SFC - Anexo Circular Externa 19 de 2016 (2)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I – PROFORMAS F.0000

Página 52 -4 Subcuenta 017 – Inversiones a Costo Amortizado Registre el valor de los activos denominados en M/E que correspondan a Inversiones a Costo Amortizado Subcuenta 018 – Inversiones a valor razonable con cambios en el ORI – Instrumentos representativos de deuda: Registre el valor de los activos denominados en M/E que correspondan a Inversiones a valor razonable con cambios en el ORI – Instrumentos representativos de deuda. Subcuenta 021 – Inversiones a valor razonable con cambios en el ORI – Instrumentos de patrimonio: Registre el valor de los activos denominados en M/E que correspondan a Inversiones a valor razonable con cambios en el ORI – Instrumentos de patrimonio. Subcuenta 023 – Inversiones en Subsidiarias y Filiales Extranjeras y Aportes en Sucursales Extranjeras: Conforme a lo establecido en la Circular Reglamentaria Externa DODM-139 del Banco de la República, registre el valor total actual de las inversiones en subsidiarias, filiales, asociadas, negocios conjuntos y sucursales extranjeras, incluyendo cualquier concepto que pueda modificar dicho valor como el crédito mercantil, las valorizaciones y las ganancias o pérdidas, entre otros, con independencia del código contable que estén utilizando para el reporte de los mismos. En particular, el crédito mercantil deberá incluirse tomando el valor que tenía al momento en que se generó, descontando los ajustes por deterioro, en la moneda en que está denominada la inversión y convertido a dólares de los Estados Unidos de América a la

tasa de reexpresión del día correspondiente al reporte. Subcuenta 999 - Total Otros Derechos: Registre la sumatoria de las subcuentas 005, 007, 010, 014, 016, 017, 018, 021 y 023. Circular Externa 019 de 2016 Junio 2016 Proforma F.0000-32 (formato 230)