SFC - Anexo Circular Externa 33 de 2019 (9)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA PÆg. 134

DECLARACI(cid:211)N DEL CONTROL DE LEY RELACION DE SOLVENCIA

SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES Y DE CESANT˝AS

FORMATO 540

CIRCULAR EXTERNA 033 DE 2019

ENTIDAD: _________ ____________ ____________________________________ FECHA DE CORTE:

TIPO CODIGO NOMBRE DD/MM/AAAA

EXPOSICI(cid:211)N VALOR UNIDAD DE

SUBCUENTA CONCEPTO SALDO

CREDITICIA PONDERADO CAPTURA PATRIMONIO B`SICO 005 Capital suscrito y pagado 010 Reservas + prima en colocaci(cid:243)n de acciones 015 Ganancias acumuladas ejercicios anteriores 020 Ganancia del ejercicio 025 Porcentaje sobre ganancia del ejercicio 030 Dividendos decretados en acciones 035 PATRIMONIO B`SICO ANTES DE DEDUCCIONES 040 PØrdidas acumuladas ejercicios anteriores 01 045 PØrdidas del ejercicio 050 Resultados acumulados proceso de convergencia a NIIF - pØrdida 055 Otros resultados integrales ORI - pØrdida 060 Ganancia o pØrdida participaciones no controladoras 061 Inversiones de capital en administradoras de fondos del exterior

065 TOTAL DEDUCCIONES DEL PATRIMONIO B`SICO

998 PATRIMONIO B`SICO NETO DE DEDUCCIONES PATRIMONIO ADICIONAL 005 Revalorizaci(cid:243)n de activos (Ganancias o PØrdidas No Realizadas - ORI) 010 Bonos obligatoriamente convertibles en acciones 02 999 PATRIMONIO ADICIONAL RESERVAS DE ESTABILIZACION 005 Reserva de estabilizaci(cid:243)n de rendimientos de los fondos de pensiones obligatorias

010 Reserva de estabilizaci(cid:243)n de rendimientos del fondo de cesant(cid:237)as 015 Reserva de estabilizaci(cid:243)n de rendimientos de los patrimonios aut(cid:243)nomos del Fonpet 03 020 Reserva de estabilizaci(cid:243)n de rendimientos de los demÆs patrimonios aut(cid:243)nomos 999 TOTAL RESERVAS DE ESTABILIZACI(cid:211)N Eliminada 005 Eliminada 04 INVERSIONES EFECTUADAS EN T˝TULOS DERIVADOS DE PROCESOS DE TITULARIZACI(cid:211)N 005 Inversiones efectuadas en t(cid:237)tulos derivados de procesos de titularizaci(cid:243)n 05

PATRIMONIO T(cid:201)CNICO

005 Total Patrimonio TØcnico 06 EXPOSICI(cid:211)N AL RIESGO DE MERCADO 005 Valor de exposici(cid:243)n al riesgo de mercado 07 EXPOSICI(cid:211)N AL RIESGO OPERACIONAL Ingresos por comisiones provenientes de la administraci(cid:243)n de fondos de pensiones obligatorias 005 010 Ingresos por comisiones provenientes de la administraci(cid:243)n de fondos de cesant(cid:237)as 015 Ingresos por comisiones provenientes de la administraci(cid:243)n de fondos de pensiones voluntarias 020 Ingresos por comisiones provenientes de la administraci(cid:243)n de recursos del FONPET 08 Ingresos por comisiones provenientes de la administraci(cid:243)n de patrimonios aut(cid:243)nomos de pasivos 025 pensionales diferentes al FONPET 030 Gastos por comisiones de custodia de los valores administrados

