

NOTAS PATRIMONIO

01/01/2015 NOTA 32 Capital socialNOTA 33 Capital asignadoNOTA 34 Acciones propias en carteraInversión suplementaria al capital NOTA 35asignado NOTA 36 Prima de emisiónNOTA 37 Acreedores fiduciariosNOTA 38 Bienes fideicomitidosNOTA 39 Ganancias acumuladasGanancias en aplicación por primera NOTA 40vez NOTA 41 Pérdidas en aplicación por primera vezNOTA 42 Otras participaciones en el patrimonioNOTA 43 ReservasPatrimonio atribuible a los propietarios NOTA 44de la controladora NOTA 45 Participaciones no controladorasESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE APERTURA - ESFA

NOTAS DE REVELACIÓN

POLÍTICAS Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto)

Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto)

Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterior (texto) Balance de Apertura (texto) Medición Inicial (texto) Medición Posterio