SFC - Anexo Circular Externa 25 de 2014

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 484 al menos el sesenta por ciento (60%) de su portafolio en: (a) bienes inmuebles, (b) títulos emitidos en procesos de titularización hipotecaria o al menos el sesenta por ciento (60%) de su portafolio en: (a) bienes inmuebles, (b) títulos emitidos en procesos de titularización hipotecaria o inmobiliaria y (c) derechos fiduciarios de patrimonios autónomos conformados por los descritos en los literales precedentes. Disponibilidad de la Información: Todas las entidades a quienes les aplican los presentes formatos deberán tener la información relacionada de estos instrumentos financieros disponible diariamente, sin importar la periodicidad con que deban transmitirla. FECHA DE CORTE DE LA Periodicidad diaria: Diaria.

INFORMACION: Periodicidad mensual: El último día del mes.

Periodicidad esporádica: El día en que se negocie el instrumento financiero derivado.

FECHA DE REPORTE: Hasta el segundo día hábil inmediatamente siguiente a la fecha de corte.

Se recibirá hasta las doce de la noche (12:00 a.m.)

DOCUMENTO TECNICO: SFC-DTP-001

TIPO Y NUMERO DEL INFORME: Periodicidad diaria: 2 Área 4

Periodicidad mensual: 16 Área 4

Periodicidad esporádica: 17 Área 4

MEDIO DE ENVÍO: RAS o WEB DEPENDENCIA USUARIA: Delegatura para Riesgo de Mercado e Integridad y las Delegaturas para

Supervisión Institucional. INSTRUCTIVO Generalidades La presente proforma debe ser remitida con la firma digital del representante legal de la entidad o por parte de quien cumpla dichas funciones, de acuerdo con la ley, el reglamento o el contrato. En el caso de los consorcios o de las uniones temporales, la presente proforma debe ser remitida por la entidad quien efectivamente administre los recursos. Cuando existan varios administradores, cada uno deberá remitir la parte que le corresponda. Lo anterior, sin perjuicio de la responsabilidad del representante legal del consorcio o de la unión temporal, quien en todo caso deberá asegurarse de la veracidad de la información transmitida. Los datos que correspondan a valores, deberán reportarse alineados a la derecha y con dos cifras decimales, separados por punto y aproximando el último decimal por el sistema de redondeo. Se exceptúan los puntos 'forward' o PIPS, los cuales se deberán reportar con seis (6) cifras decimales. Los datos que corresponden a tasas de interés o de descuento se deberán reportar en forma porcentual, con cuatro cifras decimales y aproximando el último decimal por el sistema de redondeo; es decir, una tasa del 25.83738% se deberá reportar así 25.8374. Si el reporte corresponde al portafolio de la entidad se debe diligenciar el registro tipo 3 en cero (0). Si corresponde al portafolio de un patrimonio, fideicomiso o de un fondo administrado, se debe diligenciar de acuerdo con lo establecido en el documento técnico. Si la entidad no tiene información para reportar, debe enviar el formato en ceros de acuerdo con lo establecido en el documento técnico, de lo contrario se entenderá como un incumplimiento por parte de la entidad.

Las subcuentas o renglones y columnas que no tengan valor o no apliquen, no se deben reportar en el archivo, a menos que el instructivo indique que se reporten en cero (0) o con otro valor. Sin excepción, en los presentes formatos se deberán reportar los instrumentos financieros derivados básicos, transados en el mercado mostrador, a partir de su fecha de celebración y hasta su fecha de vencimiento, sin importar si su fecha de liquidación es posterior a esta última. Cuando un instrumento financiero derivado básico (‘Plain Vanilla’) negociado en el mercado mostrador u ‘Over the Counter’ (OTC), por acuerdo entre las partes, se decida compensar y liquidar diariamente y al vencimiento en una cámara local de riesgo central de contraparte (CRCC) que se interponga como contraparte de la operación, y ello esté claramente establecido en el contrato marco correspondiente o en los documentos que establezca para el efecto el reglamento de la cámara, a partir del día en el que la cámara se interpone como contraparte, la entidad no debe volver a incluir en el respectivo formato la información correspondiente a dicho instrumento, ya que la misma se continuará capturando a través de la CRCC. Circular Externa 025 de 2014 Septiembre de 2014 F.0000-146 (Formatos 468, 469, 470, 471 y 472)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 482 Circular Externa 025 de 2014 Septiembre de 2014 F.0000-146 (Formatos 468, 469, 470, 471 y 472) Cuando el instrumento financiero derivado se compense y liquide únicamente al vencimiento en una CRCC,