998 TOTAL EXPOSICI(cid:211)N AL RIESGO OPERACIONAL APNR - CATEGOR˝A I - ACTIVOS DE M`XIMA SEGURIDAD Cuenta caja, dep(cid:243)sitos ala vistaen entidades sometidas avigilancia dela Superintendencia Financiera 005 de Colombia Lasinversionesent(cid:237)tulosovaloresdelBancodelaRepœblicaodelaNaci(cid:243)nylosgarantizadosporØsta 010 en la parte cubierta 015 Los t(cid:237)tulos o valores emitidos o totalmente garantizados por entidades multilaterales de crØdito Las operaciones dereportoorepo,operacionessimultÆneas yoperaciones detransferencia temporalde 020 valores siempre que la contraparte sea la Naci(cid:243)n, el Banco de la Repœblica o una cÆmara de riesgo central de contraparte CRCC Exposici(cid:243)n por riesgo de contraparte en las operaciones aceptadas por una cÆmara de riesgo 025 central de contraparte Exposici(cid:243)nderiesgodecontrapartedelasgarant(cid:237)asotorgadas aunacÆmaraderiesgocentralde 09 030 contraparte Operaciones con instrumentos financieros derivados siempre que la contraparte sea la Naci(cid:243)n, el 035 Banco de la Repœblica o una cÆmara de riesgo central de contraparte Bonos y t(cid:237)tulos hipotecarios de que trata el art(cid:237)culo 30 de la Ley 546 de 1999, que cuenten con 040 garant(cid:237)atotaldelGobiernoNacionalatravØsdelFondodeGarant(cid:237)as deInstitucionesFinancierasFOGAFIN OtrascuentasporcobrarsiemprequelacontrapartesealaNaci(cid:243)n,elBancodelaRepœblicaouna 045 CRCC 999 TOTAL APNR - CATEGOR˝A II - ACTIVOS DE ALTA SEGURIDAD Inversiones en t(cid:237)tulos o valores emitidos por entidades pœblicas del orden nacional, los dep(cid:243)sitos a tØrmino en establecimientos de crØdito y crØditos garantizados incondicionalmente con t(cid:237)tulos o valores 005 emitidosporlaNaci(cid:243)noporelBancodelaRepœblicaoporGobiernosoBancosCentralesdepa(cid:237)sesque autorice expresamente la SFC Las operaciones dereportoorepo,operacionessimultÆneas yoperaciones detransferencia temporalde 010 valores siempre que la contraparte sea una entidad vigilada por la SFC distinta del Banco de la 10 Repœblica o una entidad pœblica de orden nacional o un fondo mutuo de inversi(cid:243)n controlado Las operaciones con instrumentos financieros derivados siempre que la contraparte sea una entidad 015 vigiladaporlaSFCdistintadelBanco delaRepœblica,unaentidadpœblicadeordennacionalounfondo mutuo de inversi(cid:243)n controlado 999 TOTAL APNR - CATEGOR˝A III - OTROS ACTIVOS DE RIESGO Lasinversionesent(cid:237)tulosovaloresemitidosporunaentidaddiferentealasseæaladasenlacategor(cid:237)aIy 005 II del articulo 2.6.1.1.10 del Decreto 2555 de2010, quecuenten con una calificaci(cid:243)n de riesgocrediticio

de largo plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre AAA y AALasinversionesent(cid:237)tulosovaloresemitidosporunaentidaddiferentealasseæaladasenlacategor(cid:237)aIy 010 II del articulo 2.6.1.1.10 del Decreto 2555 de2010, quecuenten con una calificaci(cid:243)n de riesgocrediticio de largo plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre A+ y ALasinversionesent(cid:237)tulosovaloresemitidosporunaentidaddiferentealasseæaladasenlacategor(cid:237)aIy II del articulo 2.6.1.1.10 del Decreto 2555 de2010, quecuenten con una calificaci(cid:243)n de riesgocrediticio 015 de largo plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC igual o inferior a BBB+ o que no se encuentre calificado Lasinversionesent(cid:237)tulosovaloresemitidosporunaentidaddiferentealasseæaladasenlacategor(cid:237)aIy 020 II del articulo 2.6.1.1.10 del Decreto 2555 de2010, quecuenten con una calificaci(cid:243)n de riesgocrediticio de corto plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre 1+ y 1Lasinversionesent(cid:237)tulosovaloresemitidosporunaentidaddiferentealasseæaladasenlacategor(cid:237)aIy II del articulo 2.6.1.1.10 del Decreto 2555 de2010, quecuenten con una calificaci(cid:243)n de riesgocrediticio

