SFC - Anexo Circular Externa 26 de 2014 (2)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO No. 2 – CONTENIDO MÍNIMO DEL REGLAMENTO PARA FONDOS DE INVERSIÓN COLECTIVA ABIERTOS

CON PACTO DE PERMANENCIA Nombre del Capítulo Tipo de Información 1.1 Sociedad administradora 1.2 FIC o familia de fondos de inversión colectiva 1.3 Duración del FIC 1.4 Sede 1.5 Duración de la inversión y procedimiento para la restitución de los Capítulo I. Aspectos generales del FIC o aportes por vencimiento del término de duración familia de fondos de inversión colectiva 1.6 Segregación patrimonial 1.7 Coberturas de riesgos 1.8 Mecanismos de información 1.9 Monto máximo de recursos administrados 1.10 Monto mínimo de participaciones 2.1 Tipo de FIC y activos aceptables para invertir 2.2 Límites a la inversión 2.3 Liquidez del FIC 2.3.1 Reglas y límites para las operaciones de reporto, simultáneas y TTVs 2.3.2 Reglas y límites para las operaciones apalancadas (si están previstas) Capítulo II. Política de inversión del FIC o la 2.3.3 Reglas y límites para los depósitos de recursos líquidos familia de fondos de inversión colectiva 2.3.4 Reglas y límites para las operaciones en instrumentos derivados 2.4 Operaciones de cobertura (si están previstas) 2.5 Riesgos del FIC 2.5.1 Factores de riesgo 2.5.2 Perfil de riesgo 2.5.3 Administración de riesgos (liquidez, crédito, operativo, etc.)

3.1 Órganos de administración y gestión 3.1.1 Responsabilidad de la sociedad administradora 3.1.2 Gerente y sus calidades 3.1.3. Criterios de selección del gestor externo y procedimiento para su escogencia 3.1.4. Requisitos y criterios a tenerse en cuenta para escogencia de gestor extranjero Capítulo III. Organismos de administración, 3.2 Órganos de asesoría gestión y control del FIC 3.2.1 Comité de inversiones 3.2.2 Constitución 3.2.3 Reuniones 3.2.4 Funciones 3.3 Revisor fiscal 3.4. Canales de distribución y reglas aplicables en presencia de cuentas ómnibus (según aplique) 4.1 Vinculación y clases de participaciones 4.2 Número mínimo de inversionistas 4.3 Límites a la participación 4.4 Representación de las participaciones Capítulo IV. Constitución y redención de participaciones 4.5 Redención de participaciones 4.6 Suspensión de las redenciones junta directiva y asamblea de inversionistas 4.7 Distribución del mayor valor de la unidad Capítulo V. Valoración del FIC y de las 5.1 Valor inicial de la unidad TÍTULO VIII Página 1 Circular Externa 026 de 2014 SEPTIEMBRE DE 2014 SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA 5.2 Valor del FIC y de las participaciones participaciones 5.3 Valor de la unidad 5.4Periodicidad de la valoración 6.1 Gastos 6.2 Comisión por administración Capítulo VI. Gastos a cargo del FIC 6.3 Comisión por gestión externa (si la hay)

6.4 Criterios para la selección y remuneración de los intermediarios 7.1 Funciones y obligaciones Capítulo VII. De la sociedad administradora 7.2 Facultades y derechos 7.3. Metodología de cálculo de la remuneración y forma de pago 8.1 Procedimiento y criterios de selección. Capítulo VIII. Del gestor externo o gestor 8.2 Funciones y obligaciones extranjero (si lo hay) 8.3 Facultades y derechos 8.4 Metodología de cálculo de la remuneración y forma de pago 9.1 Funciones y obligaciones Capítulo IX. Del custodio de valores 9.2 Facultades y derechos 9.3 Metodología de cálculo de la remuneración y forma de pago 10.1 Medios de distribución del FIC Capítulo X. Distribución 10.2 Distribuidor especializado del FIC y cuenta ómnibus (si aplica) 10.3 Deber de asesoría especial (si aplica) 11.1 Obligaciones 11.2 Facultades y derechos 11.3 Asamblea de inversionistas Capítulo XI. De los inversionistas 11.3.1 Convocatoria 11.3.2 Funciones 11.3.3 Consulta Universal 12.1 Reglamento 12.2 Prospecto Capítulo XII. Mecanismos de revelación de 12.3 Extracto de cuenta y medio(s) previsto(s) para su remisión información 12.4 Rendición de cuentas 12.5 Ficha técnica 12.6 Sitio de internet de la sociedad administradora 13.1 Causales Capítulo XIII. Liquidación 13.2 Procedimiento 14 Derecho de retiro Capítulo XIV. Modificaciones al reglamento TÍTULO VIII Página 2 Circular Externa 026 de 2014 SEPTIEMBRE DE 2014