SFC - Anexo Circular Externa 2 de 2015 (1.1)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA Documento de Validaciones al Formato 508 “Indicador Riesgo de Liquidez para las Sociedades Comisionistas de Bolsa de Valores”

ENTIDADES SUJETAS A ESTAS VALIDACIONES: SOCIEDADES COMISIONISTAS DE

BOLSAS DE VALORES

Introducción. Las validaciones detalladas en el presente documento corresponden a la implementación del modelo de riesgo de liquidez descrito en el Anexo 2 del Capítulo VI de la Circular Básica Contable y Financiera. I . Validaciones generales Permitir variaciones para todos los validadores hasta de 1.00 unidades (es decir mil pesos) Excepto para la subcuenta 010 de la Unidad de Captura 08 en las columnas 1 y 2 donde se permitirán desviaciones únicamente a partir del tercer decimal si es reportado II . Validaciones generales y sumatorias

1. En el campo de Agente colocador de Omas (ACO) debe reportarse 1 o 0.

2. Signo de reporte de la información: En las unidades de captura (UC) 01, 02, 03, 05 y 06 deben ser reportados valores con signo positivo.

3. La información de las columnas 1 a la 4, se debe reportar el saldo en moneda total, en miles de pesos cuando aplique.

4. Si en el campo ACO se reportó 1, en la subcuenta 997, columna 1, de la UC 01, registre la sumatoria de las subcuentas 005, 010, 015, 025, 030 y 040 de esta UC.

5. Si en el campo ACO se reportó 0, en la subcuenta 997, columna 1, de la UC

01, registre la sumatoria de las subcuentas 005, 010, 015, 025 y 040 de esta UC.

6. Si en el campo ACO se reportó 1, en la subcuenta 998, columna 1 de la UC 01, registre la sumatoria de la subcuenta 997 más el mínimo entre: 3/7 de la Subcuenta 997 y la sumatoria de las subcuentas 020, 035, 045 y 50.

7. Si en el campo ACO se reportó 0, en la subcuenta 998, columna 1 de la UC 01, registre la sumatoria de la subcuenta 997 más el mínimo entre: 3/7 de la Subcuenta 997 y la sumatoria de las subcuentas 020, 030, 035, 045 y 50.

8. El valor reportado en la subcuenta 999, de las columnas 1 a 4, de la UC 02 debe ser igual a la sumatoria de las subcuentas 005 hasta 060.

9. El valor reportado en la subcuenta 999, de las columnas 1 a 4, de la UC 03 debe ser igual a la sumatoria de las subcuentas 005 hasta 060. 10.El valor reportado en la subcuenta 005, de las columnas 1 a 4, de la UC 04, debe ser igual a la diferencia entre las subcuentas 999 de la UC 03 y la subcuenta 999 de la UC 02. Si este valor es negativo, coloque cero (0) en esta subcuenta.

DID – Riesgo de Liquidez SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA Documento de Validaciones al Formato 508 “Indicador Riesgo de Liquidez para las

Sociedades Comisionistas de Bolsa de Valores” 11.El valor reportado en la subcuenta 999, de las columnas 1 a 4, de la UC 06 debe ser igual a la sumatoria de las subcuentas 005 y 010. 12.El valor reportado en la subcuenta 005, de las columnas 1 a 4, de la UC 07 debe ser igual a la sumatoria de las subcuenta 005 de la UC 05 y la subcuenta 999 de la UC 06 multiplicado por 3.5%. (Sub 005, UC 05 + Sub 999, UC 06) 3.5% 13.En la UC 08 no aplican las columnas 3 y 4. 14.El valor reportado en la subcuenta 005, de la columna 1, de la UC 08, debe ser igual a la diferencia entre la subcuenta 998 de la UC 01 y la sumatoria de las subcuentas 005, de la columna 1 de la UC 04 y la subcuenta 005 de la columna 1 de la UC 07. (Sub 998, UC 01 – (Sub 005, UC 04 + Sub 005, UC 07)) 15.El valor reportado en la subcuenta 005, de la columna 2, de la UC 08, debe ser igual a la diferencia entre la subcuenta 998 de la UC 01 y la sumatoria de las subcuentas 005 de las columnas 1 y 2, de la UC 04 y la subcuentas 005 de las columnas 1 y 2 de la UC 07. (Sub 998, UC 01 – (Sub 005, col 1 y 2, UC 04 + Sub 005, col 1 y 2, UC 07)) 16.El valor reportado en la subcuenta 010, de la columna 1, de la UC 08, debe ser

igual a la razón entre la subcuenta 998 de la UC 01 y la sumatoria de las subcuentas 005 de la columna 1, de la UC 04 y la subcuenta 005, de la columnas 1 de la UC 07, cuando el resultado de esta sumatoria sea cero, registre el valor de la subcuenta 998 de la UC 01 en esta subcuenta. (Sub 998, UC 01 / (Sub 005, UC 04 + Sub 005, UC 07)) 17.El valor reportado en la subcuenta 010, de la columna 2, de la UC 08, debe ser igual a la razón entre la subcuenta 998 de la UC 01 y la sumatoria de las subcuentas 005 de las columnas 1 y 2, de la UC 04 y la subcuentas 005, de las columnas 1 y 2 de la UC 07, cuando el resultado de esta sumatoria sea cero, registre el valor de la subcuenta 998 de la UC 01 en esta subcuenta. (Sub 998, UC 01 / (Sub 005, col1 y 2, UC 04 + Sub 005, col1 y 2, UC 07)) DID – Riesgo de Liquidez