025 de corto plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre 2+ y 2Lasinversionesent(cid:237)tulosovaloresemitidosporunaentidaddiferentealasseæaladasenlacategor(cid:237)aIy II del articulo 2.6.1.1.10 del Decreto 2555 de2010, quecuenten con una calificaci(cid:243)n de riesgocrediticio 030 decortoplazo,expedidaporunasociedadcalificadoraautorizadaporlaSFCigualoinferiora3oqueno se encuentre calificado Las inversiones en t(cid:237)tulos o valores derivados de procesos de titularizaci(cid:243)n que cuenten con una 035 calificaci(cid:243)n de riesgo crediticio de largo plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre AAA y AALas inversiones en t(cid:237)tulos o valores derivados de procesos de titularizaci(cid:243)n que cuenten con una 040 calificaci(cid:243)n de riesgo crediticio de largo plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC ente A+ y ALas inversiones en t(cid:237)tulos o valores derivados de procesos de titularizaci(cid:243)n que cuenten con una 045 calificaci(cid:243)n de riesgo crediticio de largo plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre BBB+ y BBBLas inversiones en t(cid:237)tulos o valores derivados de procesos de titularizaci(cid:243)n que cuenten con una 050 calificaci(cid:243)n de riesgo crediticio de largo plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre BB+ y BBLas inversiones en t(cid:237)tulos o valores derivados de procesos de titularizaci(cid:243)n que cuenten con una

055 calificaci(cid:243)n de riesgo crediticio de largo plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre B+ y BLas inversiones en t(cid:237)tulos o valores derivados de procesos de titularizaci(cid:243)n que cuenten con una 060 calificaci(cid:243)n de riesgo crediticio de largo plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC de CCC Las inversiones en t(cid:237)tulos o valores derivados de procesos de titularizaci(cid:243)n que cuenten con una 065 calificaci(cid:243)n de riesgo crediticio de corto plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre 1+ y 1Las inversiones en t(cid:237)tulos o valores derivados de procesos de titularizaci(cid:243)n que cuenten con una 070 calificaci(cid:243)n de riesgo crediticio de corto plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre 2+ y 2Las inversiones en t(cid:237)tulos o valores derivados de procesos de titularizaci(cid:243)n que cuenten con una 075 calificaci(cid:243)n de riesgo crediticio de corto plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC de 3 Las inversiones en t(cid:237)tulos o valores derivados de procesos de titularizaci(cid:243)n que cuenten con una 080 calificaci(cid:243)n de riesgo crediticio de corto plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC de 4 Las operaciones dereportoorepo,operacionessimultÆneas yoperaciones detransferencia temporalde valores, cuya contraparte no haya sido contemplada en las unidades de captura 09 y 10 y tengan una

085 calificaci(cid:243)n expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre AAA y AALas operaciones dereportoorepo,operacionessimultÆneas yoperaciones detransferencia temporalde valores, cuya contraparte no haya sido contemplada en en las unidades de captura 09 y 10 y tengan 090 una calificaci(cid:243)n expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre A+ y ALas operaciones dereportoorepo,operacionessimultÆneas yoperaciones detransferencia temporalde 11 valores, cuya contraparte no haya sido contemplada en en las unidades de captura 09 y 10 y tengan 095 una calificaci(cid:243)n expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC igual o inferior a BBB+ o que no se encuentre calificado Las inversiones en acciones cuyo emisor no cuente con un adecuado gobierno corporativo y 100 mecanismos de liquidez Las inversiones en acciones cuyo emisor cuente con un adecuado gobierno corporativo y mecanismos 105 de liquidez Instrumentos financieros derivados siempre que la contraparte sea una entidad diferente de las 110 contempladas en las unidades de captura 09 y 10, y que tengan una calificaci(cid:243)n expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre AAA y AAInstrumentos financieros derivados siempre que la contraparte sea una entidad diferente de las 115 contempladas en las unidades de captura 09 y 10 y que tengan una calificaci(cid:243)n expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre A+ y AInstrumentos financieros derivados siempre que la contraparte sea una entidad diferente de las contempladas en las unidades de captura 09 y 10 y que tengan una calificaci(cid:243)n expedida por una

