SFC - Anexo Circular Externa 22 de 2007 (1)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA CAPITULO DECIMO PRIMERO: INSTRUCCIONES RELATIVAS A LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO CONTENIDO - Consideraciones generales

1. Definiciones

2. Ámbito de aplicación

3. Definición del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo

4. Alcance del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo - SARLAFT 4.1. Etapas del SARLAFT 4.1.1. Identificación del riesgo 4.1.2. Medición o Evaluación

4.1.3. Control 4.1.4. Monitoreo 4.2. Elementos del SARLAFT 4.2.1. Políticas 4.2.2. Procedimientos 4.2.2.1. Mecanismos 4.2.2.1.1. Conocimiento del cliente 4.2.2.1.1.1. Conocimiento del cliente por parte de grupos 4.2.2.1.1.2. Excepciones a la obligación de diligenciar el formulario de solicitud de vinculación de clientes y de realizar entrevista 4.2.2.1.1.3. Personas públicamente expuestas 4.2.2.1.1.4. Parámetros de los procedimientos de conocimiento del cliente 4.2.2.1.1.4.1. Procedimientos especiales para la realización de entrevistas no presenciales 4.2.2.1.1.5. Reglas especiales sobre cuentas para el manejo de los recursos de las campañas políticas 4.2.2.1.2. Conocimiento del mercado

4.2.2.1.3. Identificación y análisis de operaciones inusuales 4.2.2.1.4. Determinación y reporte de operaciones sospechosas 4.2.2.2. Instrumentos 4.2.2.2.1. Señales de alerta 4.2.2.2.2. Segmentación de los factores de riesgo 4.2.2.2.3. Monitoreo de operaciones 4.2.2.2.4. Consolidación electrónica de operaciones 4.2.3. Documentación 4.2.4. Estructura Organizacional 4.2.4.1. Funciones de la Junta directiva u órgano que haga sus veces 4.2.4.2. Funciones del Representante Legal 4.2.4.3. Requisitos y funciones del Oficial de Cumplimiento 4.2.5. Órganos de Control 4.2.5.1. Revisoría Fiscal 4.2.5.2. Auditoría Interna o quien ejecute funciones similares o haga sus veces 4.2.6. Infraestructura tecnológica 4.2.7. Divulgación de la Información 4.2.7.1. Reportes internos 4.2.7.1.1. Transacciones inusuales 4.2.7.1.2. Operaciones sospechosas 4.2.7.1.3. Reportes de la etapa de monitoreo 4.2.7.2. Reportes externos 4.2.7.2.1. Reporte de operaciones sospechosas (ROS) 4.2.7.2.2. Reporte de transacciones en efectivo 4.2.7.2.3. Reporte de clientes exonerados 4.2.7.2.4. Reporte de transacciones múltiples en efectivo

4.2.7.2.5. Reporte de los intermediarios del mercado cambiario 4.2.7.2.6. Reporte de Información sobre campañas políticas 4.2.7.2.7. Reporte de Información sobre transacciones realizadas en Colombia con tarjetas crédito o débito expedidas en el exterior 4.2.8. Capacitación

5. Reglas Especiales 5.1. Reglas especiales respecto de algunas actividades que por su naturaleza merecen instrucciones especiales

5.1.1. Transferencias

6. Reglas especiales para algunas entidades

7. Práctica Insegura

TITULO I – CAPITULO DECIMO PRIMERO Página 70

Instrucciones relativas a la administración del riesgo de lavado de activos y de la financiación del terrorismo Circular Externa 022 de 2007 Abril de 2007