SFC - Anexo Circular Externa 24 de 2008 (1)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 235

TEMA: Controles de Ley Declaración de las Inversiones Obligatorias en Títulos

de Desarrollo Agropecuario – TDANOMBRE DE PROFORMA Exigibilidades FINAGRO

NUMERO DE PROFORMA: F.1000 –127

NUMERO DE FORMATO: 460

OBJETIVO: Calcular el valor de la inversión obligatoria en Títulos de Desarrollo Agropecuario – Clase A y B y verificar el cumplimiento de la inversión por parte de los establecimientos de crédito de conformidad con lo establecido en las Resoluciones Externas 3 de 2000, 1 de 2002, 2 de 2005, 8, 9, 17 y 21 de 2007 y 2 de 2008 de la Junta Directiva del Banco de la República.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Establecimientos de Crédito PERIODICIDAD: Trimestral FECHA DE REPORTE: Dentro de los primeros diez (10) días del mes siguiente al trimestre calendario del cálculo.

FECHA DE CORTE DE LA INFORMACION: Corte trimestral: Marzo, junio, septiembre y diciembre.

DOCUMENTO TECNICO: SB-DS-003

TIPO Y NUMERO DEL INFORME 27 – Exigibilidades Finagro

MEDIO DE ENVÍO: RAS

DEPENDENCIA USUARIA: Delegatura para Intermediarios Financieros y Banco de la

República

INSTRUCTIVO: GENERALIDADES El procedimiento para determinar el requerido de inversión obligatoria en Títulos de Desarrollo

Agropecuario es establecido por la Junta Directiva del Banco de la República a través de Resoluciones Externas. Las Cifras deben reportarse en miles de pesos. Todos los valores aceptan únicamente signo positivo (+) Esta proforma deberá ser remitida con la firma digital del Representante Legal y Revisor Fiscal.

ENCABEZADO Entidad: Identificación de la entidad vigilada que diligencia este formato. Para tal fin indique el tipo de entidad al que pertenece, el código asignado por esta Superintendencia y el nombre o sigla de la entidad.

Fecha de Corte: Diligenciar la fecha de corte del trimestre a la que corresponde la información, bajo el formato DDMMAAAA.

UNIDAD DE CAPTURA 01

Columna 1 Fecha: Se debe reportar en forma diaria y consecutiva las fechas correspondientes al trimestre objeto de reporte, bajo el formato "DDMMAAAA (a cuatro dígitos)", día, mes año. Columnas 2 a 37: Se reportan los saldos diarios contables en moneda legal de las exigibilidades sujetas a encaje para cada una de las fechas registradas en las subcuentas 001 a la 092 de la columna 1, unidad de captura 01, así: CIRCULAR EXTERNA 024 de 2008 JUNIO 2008 Proforma F.1000-127 (Formato 460)

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ANEXO I - REMISION DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 236

COLUMN CONCEPTO

CÓDIGOS PUC A CIRCULAR EXTERNA 024 de 2008 JUNIO 2008

Proforma F.1000-127 (Formato 460)

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ANEXO I - REMISION DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 237 2 Depósitos En Cuenta Corriente Bancaria 210500 3 Depósitos Simples 211000 4 Depósitos de Ahorro 212000 5 Cuentas de Ahorro de Valor Real 212500 6 Cuentas de Ahorro Especial 212700 7 Cuenta Centralizada 214000 8 Fondos En Fideicomiso Y Cuentas Especiales 214500 9 Bancos Y Corresponsales 215500 10 Depósitos Especiales Excepto: 216010 Del Banco De La Republica 216000 excepto 216010 11 Exigibilidades Por Servicios Bancarios Excepto Cheques Con 216500 excepto Provisión Garantizada 216530 12 Servicios Bancarios De Recaudo 217000 13 Establecimientos Afiliados 217500 14 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor De Un Mes, En Operaciones Repo Abierto, Entidades Del Sector 222040 Público 15 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor 222045 De Un Mes, En Operaciones Repo Abierto, Residentes Del Exterior 16 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor 222095 De Un Mes, En Operaciones Repo Abierto, Otras 17 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor De Un Mes, En Operaciones Repo Cerrado, Entidades Del Sector 222240 Público 18 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor De Un Mes, En Operaciones Repo Cerrado, Residentes Del 222245 Exterior 19 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor 222295 De Un Mes, En Operaciones Repo Cerrado, Otras