la entidad debe continuar reportando el respectivo formato a la Superintendencia Financiera de Colombia, de acuerdo con las instrucciones señaladas en el presente instructivo.

Encabezado Entidad: Registre el tipo y código de la entidad, asignado por la Superintendencia Financiera de Colombia y el nombre o razón social de la entidad vigilada que reporta.

Fecha de corte: Registre la fecha de corte de la información bajo el formato DD (día), MM (mes), AAAA (año).

Portafolio: Cuando el reportante corresponda a un patrimonio administrado, reporte el código y nombre del patrimonio.

Lista de formatos Circular Externa 025 de 2014 Septiembre de 2014 F.0000-146 (Formatos 468, 469, 470, 471 y 472)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 484 Formato 468: Forward sobre Divisas (incluye FX - Swap) Formato 469: Forward sobre títulos o valores Formato 470: Forward sobre una tasa de interés a plazo (‘Forward Rate Agreement’ o ‘FRA’) Formato 471: Opciones Europeas en el mercado mostrador (OTC) Formato 472: Swaps (‘Interest Rate Swap – IRS y ‘Cross Currency Swap’ – CCS) CUERPO DE LOS FORMATOS Formato 468: Forward sobre Divisas (incluye FX - Swap) Unidad de Captura 01: Forward Peso - Dólar Americano que la entidad posea en su portafolio, incluyendo FX-Swap

COP - USD.

Unidad de Captura 02: Forward Divisa X - Divisa Y, o Peso - Divisa diferente de USD que la entidad posea en su

portafolio, incluyendo FX-Swap Divisa X - Divisa Y. Columna Nombre Concepto Registre 1= FX-Swap COP - USD, 2 = Forward COP - USD diferente a FX-Swap, 3= FX-Swap Divisa X - Divisa Y, 4 = Forward Divisa X - Divisa Y diferente a FX-Swap, 5 = 1 Tipo de forward Forward COP – Divisa diferente a USD. (Numérico) Registre el número asignado al contrato por la entidad reportante. 2 Número de contrato (Alfanumérico) Registre el código de la finalidad del contrato: 1 = Especulación, 2 = Cobertura valor Finalidad de la justo de intercambio, 3 = Cobertura de flujos de efectivo, 4 = Cobertura de activos y 3 operación pasivos en moneda extranjera. (Numérico) Registre el código de la clase de contrato 1 = Entregable (DF), 2 = Liquidación por 4 Forma de Liquidación diferencia (NDF). (Numérico) Registre 1 = si la metodología de valoración antigua se mantiene (reglas anteriores al 1 de septiembre de 2008), 2 = si se utiliza la metodología de valoración vigente entre el 1 Metodología de de septiembre de 2008 y 30 de noviembre de 2012, 3 = si se utiliza información para 5 valoración valoración de Infovalmer y 4 = si se utiliza información para valoración de Proveedor Integral de Precios Colombia. (Numérico) Fecha celebración Registre la fecha de celebración del contrato, bajo el formato DDMMAAAA. 6 contrato (Numérico) Fecha vencimiento Registre la fecha de vencimiento del contrato, bajo el formato DDMMAAAA.

