SFC - Anexo Circular Externa 30 de 2014 (1)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 235

TEMA: Controles de Ley Declaraci(cid:243)n de las Inversiones Obligatorias en T(cid:237)tulos

de Desarrollo Agropecuario – TDA NOMBRE DE PROFORMA Exigibilidades FINAGRO

NUMERO DE PROFORMA: F.1000 –127

NUMERO DE FORMATO: 460

OBJETIVO: Calcular el valor de la inversi(cid:243)n obligatoria en T(cid:237)tulos de Desarrollo Agropecuario – Clase A y B y verificar el cumplimiento de la inversi(cid:243)n por parte de los establecimientos de crØdito, de conformidad con lo establecido en las Resoluciones Externas 3 de 2000, 2 de 2005, 8, 9, 17 y 21 de 2007, 2 de 2008 y 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la Repœblica.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Establecimientos de CrØdito PERIODICIDAD: Trimestral FECHA DE REPORTE: Dentro de los primeros diez (10) d(cid:237)as del mes siguiente al trimestre calendario del cÆlculo.

FECHA DE CORTE DE LA INFORMACION: Corte trimestral: Marzo, junio, septiembre y diciembre.

DOCUMENTO TECNICO: SB-DS-003

TIPO Y NUMERO DEL INFORME 27 – Exigibilidades Finagro

MEDIO DE ENV˝O: RAS o WEB

DEPENDENCIA USUARIA: Delegatura para Intermediarios Financieros, Banco de la

Repœblica y Finagro.

INSTRUCTIVO: GENERALIDADES El procedimiento para determinar el requerido de inversi(cid:243)n obligatoria en T(cid:237)tulos de Desarrollo Agropecuario es establecido por la Junta Directiva del Banco de la Repœblica a travØs de Resoluciones

Externas. Las Cifras deben reportarse en miles de pesos, con dos decimales. Todos los valores aceptan œnicamente signo positivo (+) Esta proforma deberÆ ser remitida con la firma digital del Representante Legal y Revisor Fiscal.

ENCABEZADO Entidad: Identificaci(cid:243)n de la entidad vigilada que diligencia este formato. Para tal fin indique el tipo de entidad al que pertenece, el c(cid:243)digo asignado por esta Superintendencia y el nombre o sigla de la entidad.

Fecha de Corte: Diligenciar la fecha de corte del trimestre a la que corresponde la informaci(cid:243)n, bajo el formato DDMMAAAA.

UNIDAD DE CAPTURA 01

Columna 1 Fecha: Se debe reportar en forma diaria y consecutiva las fechas correspondientes al trimestre objeto de reporte, bajo el formato "DDMMAAAA (a cuatro d(cid:237)gitos)", d(cid:237)a, mes aæo. Columnas 2 a 37 y 66: Se reportan los saldos diarios contables en moneda legal de las exigibilidades sujetas a encaje para cada una de las fechas registradas en las subcuentas 001 a la 092 de la columna 1, unidad de captura 01, as(cid:237): PÆgina 238

CIRCULAR EXTERNA 030 de 2014 OCTUBRE 2014

Proforma F.1000-127 (Formato 460)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

Columna 60 Base De Liquidaci(cid:243)n: De las subcuentas 001 a 092, se reporta la diferencia entre los valores registrados en las columnas 58 y 59 de la unidad de captura 1. Columnas 61 a 63: Para cada una de las fechas registradas en las subcuentas 001 a la 092 de la columna 1, unidad de captura 01, se reportan los saldos diarios contables en moneda legal de las Cuentas de Ahorro y los planes de Ahorro Contractual de bajo monto, as(cid:237): 61 Saldos diarios de las cuentas de ahorro y los planes de ahorro contractual de bajo monto – Decreto 1119 de 2008 62 Saldos diarios de las cuentas de ahorro en Unidades de Valor Real y los planes de ahorro contractual en Unidades de Valor Real de bajo monto – Decreto 1119 de 2008 63 Saldos diarios de las cuentas de ahorro especial y los planes de ahorro contractual en cuentas de ahorro especial de bajo monto – Decreto 1119 de 2008 Columna 64 - Total Cuentas de Bajo Monto – Decreto 1119 de 2008: Para cada una de las subcuentas 001 a 092 de la unidad de captura 1, se reporta la sumatoria de los valores registrados en las columnas 61, 62 y 63. Columna 65 Requerido de Encaje Legal Cuentas de Bajo Monto – Decreto 1119 de 2008: Se reporta

el requerido de encaje legal de las cuentas de bajo monto.