120 sociedad calificadora autorizada por la SFC igual o inferior a BBB+ o que no se encuentre calificado Valor razonable del producto estructurado no separable, cuya contraparte tenga una calificaci(cid:243)n 125 expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre AAA y AAValor razonable del producto estructurado no separable, cuya contraparte tenga una calificaci(cid:243)n 130 expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre A+ y AValor razonable del producto estructurado no separable, cuya contraparte tenga una calificaci(cid:243)n 135 expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFCigual oinferior aBBB+ oque nose encuentre calificada. Componentederivadodelproductoestructurado,siemprequelacontrapartetengaunacalificaci(cid:243)n 140 expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre AAA y AAComponentederivadodelproductoestructurado,siemprequelacontrapartetengaunacalificaci(cid:243)n 145 expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre A+ y AComponente derivado del producto estructurado cuyas contrapartes tengan una calificaci(cid:243)n expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFCigual oinferior aBBB+ oque nose 150 encuentre calificada Instrumentos financierosno derivadosdel productoestructurado cuyascontrapartes cuentencon 155 una calificaci(cid:243)n de riesgo crediticio de largo plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre AAA y AAInstrumentos financierosno derivadosdel productoestructurado cuyascontrapartes cuentencon

160 una calificaci(cid:243)n de riesgo crediticio de largo plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC entre A+ y AInstrumentos financierosno derivadosdel productoestructurado cuyascontrapartes cuentencon 165 una calificaci(cid:243)n de riesgo crediticio de largo plazo, expedida por una sociedad calificadora autorizada por la SFC igual o inferior a BBB+ o que no se encuentre calificada Excesos de la reserva de estabilizaci(cid:243)n de rendimientos de los Fondos de Pensiones Obligatorias, no 170 incluidos en la unidad de captura 03 subcuenta 005 Excesos de la reserva de estabilizaci(cid:243)n de rendimientos de los Fondos de Cesant(cid:237)a, no incluidos en la 175 unidad de captura 03 subcuenta 010 Excesos delareservadeestabilizaci(cid:243)nderendimientosdelosPatrimonios Aut(cid:243)nomosdel FONPET,no 180 incluidos en la unidad de captura 03 subcuenta 015 Excesos de la reserva de estabilizaci(cid:243)n derendimientos delos demÆs Patrimonios Aut(cid:243)nomos distintos 185 al FONPET, no incluidos en la unidad de captura 03 subcuenta 020 ActivosMaterialesreportadosenlacuentadelCUIFc(cid:243)digo1800,menoselsaldodelosactivosde 190 Propiedad, Planta y Equipo por Derechos de Uso de la cuenta del CUIF 1802 195 Propiedad, Planta y Equipo por Derechos de Uso, Subcuenta del CUIF 1802 Otros activos reportados en el CUIF, no deducidos en el c(cid:243)mputo del patrimonio tØcnico y no

200 incluidos en las categor(cid:237)as I y II del presente instructivo y en los demÆs activos de la presente unidad de captura 999 TOTAL TOTAL ACTIVOS PONDERADOS POR NIVEL DE RIESGO 005 Total activos ponderados por nivel de riesgo 12 RELACI(cid:211)N DE SOLVENCIA 005 Patrimonio tØcnico 010 APNRS 015 Exposici(cid:243)n de riesgo de mercado (Ver Rm) 13 020 Exposici(cid:243)n de riesgo operacional (Ver Ro) 025 Relaci(cid:243)n de solvencia AUTOLIQUIDACI(cid:211)N DE SANCI(cid:211)N POR DEFECTO EN LA RELACI(cid:211)N DE SOLVENCIA 005 Defecto de solvencia 010 Patrimonio tØcnico requerido para solvencia m(cid:237)nima 14 015 Sanci(cid:243)n COLUMNAS 1 2 3

DICIEMBRE DE 2019 F.6000-38