7 contrato (Numérico) Registre el código de la moneda comprada. Código moneda La codificación puede ser consultada en la página 8 comprada (divisa X o www.superfinanciera.gov.co/Normativa/IndicedeReportesdeSuperf/monedasimc.xls COP, según el caso) (Alfanumérico) Nominal moneda Registre el monto del contrato pactado en la divisa X, expresado en unidades de la 9 comprada (divisa X o misma, con dos cifras decimales. COP, según el caso) (Numérico) Registre el código de la moneda vendida. Código moneda La codificación puede ser consultada en la página web 10 vendida (divisa Y o www.superfinanciera.gov.co/Normativa/IndicedeReportesdeSuperf/monedasimc.xls COP, según el caso) (Alfanumérico) Nominal moneda Registre el monto del contrato pactado en la divisa Y, expresado en unidades de la 11 vendida (divisa Y o misma, con dos cifras decimales. COP, según el caso ) (Numérico) Registre el código de tipo de identificación de la contraparte: 1 = Cédula de Ciudadanía, Tipo identificación 2 = Cédula de extranjería, 3 = NIT Sociedad, 5= Pasaporte, 7 = sociedad extranjera sin 12 contraparte NIT en Colombia, 8 = NIT fideicomiso, cartera colectiva, fondo o patrimonio autónomo. (Numérico) Registre el número de identificación de la contraparte. Si se trata del NIT incluya el dígito de verificación sin guión. Para el caso de los No. Identificación fideicomisos, fondos, carteras colectivas o patrimonios autónomos que tengan un NIT

13 contraparte diferente al de la sociedad administradora, se debe registrar el NIT del fondo, cartera colectiva, o patrimonio autónomo. En el caso de titularizaciones, diligencie el NIT del originador. (Alfanumérico) Circular Externa 025 de 2014 Septiembre de 2014 F.0000-146 (Formatos 468, 469, 470, 471 y 472)

ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 483 Registre el número respectivo dependiendo del tipo de entidad al que corresponde la contraparte, así: 1 = Establecimiento de Crédito, 2 = Instituto Oficial Especial (IOE), 3 = Fondo de Pensiones Obligatorio, 4 = Fondo de Cesantía, 5 = Fondo de Pensiones Voluntario, 6 = Sociedad Administradora de Fondos de Pensiones y de Cesantía (AFP -cuenta propia), 7 = Sociedad Fiduciaria (cuenta propia), 8 = Cartera colectiva, patrimonio autónomo o fideicomiso, distinto a los enunciados en los códigos 2, 3, 4 y 6, 9 = Compañía de Seguros (generales o vida), Sociedad de Capitalización, 15 Tipo de contraparte o Cooperativa de Seguros, 10 = Sociedad Comisionista de Bolsa de Valores, 11 = Sociedad Comisionista de Bolsa Agropecuaria, 12 = Entidad del sector público colombiano no incluida en alguno de los códigos anteriores, 13 = Entidad del sector privado colombiano no incluida en alguno de los códigos anteriores, 14 = Entidad financiera del exterior, 15 = Entidad no financiera del exterior, 16 = Persona natural, 17

= Entidad sin ánimo de lucro, y 18 = Cámara de Riesgo Central de Contraparte en el exterior. (Numérico) Registre la tasa de cambio pactada por las partes con cuatro cifras decimales: Para la unidad de captura 1: En pesos por dólar americano. Tasa de cambio 16 Para la unidad de captura 2: En Divisa X por unidad de Divisa Y, o peso por unidad de pactada Divisa diferente de dólar americano. (Numérico) Registre la tasa de cambio en la fecha de valoración con cuatro cifras decimales: Para la unidad de captura 1: Tasa de cambio representativa del mercado calculada el Tasa de cambio día de la valoración. 17 fecha de valoración Para la unidad de captura 2: Dada en Divisa X por unidad de Divisa Y, o en peso por unidad de Divisa diferente de dólar americano. (Numérico) Registre el valor de los puntos ‘forward’ (‘mid’) del mercado ‘forward’ COP-USD o Puntos 'forward' divisa diferente al dólar americano-COP correspondientes al plazo remanente del 18 (PIPS) para el plazo instrumento en la fecha de valoración, expresados en pesos colombianos, con seis remanente cifras decimales. (Numérico) Tasa interés bajo Registre el valor de la tasa de interés de bajo riesgo de la Divisa X para un plazo igual 19 riesgo Divisa X para al de vencimiento del forward, con cuatro cifras decimales. plazo remanente (Numérico) Tasa interés bajo Registre el valor de la tasa de interés de bajo riesgo de la Divisa Y para un plazo igual 20 riesgo Divisa Y para al de vencimiento del forward, con cuatro cifras decimales.

