SFC - Anexo Circular Externa 30 de 2011 (10)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE VIII - PROFORMAS F.8000

PÆgina 1

TEMA: RIESGO DE LIQUIDACI(cid:211)N / ENTREGA NOMBRE DE PROFORMA: Evaluaci(cid:243)n y Medici(cid:243)n del Riesgo de Liquidaci(cid:243)n / entrega

NUMERO DE PROFORMA: F.8000-01

NUMERO DE FORMATO: 366

OBJETIVO: Facilitar el proceso de evaluaci(cid:243)n de la exposici(cid:243)n al riesgo de liquidaci(cid:243)n / entrega asumido por las entidades vigiladas por medio del control y cuantificaci(cid:243)n en d(cid:237)as de incumplimientos de otras entidades en compromisos adquiridos.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Sociedades comisionistas de bolsa de valores que realicen operaciones por cuenta propia.

TRAMITE: 30 Estados Financieros Intermedios.

PERIODICIDAD: Diaria (d(cid:237)as hÆbiles cuando se presente el evento) FECHA DE CORTE DE LA INFORMACI(cid:211)N: El mismo d(cid:237)a FECHA DE REPORTE: EsporÆdico hasta el siguiente d(cid:237)a hÆbil a la fecha de corte. Se recibirÆ hasta las diez de la maæana (10 a.m.)

DOCUMENTO T(cid:201)CNICO: SFC-DTP-001

TIPO Y NUMERO DEL INFORME: 5 Ærea 4 Balances Diarios Comisionistas

MEDIO DE ENV˝O: RAS

DEPENDENCIA USUARIA: Delegatura para Intermediarios de Valores y Otros Agentes

INSTRUCTIVO

ENCABEZADO

Entidad: Indique el c(cid:243)digo del tipo de entidad, el c(cid:243)digo de la entidad asignado por la SFC y el nombre o sigla de la entidad.

Operaciones del: Indique la fecha a la que corresponde la informaci(cid:243)n que se estÆ reportando, bajo el formato DD (d(cid:237)a), MM (mes) y AAAA (aæo).

GENERALIDADES La informaci(cid:243)n contenida en este formato corresponde a la evaluaci(cid:243)n y medici(cid:243)n del riesgo de liquidaci(cid:243)n / entrega que realicen las sociedades comisionistas de bolsa de valores, de acuerdo con lo establecido en el Cap(cid:237)tulo IV de la presente circular. El formato 366 relaciona los diferentes t(cid:237)tulos que se deben tener en cuenta para el cÆlculo de la exposici(cid:243)n al riesgo de liquidaci(cid:243)n / entrega; estÆ compuesto por 8 columnas donde se debe cuantificar el valor de la liquidaci(cid:243)n de la operaci(cid:243)n, su valor de mercado, la diferencia en pesos, las provisiones realizadas, el monto expuesto y la exigencia de patrimonio por el monto expuesto de acuerdo a lo consignado en el art(cid:237)culo 2.9.1.1.13 Decreto 2555 de 2010. El cÆlculo de este riesgo no aplica en el desarrollo de operaciones que impliquen la cesi(cid:243)n temporal de inversiones y los prØstamos de valores. Los valores consignados se reportan en pesos. La presente proforma debe ser remitida con la firma digital del Representante Legal. Sin excepci(cid:243)n, los conceptos que no apliquen o no presenten movimientos o saldos, deberÆn reportarse en ceros.

El formato deberÆ ser remitido a partir del d(cid:237)a en que se presente el evento y hasta el d(cid:237)a en que se subsane la situaci(cid:243)n.

CUERPO DEL FORMATO: Subcuentas Subcuenta 005 a 990: Se reporta el c(cid:243)digo ISIN del t(cid:237)tulo sobre el cual versa el compromiso y los diferentes valores que exige la respectiva columna.

Subcuenta 999: Se reporta la suma algebraica de los valores consignados en la columna 08. Circular Externa 030 de 2011 Julio de 2011

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE VIII - PROFORMAS F.8000

PÆgina 2 Columnas Columna 01: Registre el c(cid:243)digo ISIN del t(cid:237)tulo que presenta retraso en su cumplimiento. Columna 02: Registre el nœmero de d(cid:237)as de incumplimiento que presenta el t(cid:237)tulo relacionado en la columna 01. Columna 03: Registre el monto en pesos del valor de liquidaci(cid:243)n del respectivo t(cid:237)tulo. Columna 04: Registre el valor a precios de mercado del respectivo t(cid:237)tulo. Columna 05: Si el valor de la columna 03 es menor al valor de la columna 04, reporte en valor absoluto, la diferencia en pesos entre la columna 03 menos la columna 04; de lo contrario se debe reportar el valor cero (0). Columna 06: Registre el monto en pesos de la provisi(cid:243)n realizada sobre dicha operaci(cid:243)n.

Columna 07: Registre el valor positivo de la diferencia en pesos entre la columna 05 y la columna 06, si dicha diferencia es negativa se debe reportar el valor cero (0). Columna 08: Multiplica la columna 07 por el porcentaje respectivo de la exposici(cid:243)n al incumplimiento de la operaci(cid:243)n, de acuerdo a lo consignado en el art(cid:237)culo 2.9.1.1.13 Decreto 2555 de 2010. Es decir, de acuerdo a los d(cid:237)as sin liquidar la posici(cid:243)n desde el incumplimiento as(cid:237): vencimiento entre 5 y 15 d(cid:237)as: 9%; vencimiento entre 16 y 30 d(cid:237)as: 50%; vencimiento entre 31 y 45 d(cid:237)as: 75%; y, vencimiento superior a 45 d(cid:237)as: 100%. Circular Externa 030 de 2011 Julio de 2011