SFC - Anexo Circular Externa 30 de 2011 (6)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE VIII - PROFORMAS F.8000

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TEMA: Ponderaci(cid:243)n de activos por nivel de riesgo NOMBRE DE PROFORMA: Ponderaci(cid:243)n t(cid:237)tulos diferentes de los indicados en las categor(cid:237)as I y II sin incluir acciones.

NUMERO DE PROFORMA: F.8000-06

NUMERO DE FORMATO: 371

OBJETIVO: Facilitar la determinaci(cid:243)n de la exposici(cid:243)n por riesgo crediticio, para hacer mÆs preciso el cÆlculo de la relaci(cid:243)n de solvencia.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Sociedades comisionistas de bolsa de valores que realicen operaciones por cuenta propia.

TRAMITE: 30 Estados Financieros Intermedios PERIODICIDAD: Diaria (d(cid:237)as hÆbiles) FECHA DE CORTE DE LA INFORMACI(cid:211)N: El mismo d(cid:237)a.

FECHA DE REPORTE: Hasta el siguiente d(cid:237)a hÆbil a la fecha de corte. Se recibirÆ hasta las diez de la maæana (10 a.m)

DOCUMENTO T(cid:201)CNICO: SB-DS-003 Versi(cid:243)n 4.0

TIPO Y NUMERO DEL INFORME: 51 – Balances Diarios

MEDIO DE ENV˝O: RAS

DEPENDENCIA USUARIA: Delegatura para Intermediarios de Valores y Otros Agentes

INSTRUCTIVO ENCABEZADO Entidad: Identificaci(cid:243)n de la entidad vigilada que diligencia esta proforma. Con este fin indique el c(cid:243)digo del tipo de

entidad al que pertenece, el c(cid:243)digo de la entidad, asignado por la Superintendencia Financiera de Colombia y el nombre o sigla de la entidad.

Fecha Corte: Indique la fecha a la que corresponde la informaci(cid:243)n que se estÆ reportando, bajo el formato DD (d(cid:237)a), MM (mes) y AAAA (aæo).

GENERALIDADES La informaci(cid:243)n contenida en este formato corresponde a las inversiones que mantengan las sociedades comisionistas de bolsa de valores en t(cid:237)tulos o valores emitidos por entidades diferentes a las referidas en las categor(cid:237)as I y II del art(cid:237)culo 2.9.1.1.11 del Decreto 2555 de 2010. En este formato se relacionan los valores de las inversiones a precios de mercado, dependiendo de la clasificaci(cid:243)n contable y del c(cid:243)digo PUC correspondiente. Los valores aqu(cid:237) consignados deberÆn reportarse en pesos. Sin excepci(cid:243)n, los conceptos que no apliquen o no presenten movimientos o saldos, deberÆn reportarse en ceros. La presente proforma debe ser remitida con la firma digital del Representante Legal.

CUERPO DEL FORMATO: Subcuentas Subcuentas 002 a 340: Se reporta el valor en pesos registrado en cada uno de los c(cid:243)digos PUC seæalados para las inversiones realizadas en t(cid:237)tulos o valores emitidos por entidades diferentes a las referidas en las categor(cid:237)as I y II del Art(cid:237)culo 2.9.1.1.11 Decreto 2555 de 2010.

Subcuenta 999: Total: Corresponde a la sumatoria de las subcuentas 002 a 340 de las columnas 1a 9. Columnas Columna 01: Se reporta el saldo diario en pesos, a precios de mercado, de los valores registrados en cada una de las cuentas PUC seæaladas en las subcuentas 002 a 340 del formato. Circular Externa 030 de 2011 Julio de 2011

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACION

PARTE VIII - PROFORMAS F.8000

PÆgina 15 Calificaci(cid:243)n Largo Plazo Las inversiones que mantengan las sociedades comisionistas de bolsa en t(cid:237)tulos o valores emitidos por entidades diferentes a las referidas en las categor(cid:237)as I y II del Art(cid:237)culo 2.9.1.1.11 Decreto 2555 de 2010, que tengan una calificaci(cid:243)n de riesgo crediticio de largo plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la Superintendencia Financiera, deberÆn reportar sus valores en las siguientes columnas: Columna 02: Se reporta el valor en pesos, de los saldos diarios, a precios de mercado, de las inversiones registradas en cada una de las cuentas PUC, seæaladas en las subcuentas 002 a 340 del formato, que correspondan a inversiones t(cid:237)tulos o valores emitidos por entidades diferentes a las referidas en las categor(cid:237)as I y II del Art(cid:237)culo 2.9.1.1.11 Decreto 2555 de 2010, que se encuentren calificados con una calificaci(cid:243)n entre Triple A (AAA) y Doble A menos (AA-). Nota: Al