plazo remanente (Numérico) Registre la tasa de descuento calculada de acuerdo con las reglas de valoración 21 Tasa de descuento establecidas, con cuatro cifras decimales y en términos efectivos anuales. (Numérico) Registre el número de días que hay entre la fecha de valoración y la fecha de vencimiento, sin importar si la fecha de liquidación es posterior a la fecha de 22 Días al vencimiento vencimiento. (Numérico) Registre el código del PUC aplicable, en el cual se encuentra contabilizado el derecho. 23 Código PUC derecho (Numérico) Valor del derecho Registre el valor del derecho en pesos colombianos, con dos cifras decimales. 24 (COP) (Numérico) Registre el código del PUC aplicable, en el cual se encuentra contabilizada la Código PUC 25 obligación. obligación (Numérico) Valor de la obligación Registre el valor de la obligación en pesos colombianos, con dos cifras decimales. 26 (COP) (Numérico) Registre la diferencia entre el valor del derecho y el valor de la obligación; es decir, columna 24 menos columna 26. Puede ser positivo, cero o negativo y está expresado Precio justo de en pesos colombianos, con dos cifras decimales. 27 intercambio (COP) Si el valor resultante es negativo, se deberá anteponer en el reporte el signo menos (-) sin espacios. (Numérico) Circular Externa 025 de 2014 Septiembre de 2014 F.0000-146 (Formatos 468, 469, 470, 471 y 472)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 485 Formato 469: Forward sobre títulos o valores Columna Nombre Concepto Registre el número asignado al contrato por la entidad reportante. Número de 1 contrato (Alfanumérico) Registre el código de la finalidad del contrato: 1 = Especulación, 2 = Cobertura valor Finalidad de la justo de intercambio, 3 = Cobertura de flujos de efectivo, 4 = Cobertura de activos y 2 operación pasivos en moneda extranjera. (Numérico) Registre 1 = si la metodología de valoración antigua se mantiene (reglas anteriores al 1 de septiembre de 2008), 2 = si se utiliza la metodología de valoración vigente entre el 1 Metodología de de septiembre de 2008 y 30 de noviembre de 2012, 3 = si se utiliza información para 3 valoración valoración de Infovalmer y 4 = si se utiliza información para valoración de Proveedor Integral de Precios Colombia. (Numérico) Fecha Registre la fecha de celebración del contrato, bajo el formato DDMMAAAA. 4 celebración (Numérico) contrato Fecha Registre la fecha de vencimiento del contrato, bajo el formato DDMMAAAA. 5 vencimiento (Numérico) contrato Posición de Registre 1 = cuando la entidad se obliga a comprar el título o valor 2 = cuando la entidad 6 Compra o de se obliga a vender el título o valor. Venta (Numérico) Registre el código de tipo de identificación de la contraparte: 1 = Cédula de Ciudadanía,

