SFC - Anexo Circular Externa 21 de 2011 (1)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO METODOS DE VALORACION Formato 351 Portafolio de Inversiones Ultima actualización: Mayo 27 de 2011 Vigencia Código Descripción Desde Hasta Normatividad 1 Precio sucio INFOVAL 01/03/2005 2 Precio limpio Bloomberg genérico BID 01/03/2005 2/20/2009 3 Tasa de referencia y margen vigente BVC 01/03/2005 4 Tasa de referencia y margen no vigente BVC 01/03/2005 5 Tasa de referencia y margen propio 01/03/2005 6 Tasa de referencia y margen cota 01/03/2005 7 Tasa de referencia ITUS 01/03/2005 8 Tasa real de negociación - bono pensional 01/03/2005 9 TIR 01/03/2005 10 Precio acciones BVC 01/03/2005 8/23/2009 11 Costo (+/-) variaciones patrimoniales del Emisor (Acciones de baja o mínima bursatilidad o sin ninguna cotización) 01/03/2005 8/23/2009 12 Precio bolsa de valores en el exterior 01/03/2005 13 Valor de la unidad (Tratándose de participaciones en fideicomisos, fondos o patrimonios autónomos) 01/03/2005 14 Avalúo comercial para inversiones en bienes inmuebles (actualizado UVR) 01/01/2008 15 Precio justo de intercambio para títulos y/o valores hechos a la medida 01/01/2008 16 Precio justo de intercambio para los CDM, Certificados de Depósito de Mercancia 01/01/2008

TCRM para Inversiones en Divisas (Aplica únicamente para aquellas entidades a quienes su régimen legal les permita 17 efectuar inversiones en divisas. Ejemplo: Fondos Comunes Especiales y Fondos de Capital Privado) 01/01/2008 18 Precio sucio de compra (Bid) publicado por Bloomberg a las 18:00 hora de Colombia 01/03/2008 8/23/2009 19 Precio de cierre de mercado provisto por el emisor (numeral 7.4 del Capitulo I, Circular Básica Contable y Financiera) 01/03/2008 Costo (+/-) variación del patrimonio del Emisor (Acciones sin ninguna cotización, no inscritas, numeral 6.2.4 20 Capítulo I de la CBCF) 8/24/2009 21 Precio sucio publicado por Proveedor de Precios 8/24/2009 CE 30 de 2009 Precio acciones inscritas en Bolsas de Valores (Numeral 6.2.1 del capitulo I de la CBCF) y listadas en sistemas de cotización de valores extranjeros autorizados en Colombia (Numeral 6.2.3 del Capitulo I 22 de la CBCF) 8/24/2009 23 Precio suministrado por el emisor ( Numeral 6.7. del Capítulo I de la CBCF) 11/11/2010 CE 42 de 2010 24 Tasa de referencia y Margen ( Numeral 6.7. del Capítulo I de la CBCF) 11/11/2010 CE 42 de 2010