UNIDAD DE CAPTURA 02

Subcuenta 005 - Promedio: Para las columnas 40 y 60 “Base de Liquidación” se registra el resultado de la sumatoria de las subcuentas 001 a 092 de la unidad de captura 1 dividido por el nœmero de d(cid:237)as del trimestre objeto de reporte.

UNIDAD DE CAPTURA 03

Subcuenta 005 - Aportes de Capital en Finagro: En la columna 60 se debe reportar el promedio trimestral del valor intr(cid:237)nseco de los aportes de capital efectuados en Finagro. Esta unidad de captura debe ser diligenciada por los Establecimientos de CrØdito diferentes al Banco Agrario de Colombia S.A. que posean acciones en Finagro, en concordancia con lo establecido en el art(cid:237)culo 2 de la Resoluci(cid:243)n Externa 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la Repœblica. UNIDAD DE CAPTURA 04 - REQUERIDO DE INVERSION OBLIGATORIA Subcuenta 005 – Requerido de Inversi(cid:243)n Exigibilidades Literal a): En la columna 66 reporte el resultado de multiplicar el monto registrado en la unidad de captura 02 columna 40, por el porcentaje establecido en el literal a) del art(cid:237)culo 1” de la Resoluci(cid:243)n Externa 6 de 2008 de la Junta Directiva del Banco de la Republica. Subcuenta 010 – Requerido de Inversi(cid:243)n Exigibilidades Literal b): En la columna 66 reporte el resultado de multiplicar el monto registrado en la unidad de captura 02 columna 60, por el

porcentaje establecido en el literal b) del art(cid:237)culo 1” de la Resoluci(cid:243)n Externa 14 de 2008 de la Junta Directiva del Banco de la Republica. Subcuenta 015 – Total Requerido de Inversi(cid:243)n: En la columna 66 reporte la sumatoria de los valores registrados en las subcuentas 005 y 010 de esta unidad de captura, menos el valor de los aportes de capital a Finagro reportados en la subcuenta 005 columna 60 de la unidad de captura 03. PÆgina 239

CIRCULAR EXTERNA 030 de 2014 OCTUBRE 2014

Proforma F.1000-127 (Formato 460)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

UNIDAD DE CAPTURA 05 - INVERSI(cid:211)N EN T˝TULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO - Clases A y B: Subcuenta 005 – Inversi(cid:243)n en T(cid:237)tulos de Desarrollo Agropecuario Clase A: En la columna 66 reporte el resultado de multiplicar el monto registrado en la unidad de captura 04 subcuenta 015 de la columna 66 por el porcentaje establecido en el art(cid:237)culo 4” de la Resoluci(cid:243)n Externa 3 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la Republica, para los t(cid:237)tulos clase A. Subcuenta 010 – Inversi(cid:243)n en T(cid:237)tulos de Desarrollo Agropecuario Clase B: En la columna 66

reporte el resultado de multiplicar el monto registrado en la unidad de captura 04 subcuenta 015 de la columna 66 por el porcentaje establecido en el art(cid:237)culo 4” de la Resoluci(cid:243)n Externa 3 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la Republica, para los t(cid:237)tulos clase B. UNIDAD DE CAPTURA 06 - COLOCACIONES SUSTITUTIVAS Subcuenta 005 – Cartera Agropecuaria con Recursos Propios - Grandes Productores: En la columna 66 registre el promedio trimestral del valor de la cartera agropecuaria otorgada con recursos propios de las entidades vigiladas, que cumplan con los requisitos que seæale la Comisi(cid:243)n Nacional de CrØdito Agropecuario para el redescuento de los prØstamos en Finagro, que no se encuentre en mora y que reœna las condiciones financieras contempladas en las Resoluciones Externas 3 de 2000, 21 de 2007 y 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la Repœblica. Subcuenta 010 – Cartera Agropecuaria con Recursos Propios - Medianos Productores: En la columna 66 registre el promedio trimestral del valor de la cartera agropecuaria otorgada con recursos propios de las entidades vigiladas, que cumplan con los requisitos que seæale la Comisi(cid:243)n Nacional de CrØdito Agropecuario para el redescuento de los prØstamos en Finagro, que no se encuentre en mora y que reœna las condiciones financieras contempladas en las Resoluciones Externas 3 de 2000, 21 de 2007 y 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la