Tipo identificación 2 = Cédula de extranjería, 3 = NIT Sociedad, 5= Pasaporte, 7 = sociedad extranjera sin 7 contraparte NIT en Colombia, 8= NIT fideicomiso, cartera colectiva, fondo o patrimonio autónomo. (Numérico) Registre el número de identificación de la contraparte. Si se trata del NIT incluya el dígito de verificación sin guión. Para el caso de los fideicomisos, fondos, carteras colectivas o patrimonios autónomos que tengan un NIT No. Identificación 8 diferente al de la sociedad administradora, se debe registrar el NIT del fondo, cartera contraparte colectiva, o patrimonio autónomo. En el caso de titularizaciones, diligencie el NIT del originador. (Alfanumérico) Diligencie el nombre completo o razón social o de la contraparte, tal y como se encuentra en el documento de identificación. Nombre de la Para los fideicomisos, fondos, carteras colectivas o patrimonios autónomos, diligencie 9 contraparte el nombre de los mismos. En el caso de titularizaciones, diligencie el nombre del originador. (Alfanumérico) Registre el número respectivo dependiendo del tipo de entidad al que corresponde la contraparte, así: 1 = Establecimiento de Crédito, 2 = Instituto Oficial Especial (IOE), 3 = Fondo de Pensiones Obligatorio, 4 = Fondo de Cesantía, 5 = Fondo de Pensiones Voluntario, 6 = Sociedad Administradora de Fondos de Pensiones y de Cesantía (AFPcuenta propia), 7 = Sociedad Fiduciaria (cuenta propia), 8 = Cartera

colectiva, patrimonio autónomo o fideicomiso, distinto a los enunciados en los códigos 2, 3, 4 y 6, 9 = Compañía de Seguros (generales o vida), Sociedad de Capitalización, o Tipo de 10 Cooperativa de Seguros, 10 = Sociedad Comisionista de Bolsa de Valores, 11 = contraparte Sociedad Comisionista de Bolsa Agropecuaria, 12 = Entidad del sector público colombiano no incluida en alguno de los códigos anteriores, 13 = Entidad del sector privado colombiano no incluida en alguno de los códigos anteriores, 14 = Entidad financiera del exterior, 15 = Entidad no financiera del exterior, 16 = Persona natural, 17 = Entidad sin ánimo de lucro, y 18 = Cámara de Riesgo Central de Contraparte en el exterior. (Numérico) Registre el Nemotécnico del subyacente para emisiones locales o el ISIN del Nemotécnico 11 subyacente para emisiones extranjeras. En caso contrario dejar en blanco subyacente (Alfanumérico) Registre el código de la moneda pactada. Código moneda 12 La codificación puede ser consultada en la página pactada www.superfinanciera.gov.co/Normativa/IndicedeReportesdeSuperf/monedasimc.xls (Alfanumérico) Registre el precio pactado en el contrato en la moneda original, con dos cifras 13 Precio pactado decimales. (Numérico) Circular Externa 004 de 2010 Enero de 2010 F.0000-146(Formatos 468, 469, 470, 471 y 472)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 487 Formato 470: Forward sobre una tasa de interés a plazo (‘Forward Rate Agreement’ o ‘FRA’) Columna Nombre Concepto Registre el número asignado al contrato por la entidad reportante. 1 Número de contrato (Alfanumérico) Registre el código de la finalidad del contrato: 1 = Especulación, 2 = Cobertura Finalidad de la valor justo de intercambio, 3 = Cobertura de flujos de efectivo, 4 = Cobertura de 2 operación activos y pasivos en moneda extranjera. (Numérico) Registre 1 = si la metodología de valoración antigua se mantiene (reglas anteriores al 1 de septiembre de 2008), 2 = si se utiliza la metodología de valoración vigente Metodología de entre el 1 de septiembre de 2008 y 30 de noviembre de 2012, 3 = si se utiliza 3 valoración información para valoración de Infovalmer y 4 = si se utiliza información para valoración de Proveedor Integral de Precios Colombia. (Numérico) 4 Fecha celebración Registre la fecha de celebración del contrato, bajo el formato DDMMAAAA. contrato (Numérico) Fecha liquidación Registre la fecha de liquidación del contrato FRA, bajo el formato DDMMAAAA. 5 contrato (Numérico) Registre la fecha de vencimiento del contrato FRA, bajo el formato DDMMAAAA. Fecha vencimiento Corresponde a la fecha de liquidación más el plazo de la tasa de referencia 6 contrato pactada. (Numérico) Registre 1 = cuando la entidad asume el papel de tomador de fondos a la tasa de