20 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor De Un Mes, En Operaciones Simultáneas, Entidades Del Sector 223440 Público 21 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor 223445 De Un Mes, En Operaciones Simultáneas, Residentes Del Exterior 22 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor 223495 De Un Mes, En Operaciones Simultáneas, Otras 23 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor De Un Mes, Por Transferencia Temporal De Valores, Entidades 224640 Del Sector Público 24 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor De Un Mes, Por Transferencia Temporal De Valores, Residentes 224645 Del Exterior 25 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Menor 224695 De Un Mes, Por Transferencia Temporal De Valores, Otras 26 Aceptaciones (Bancarias) Después Del Plazo 231000 27 Contribución Sobre Transacciones 253000 28 Impuesto A Las Ventas Por Pagar 253500 29 Cheques Girados No Cobrados 259515 30 Donaciones De Terceros Por Pagar 259525 31 Recaudos Realizados 259570 32 Otras 259595 33 Sucursales Y Agencias Relacionados Con Las Exigibilidades Del 270400 Literal A) Del Artículo 1 De La Resolución Externa 7 De 2007 34 Cuentas Canceladas 277000 35 Fondos Cooperativos Específicos 277500 36 Diversos - Excepto: Abonos Para Aplicar A Obligaciones Al Cobro, 279500 excepto:

Sobrantes En Caja Y Sobrantes En Canje 279505 - 279510 – 279515 37 Cuenta Pasiva De Reporte - Secciones Especiales 279800 Columna 38 Total: Para cada una de las subcuentas 001 a 092, se reporta la sumatoria diaria de los valores registrados en las columnas 2 a 37.

CIRCULAR EXTERNA 024 de 2008 JUNIO 2008

Proforma F.1000-127 (Formato 460)

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ANEXO I - REMISION DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 238 Columna 39 Requerido De Encaje Legal: Para cada una de las subcuentas 001 a 092, se reportará el requerido de encaje legal diario si la posición de encaje es positiva, por el contrario sí la posición de encaje es negativa se registrará la cuantía del disponible. Columna 40 Base de Liquidación: De las subcuentas 001 a 092, se reporta el resultado de la diferencia entre las columnas 38 menos 39 y la columna 64 menos 65, es decir ((Columna 38 – Columna 39) – (Columna 64 – Columna 65)). Columnas 41 a 57: Se reportan los saldos diarios contables en moneda legal de las exigibilidades sujetas a encaje para cada una de las fechas registradas en las subcuentas 001 a la 092 de la columna 1, unidad de captura 01, así:

COLUMN CONCEPTO

CÓDIGOS PUC A 41 Certificados De Deposito A Termino Menores A 18 Meses Sumatoria de las cuentas PUC 211505,

211515 y 211525 42 Certificados De Ahorro De Valor Real - Menores De 18 Meses Sumatoria de las cuentas PUC 213007, 213010, 213015 y 213025 43 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Igual O Mayor Un Mes, En Operaciones Repo Abierto, 222040 Entidades Del Sector Público 44 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Igual O Mayor A Un Mes, En Operaciones Repo Abierto, 222045 Residentes Del Exterior 45 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo 222095 Igual O Mayor A Un Mes, En Operaciones Repo Abierto, Otras 46 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Igual O Mayor A Un Mes, En Operaciones Repo Cerrado, 222240 Entidades Del Sector Público 47 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Igual O Mayor A Un Mes, En Operaciones Repo Cerrado, 222245 Residentes Del Exterior 48 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo 222295 Igual O Mayor A Un Mes, En Operaciones Repo Cerrado, Otras 49 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Igual O Mayor A Un Mes, En Operaciones Simultáneas, 223440 Entidades Del Sector Público 50 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Igual O Mayor A Un Mes, En Operaciones Simultáneas, 223445 Residentes Del Exterior 51 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo 223495 Igual O Mayor A Un Mes, En Operaciones Simultáneas, Otras

52 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Igual O Mayor A Un Mes, Por Transferencia Temporal De 224640 Valores, Entidades Del Sector Público 53 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Igual O Mayor A Un Mes, Por Transferencia Temporal De 224645 Valores, Residentes Del Exterior 54 Compromisos De Transferencia, Que Se Pacten A Un Plazo Igual O Mayor A Un Mes, Por Transferencia Temporal De 224695 Valores, Otras 55 De Garantía General Menor De 18 Meses 260540 56 Otros Menor De 18 Meses 260580 57 Sucursales Y Agencias Relacionados Con Las Exigibilidades 270400 Del Literal B) Del Artículo 1 De La Resolución 7 De 2007. Columna 58 Total: Para cada una de las subcuentas 001 a 092, se reporta la sumatoria de los valores registrados en las columnas 41 a 57 de la unidad de captura 1.

CIRCULAR EXTERNA 024 de 2008 JUNIO 2008

Proforma F.1000-127 (Formato 460)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 239 Columna 59 Requerido de Encaje Legal: Para cada una de las subcuentas 001 a 092, se reportará el requerido de encaje legal diario si la posición de encaje es positiva, por el contrario sí la posición de encaje es negativa se registrará la cuantía del disponible. Columna 60 Base De Liquidación: De las subcuentas 001 a 092, se reporta la diferencia entre los valores registrados en las columnas 58 y 59 de la unidad de captura 1.