Repœblica. Subcuenta 015 – Cartera Agropecuaria con Recursos Propios - Pequeæos Productores: En la columna 66 registre el promedio trimestral del valor de la cartera agropecuaria otorgada con recursos propios de las entidades vigiladas, que cumplan con los requisitos que seæale la Comisi(cid:243)n Nacional de CrØdito Agropecuario para el redescuento de los prØstamos en Finagro, que no se encuentre en mora y que reœna las condiciones financieras contempladas en las Resoluciones Externas 3 de 2000, 21 de 2007 y 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la Repœblica. Subcuenta 020 – Cartera Agropecuaria con Recursos Propios - MicrocrØditos Agropecuarios y Rurales: En la columna 66 registre el promedio trimestral del valor de la cartera agropecuaria otorgada con recursos propios de las entidades vigiladas, que cumplan con los requisitos que seæale la Comisi(cid:243)n Nacional de CrØdito Agropecuario para el redescuento de los prØstamos en Finagro, que no se encuentre en mora y que reœna las condiciones financieras contempladas en las Resoluci(cid:243)n Externa 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la Repœblica. Para obtener el promedio trimestral, de las subcuentas 005, 010, 015 y 020 de esta unidad de captura, se tomarÆ en cuenta el promedio mensual de la cartera agropecuaria de cada trimestre

calendario.

UNIDAD DE CAPTURA 07 – REQUERIDO DE INVERSION NETA EN TITULOS DE DESARROLLO

AGROPECUARIO - Clases A y B.

Subcuenta 005 – Requerido de Inversi(cid:243)n Neta en T(cid:237)tulos de Desarrollo Agropecuario Clase A: En la columna 66 registre el valor que resulte de restar al monto reportado en la subcuenta 005 columna 66 de la unidad de captura 05, el monto de la subcuenta 015 columna 66 de la unidad de captura 06, de conformidad con lo establecido en el literal b) del parÆgrafo 4o. del art(cid:237)culo 5” de la Resoluci(cid:243)n Externa 3 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la Republica, modificado por el art(cid:237)culo 1” de la Resoluci(cid:243)n Externa 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la Republica. PÆgina 239-1 Subcuenta 010 – Requerido de Inversi(cid:243)n Neta en T(cid:237)tulos de Desarrollo Agropecuario Clase B: En la columna 66 registre el valor que resulte de restar el monto reportado en la subcuenta 010

CIRCULAR EXTERNA 030 de 2014 OCTUBRE 2014

Proforma F.1000-127 (Formato 460)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACI(cid:211)N PARTE I - PROFORMAS F.0000 columna 66 de la unidad de captura 05 menos la sumatoria de los montos reportados en las

subcuentas 005, 010 y 020 columna 66 de la unidad de captura 06, de conformidad con lo establecido en los literales a) y c) del parÆgrafo 4”. del art(cid:237)culo 5” de la Resoluci(cid:243)n Externa 3 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la Republica, modificado por el art(cid:237)culo 1” de la Resoluci(cid:243)n Externa 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la Republica. En torno a este reporte, conviene precisar los siguientes aspectos: a. Los c(cid:243)digos PUC relacionados en este instructivo, se ajustan en su totalidad a lo establecido por el Banco de la Repœblica en la Circular Reglamentaria Externa DODM – 147 del 6 de agosto de 2008 y sus posteriores adiciones y/o modificaciones. b. Sucursales y Agencias: Los dep(cid:243)sitos y exigibilidades registrados en la cuenta PUC 270400Sucursales y Agencias -, se sumarÆn a cada exigibilidad segœn corresponda. c. Los valores reportados en este formato son de carÆcter contable - no estad(cid:237)sticos.

CIRCULAR EXTERNA 030 de 2014 OCTUBRE 2014

Proforma F.1000-127 (Formato 460)