interés futura pactada, 2 = cuando la entidad asume el papel de prestador de 7 Posición fondos a la tasa de interés futura pactada. (Numérico) Registre el código de tipo de identificación de la contraparte: 1 = Cédula de Ciudadanía, 2 = Cédula de extranjería, 3 = NIT Sociedad, 5= Pasaporte, 7 = Tipo identificación 8 sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 8= NIT fideicomiso, cartera colectiva, contraparte fondo o patrimonio autónomo. (Numérico) Registre el número de identificación de la contraparte. Si se trata del NIT incluya el dígito de verificación sin guión. Para el caso de los fideicomisos, fondos, carteras colectivas o patrimonios autónomos que tengan un No. Identificación 9 NIT diferente al de la sociedad administradora, se debe registrar el NIT del fondo, contraparte cartera colectiva, o patrimonio autónomo. En el caso de titularizaciones, diligencie el NIT del originador. (Alfanumérico) Diligencie el nombre completo o razón social o de la contraparte, tal y como se encuentra en el documento de identificación. Nombre de la Para los fideicomisos, fondos, carteras colectivas o patrimonios autónomos, 10 contraparte diligencie el nombre de los mismos. En el caso de titularizaciones, diligencie el nombre del originador. (Alfanumérico) Registre el número respectivo dependiendo del tipo de entidad al que corresponde la contraparte, así: 1 = Establecimiento de Crédito, 2 = Instituto Oficial Especial

(IOE), 3 = Fondo de Pensiones Obligatorio, 4 = Fondo de Cesantía, 5 = Fondo de Pensiones Voluntario, 6 = Sociedad Administradora de Fondos de Pensiones y de Cesantía (AFP -cuenta propia), 7 = Sociedad Fiduciaria (cuenta propia), 8 = Cartera colectiva, patrimonio autónomo o fideicomiso, distinto a los enunciados en los códigos 2, 3, 4 y 6, 9 = Compañía de Seguros (generales o vida), Sociedad 11 Tipo de contraparte de Capitalización, o Cooperativa de Seguros, 10 = Sociedad Comisionista de Bolsa de Valores, 11 = Sociedad Comisionista de Bolsa Agropecuaria, 12 = Entidad del sector público colombiano no incluida en alguno de los códigos anteriores, 13 = Entidad del sector privado colombiano no incluida en alguno de los códigos anteriores, 14 = Entidad financiera del exterior, 15 = Entidad no financiera del exterior, 16 = Persona natural, 17 = Entidad sin ánimo de lucro, y 18 = Cámara de Riesgo Central de Contraparte en el exterior. (Numérico) Registre el código de la moneda pactada. Código moneda La codificación puede ser consultada en la página 12 pactada www.superfinanciera.gov.co/Normativa/IndicedeReportesdeSuperf/monedasimc.xls (Alfanumérico) Registre el valor nominal del contrato, en moneda original con dos cifras 13 Valor nominal contrato decimales, sobre el cual se calcularán los intereses. (Numérico) Circular Externa 004 de 2010 Enero de 2010 F.0000-146(Formatos 468, 469, 470, 471 y 472)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 489 Formato 471: Opciones Europeas en el mercado mostrador (OTC) Columna Nombre Concepto Registre el tipo de opción: 1 = opción de compra (call), 2 = opción de venta (put). 1 Tipo de opción (Numérico) Registre el número asignado al contrato por la entidad reportante. 2 Número de contrato (Alfanumérico) Registre el código de la finalidad del contrato: 1 = Especulación, 2 = Cobertura valor Finalidad de la justo de interc ambio, 3 = Cobertura de flujos de efectivo, 4 = Cobertura de activos y 3 operación pasivos en moneda extranjera. (Numérico) Registre 1 = si la metodología de valoración antigua se mantiene (reglas anteriores al 1 de septiembre de 2008), 2 = si se utiliza la metodología de valoración vigente entre Metodología de 4 el 1 de septiembre de 2008 y 30 de noviembre de 2012, 3 = si se utiliza información valoración para valoración de Infovalmer y 4 = si se utiliza información para valoración de Proveedor Integral de Precios Colombia. (Numérico) Fecha celebración Registre la fecha de celebración del contrato, bajo el formato DDMMAAAA. 5 contrato (Numérico) Fecha vencimiento Registre la fecha de vencimiento del contrato, bajo el formato DDMMAAAA. 6 contrato (Numérico) Registre: 1 = cuando la entidad es el comprador de la opción, 2 = cuando la entidad es Posición de Compra