Columnas 61 a 63: Para cada una de las fechas registradas en las subcuentas 001 a la 092 de la columna 1, unidad de captura 01, se reportan los saldos diarios contables en moneda legal de las Cuentas de Ahorro y los planes de Ahorro Contractual de bajo monto, así: 61 Saldos diarios de las cuentas de ahorro y los planes de ahorro contractual de bajo monto – Decreto 1119 de 2008 62 Saldos diarios de las cuentas de ahorro en Unidades de Valor Real y los planes de ahorro contractual en Unidades de Valor Real de bajo monto – Decreto 1119 de 2008 63 Saldos diarios de las cuentas de ahorro especial y los planes de ahorro contractual en cuentas de ahorro especial de bajo monto – Decreto 1119 de 2008 Columna 64 - Total Cuentas de Bajo Monto – Decreto 1119 de 2008: Para cada una de las subcuentas 001 a 092 de la unidad de captura 1, se reporta la sumatoria de los valores registrados en las columnas 61, 62 y 63. Columna 65 Requerido de Encaje Legal Cuentas de Bajo Monto – Decreto 1119 de 2008: Se reporta el requerido de encaje legal de las cuentas de bajo monto.

UNIDAD DE CAPTURA 02

Subcuenta 005 - Promedio: Para las columnas 40 y 60 “Base de Liquidación” se registra el resultado de la sumatoria de las subcuentas 001 a 092 de la unidad de captura 1 dividido por el número de días del trimestre objeto de reporte.

UNIDAD DE CAPTURA 03

Subcuenta 005 - Aportes de Capital en Finagro: En la columna 60 se debe reportar el promedio trimestral del

valor intrínseco de los aportes de capital efectuados en Finagro. Este espacio debe ser diligenciado únicamente, por los Establecimientos de Crédito que posean acciones en Finagro en concordancia con lo establecido en el artículo 1, de la Resolución Externa 1 de 2002 de la Junta Directiva del Banco de la República. En torno a este reporte, conviene precisar los siguientes aspectos: a. Los códigos PUC relacionados en este instructivo, se ajustan en su totalidad a lo establecido por el Banco de la República en la Circular Reglamentaria Externa DODM – 147 del 28 de junio de 2007 y su posterior adición efectuada el 19 de diciembre de 2007. b. Sucursales y Agencias: Los depósitos y exigibilidades registrados en la cuenta PUC 270400 - Sucursales y Agencias -, se sumarán a cada exigibilidad según corresponda, c. Los valores reportados en este formato son de carácter contable - no estadísticos. Columna 60 Base De Liquidación: Se reporta la diferencia diaria entre los valores registrados en las columnas 58 y 59 de la unidad de captura 1. 61 Saldos diarios de las cuentas de ahorro y los planes de ahorro contractual de bajo monto – Decreto 1119 de 2008 62 Saldos diarios de las cuentas de ahorro en Unidades de Valor Real y los planes de ahorro contractual en Unidades de Valor Real de bajo monto – Decreto 1119 de 2008 63 Saldos diarios de las cuentas de ahorro especial y los planes de ahorro contractual en cuentas de ahorro especial de bajo monto – CIRCULAR EXTERNA 024 de 2008 JUNIO 2008

Proforma F.1000-127 (Formato 460)

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ANEXO I - REMISION DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 240 Decreto 1119 de 2008 Columna 64 Total Cuentas de Bajo Monto – Decreto 1119 de 2008: Para cada una de las subcuentas 001 a 092, se reporta la sumatoria diaria de los valores registrados en las columnas 61, 62 y 63 de la unidad de captura 1. Columna 65 Requerido de Encaje Legal Cuentas de Bajo Monto – Decreto 1119 de 2008: Se reportará el requerido de encaje legal de las cuentas de bajo monto.

UNIDAD DE CAPTURA 02

Columnas 40 y 60 - Subcuenta 005 - Promedio Base de Liquidación: Para cada una de estas columnas, se registrará el resultado de la sumatoria de las subcuentas 001 a 092 de la unidad de captura 1 dividido por el número de días del trimestre objeto de reporte.

UNIDAD DE CAPTURA 03

Columna 60 - Subcuenta 005 - Aportes de Capital en Finagro: Se debe reportar el promedio trimestral del valor intrínseco de los aportes de capital efectuados en Finagro. Esta unidad de captura debe ser diligenciada únicamente por los Establecimientos de Crédito que posean acciones en Finagro en concordancia con lo establecido en el artículo 1, de la Resolución Externa 1 de 2002 de la Junta Directiva del Banco de la República.

En torno a este reporte, conviene precisar los siguientes aspectos: a. Los códigos PUC relacionados en este instructivo, se ajustan en su totalidad a lo establecido por el Banco de la República en la Circular Reglamentaria Externa DODM – 147 del 28 de junio de 2007 y su posterior adición efectuada el 19 de diciembre de 2007. b. Sucursales y Agencias: Los depósitos y exigibilidades registrados en la cuenta PUC 270400 - Sucursales y Agencias -, se sumarán a cada exigibilidad según corresponda, c. Los valores reportados en este formato son de carácter contable - no estadísticos.

CIRCULAR EXTERNA 024 de 2008 JUNIO 2008

Proforma F.1000-127 (Formato 460)