saldo reportado, la SFC, le aplicarÆ el 20% como factor de ponderaci(cid:243)n. Columna 03: Se reporta el valor en pesos, de los saldos diarios, a precios de mercado, de las inversiones registradas en cada una de las cuentas PUC, seæaladas en las subcuentas 002 a 340 del formato, que correspondan a inversiones en t(cid:237)tulos o valores emitidos por entidades diferentes a las referidas en la categor(cid:237)as I y II del Art(cid:237)culo 2.9.1.1.11 Decreto 2555 de 2010, que se encuentren calificados con una calificaci(cid:243)n entre A mÆs (A+) y A menos (A-). Nota: Al saldo reportado, la SFC, le aplicarÆ el 50% como factor de ponderaci(cid:243)n. Columna 04: Se reporta el valor en pesos, de los saldos diarios, a precios de mercado, de las inversiones registradas en cada una de las cuentas PUC, seæaladas en las subcuentas 002 a 340 del formato, que correspondan a inversiones en t(cid:237)tulos o valores emitidos por entidades diferentes a las referidas en las categor(cid:237)as I y II del Art(cid:237)culo 2.9.1.1.11 Decreto 2555 de 2010, que se encuentren calificados con una calificaci(cid:243)n igual o inferior a Triple B mÆs (BBB+) o que no se encuentren calificados. Nota: Al saldo reportado, la SFC, le aplicarÆ el 100% como factor de ponderaci(cid:243)n. Calificaci(cid:243)n Corto Plazo Las inversiones que mantengan las sociedades comisionistas de bolsa en t(cid:237)tulos derivados de procesos de titularizaci(cid:243)n

que tengan una calificaci(cid:243)n de riesgo crediticio de corto plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la Superintendencia Financiera, deberÆn reportar sus valores en las siguientes columnas: Columna 05: Se reporta el valor en pesos, de los saldos diarios, a precios de mercado, de las inversiones registradas en cada una de las cuentas PUC, seæaladas en las subcuentas 002 a 340 del formato, que correspondan a inversiones en t(cid:237)tulos o valores emitidos por entidades diferentes a las referidas en las categor(cid:237)as I y II del Art(cid:237)culo 2.9.1.1.11 Decreto 2555 de 2010, que se encuentren calificados con una calificaci(cid:243)n entre Uno mÆs (1+) y Uno menos (1-). Nota: Al saldo reportado, la SFC, le aplicarÆ el 20% como factor de ponderaci(cid:243)n. Columna 06: Se reporta el valor en pesos, de los saldos diarios, a precios de mercado, de las inversiones registradas en cada una de las cuentas PUC, seæaladas en las subcuentas 002 a 340 del formato, que correspondan a inversiones en t(cid:237)tulos o valores emitidos por entidades diferentes a las referidas en las categor(cid:237)as I y II del Art(cid:237)culo 2.9.1.1.11 Decreto 2555 de 2010, que se encuentren calificados con una calificaci(cid:243)n entre Dos mÆs (2+) y Dos menos (2-). Nota: Al saldo reportado, la SFC, le aplicarÆ el 50% como factor de ponderaci(cid:243)n.

Columna 07: Se reporta el valor en pesos, de los saldos diarios, a precios de mercado, de las inversiones registradas en cada una de las cuentas PUC, seæaladas en las subcuentas 002 a 340 del formato, que correspondan a inversiones en t(cid:237)tulos o valores emitidos por entidades diferentes a las referidas en las categor(cid:237)as I y II del Art(cid:237)culo 2.9.1.1.11 Decreto 2555 de 2010, que se encuentren calificados con una calificaci(cid:243)n igual o inferior a Tres (3) o que no se encuentren calificados. Nota: Al saldo reportado, la SFC, le aplicarÆ el 100% como factor de ponderaci(cid:243)n. Columna 08: Se reporta el valor en pesos, de los saldos diarios, a precios de mercado, de las inversiones registradas en cada una de las cuentas PUC, seæaladas en las subcuentas 002 a 340 del formato, que correspondan a inversiones en bonos y t(cid:237)tulos hipotecarios, t(cid:237)tulos o valores emitidos por entidades diferentes a las referidas en las categor(cid:237)as I y II del Art(cid:237)culo 2.9.1.1.11 Decreto 2555 de 2010, que cuenten con el aval o la garant(cid:237)a total de FOGAFIN. Nota: Al saldo reportado, la SFC, le aplicarÆ el 0% si es totalmente garantizado o avalado por FOGAFIN de lo contrario ponderarÆ de acuerdo a calificaci(cid:243)n y que ya se seæal(cid:243) en columnas anteriores. Columna 09: Se reporta el valor en pesos, de los saldos diarios, a precios de mercado, de las inversiones registradas en

cada una de las cuentas PUC, seæaladas en las subcuentas 002 a 340 del formato, que correspondan a inversiones en valores emitidos por entidades del orden nacional y que ponderan de acuerdo con lo seæalado en la categor(cid:237)a II del Art(cid:237)culo 2.9.1.1.11 Decreto 2555 de 2010. Nota: Al saldo reportado, la SFC, le aplicarÆ el 20% como factor de ponderaci(cid:243)n Circular Externa 030 de 2011 Julio de 2011