7 el emisor o vendedor de la opción. o de Venta (Numérico) Registre el código de tipo de identificación de la contraparte: 1 = Cédula de Ciudadanía, 2 = Cédula de extranjería, 3 = NIT Sociedad, 5= Pasaporte, 7 = sociedad Tipo identificación 8 extranjera sin NIT en Colombia, 8= NIT fideicomiso, cartera colectiva, fondo o contraparte patrimonio autónomo. (Numérico) Registre el número de identificación de la contraparte. Si se trata del NIT incluya el dígito de verificación sin guión. Para el caso de los fideicomisos, fondos, carteras colectivas o patrimonios autónomos que tengan un NIT No. Identificación 9 diferente al de la sociedad administradora, se debe registrar el NIT del fondo, cartera contraparte colectiva, o patrimonio autónomo. En el caso de titularizaciones, diligencie el NIT del originador. (Alfanumérico) Diligencie el nombre completo o razón social o de la contraparte, tal y como se encuentra en el documento de identificación. Nombre de la Para los fideicomisos, fondos, carteras colectivas o patrimonios autónomos, diligencie 10 contraparte el nombre de los mismos. En el caso de titularizaciones, diligencie el nombre del originador. (Alfanumérico) Registre el número respectivo dependiendo del tipo de entidad al que corresponde la contraparte, así: 1 = Establecimiento de Crédito, 2 = Instituto Oficial Especial (IOE), 3 = Fondo de Pensiones Obligatorio, 4 = Fondo de Cesantía, 5 = Fondo de

Pensiones Voluntario, 6 = Sociedad Administradora de Fondos de Pensiones y de Cesantía (AFP -cuenta propia), 7 = Sociedad Fiduciaria (cuenta propia), 8 = Cartera colectiva, patrimonio autónomo o fideicomiso, distinto a los enunciados en los códigos 2, 3, 4 y 6, 9 = Compañía de Seguros (generales o vida), Sociedad de Capitalización, 11 Tipo de contraparte o Cooperativa de Seguros, 10 = Sociedad Comisionista de Bolsa de Valores, 11 = Sociedad Comisionista de Bolsa Agropecuaria, 12 = Entidad del sector público colombiano no incluida en alguno de los códigos anteriores, 13 = Entidad del sector privado colombiano no incluida en alguno de los códigos anteriores, 14 = Entidad financiera del exterior, 15 = Entidad no financiera del exterior, 16 = Persona natural, 17 = Entidad sin ánimo de lucro, y 18 = Cámara de Riesgo Central de Contraparte en el exterior. (Numérico) Registre el tipo de subyacente: 1 = moneda, 2 = títulos o valores, 3 =instrumentos 12 Tipo de Subyacente financieros derivados, 4 = índices. (Numérico) Registre el código de la moneda en la que está denominado el subyacente de la Código de moneda opción. Si en la columna 12 registró 4, no deberá reportar esta columna. 13 denominación La codificación puede ser consultada en la página subyacente www.superfinanciera.gov.co/Normativa/IndicedeReportesdeSuperf/monedasimc.xls

(Alfanumérico) Valor nominal del Registre el valor nominal del contrato, en la moneda original, con dos cifras decimales. 14 contrato (Numérico) Registre el valor de la prima pactada en el contrato, expresada en pesos con dos Valor prima pactada 15 cifras decimales. (COP) (Numérico) Circular Externa 004 de 2010 Enero de 2010 F.0000-146(Formatos 468, 469, 470, 471 y 472)

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ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Página 491 Formato 472: Swaps (‘Interest Rate Swap – IRS y ‘Cross Currency Swap’ – CCS) Unidad de Captura 01: Información flujos (recibir y pagar) operaciones Swap (‘Interest Rate Swap – IRS y ‘Cross Currency Swap’ – CCS). Esta unidad de captura aplica para las columnas: 1, 2, 11-25, 27 y 29. Unidad de Captura 02: Información por contrato Swap. (‘Interest Rate Swap – IRS y ‘Cross Currency Swap’ – CCS). Esta unidad de captura aplica para las columnas: 1-10 y 25-30. Columna Nombre Concepto Registre el tipo de Swap: 1 = tasa de interés (IRS), 2 = Monedas (CCS). 1 Tipo de Swap (Numérico) Registre el número asignado al contrato por la entidad reportante. 2 Número de contrato (Alfanumérico) Registre el código de la finalidad del contrato: 1 = Especulación, 2 = Cobertura valor Finalidad de la justo de intercambio, 3 = Cobertura de flujos de efectivo, 4 = Cobertura de activos y

3 operación pasivos en moneda extranjera. (Numérico) Registre 1 = si la metodología de valoración antigua se mantiene (reglas anteriores al 1 de septiembre de 2008), 2 = si se utiliza la metodología de valoración vigente Metodología de entre el 1 de septiembre de 2008 y 30 de noviembre de 2012, 3 = si se utiliza 4 valoración información para valoración de Infovalmer y 4 = si se utiliza información para valoración de Proveedor Integral de Precios Colombia. (Numérico) Fecha celebración Registre la fecha de celebración del contrato, bajo el formato DDMMAAAA. 5 contrato (Numérico) Fecha vencimiento Registre la fecha de vencimiento del contrato, bajo el formato DDMMAAAA. 6 contrato (Numérico) Registre el código de tipo de identificación de la contraparte: 1 = Cédula de Ciudadanía, 2 = Cédula de extranjería, 3 = NIT Sociedad, 5= Pasaporte, 7 = Tipo identificación 7 sociedad extranjera sin NIT en Colombia, 8= NIT fideicomiso, cartera colectiva, contraparte fondo o patrimonio autónomo. (Numérico) Registre el número de identificación de la contraparte. Si se trata del NIT incluya el dígito de verificación sin guión. Para el caso de los fideicomisos, fondos, carteras colectivas o patrimonios autónomos que tengan un No. Identificación 8 NIT diferente al de la sociedad administradora, se debe registrar el NIT del fondo, contraparte cartera colectiva, o patrimonio autónomo. En el caso de titularizaciones, diligencie el

NIT del originador. (Alfanumérico) Diligencie el nombre completo o razón social o de la contraparte, tal y como se encuentra en el documento de identificación. Nombre de la Para los fideicomisos, fondos, carteras colectivas o patrimonios autónomos, 9 contraparte diligencie el nombre de los mismos. En el caso de titularizaciones, diligencie el nombre del originador. (Alfanumérico) Registre el número respectivo dependiendo del tipo de entidad al que corresponde la contraparte, así: 1 = Establecimiento de Crédito, 2 = Instituto Oficial Especial (IOE), 3 = Fondo de Pensiones Obligatorio, 4 = Fondo de Cesantía, 5 = Fondo de Pensiones Voluntario, 6 = Sociedad Administradora de Fondos de Pensiones y de Cesantía (AFP -cuenta propia), 7 = Sociedad Fiduciaria (cuenta propia), 8 = Cartera colectiva, patrimonio autónomo o fideicomiso, distinto a los enunciados en los códigos 2, 3, 4 y 6, 9 = Compañía de Seguros (generales o vida), Sociedad de 10 Tipo de contraparte Capitalización, o Cooperativa de Seguros, 10 = Sociedad Comisionista de Bolsa de Valores, 11 = Sociedad Comisionista de Bolsa Agropecuaria, 12 = Entidad del sector público colombiano no incluida en alguno de los códigos anteriores, 13 = Entidad del sector p