SFC - Anexo Circular Externa 34 de 2020 (3)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 235

TEMA: Controles de Ley Declaraci(cid:243)n de las Inversiones Obligatorias en T(cid:237)tulos

de Desarrollo Agropecuario – TDA NOMBRE DE PROFORMA Exigibilidades FINAGRO

NUMERO DE PROFORMA: F.1000 –127

NUMERO DE FORMATO: 460

OBJETIVO: Calcular el valor de la inversi(cid:243)n obligatoria en T(cid:237)tulos de Desarrollo Agropecuario – Clase A y B y verificar el cumplimiento de la inversi(cid:243)n por parte de los establecimientos de crØdito, de conformidad con lo establecido en la Resoluci(cid:243)n Externa 3 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la Repœblica y las disposiciones que la modifiquen o sustituyan.

TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA: Establecimientos de CrØdito PERIODICIDAD: Trimestral FECHA DE REPORTE: Dentro de los primeros diez (10) d(cid:237)as calendario del mes siguiente al trimestre calendario del cÆlculo.

FECHA DE CORTE DE LA INFORMACION: Corte trimestral: Marzo, junio, septiembre y diciembre.

DOCUMENTO TECNICO: A-DT-GTI-003 antes (SB-DS-003)

TIPO Y NUMERO DEL INFORME 27 – Exigibilidades Finagro

MEDIO DE ENV˝O: WEB

DEPENDENCIA RESPONSABLE: Delegatura para Conglomerados Financieros y

Delegatura para Intermediarios Financieros

DEPENDENCIAS USUARIA: Subgerencia Monetaria y de Inversiones Internacionales del Banco de la Repœblica

INSTRUCTIVO: GENERALIDADES El procedimiento para determinar el requerido de inversi(cid:243)n obligatoria en T(cid:237)tulos de Desarrollo Agropecuario es establecido por la Junta Directiva del Banco de la Repœblica a travØs de Resoluciones Externas.

Las Cifras deben reportarse en miles de pesos. Todos los valores aceptan œnicamente signo positivo (+) Esta proforma deberÆ ser remitida con la firma digital del Representante Legal y Revisor Fiscal. Con el prop(cid:243)sito de precisar los valores que se deben registrar, a continuaci(cid:243)n, se describen los conceptos sujetos de encaje, que no cuentan con asignaci(cid:243)n en el CatÆlogo œnico de Informaci(cid:243)n Financiera: Cuentas de ahorro de valor real: Las entidades que tengan saldo en estas cuentas, las deben reexpresar en pesos y reportarla en la cuenta 2108 “Depósitos de ahorro”. Las columnas que correspondan a los compromisos de transferencia en operaciones de repo abierto, repo cerrado, simultÆneas y transferencia temporal de valores, incluirÆn œnicamente las operaciones con el sector real, que comprende sector pœblico, residentes del exterior y otros, que no tengan como contraparte entidades del sector financiero.

Aceptaciones: Registra el valor de las aceptaciones en circulaci(cid:243)n despuØs del plazo, creadas por la entidad o por sus corresponsales que no han sido presentadas para su cobro al vencimiento.

El valor correspondiente de la cuenta 2120 “Depósitos electrónicos” del CUIF debe corresponder a la

sumatoria de los saldos reportados en la unidad de captura 01 de las columnas 61 y 66.

ENCABEZADO Entidad: Identificaci(cid:243)n de la entidad vigilada que diligencia este formato. Para tal fin indique el tipo de entidad al que pertenece, el c(cid:243)digo asignado por esta Superintendencia y el nombre o sigla de la entidad.

Fecha de Corte: Diligenciar la fecha de corte del trimestre a la que corresponde la informaci(cid:243)n, bajo el formato

DDMMAAAA.

UNIDAD DE CAPTURA 01

Columna 1 Fecha: Se debe reportar en forma diaria y consecutiva las fechas correspondientes al trimestre objeto de reporte, bajo el formato "DDMMAAAA (a cuatro d(cid:237)gitos)", d(cid:237)a, mes aæo. CIRCULAR EXTERNA 034 de 2020 Noviembre 2020 Proforma F.1000-127 (Formato 460)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 236 Columnas 2 a 4, 6 a 13, 26 a 32, 34 a 36, 66, 71 a 73: Se reportan los saldos diarios contables en moneda legal de las exigibilidades sujetas a encaje para cada una de las fechas registradas en las subcuentas 001 a la 092 de la columna 1, unidad de captura 01, as(cid:237): COLUMNA CONCEPTO C(cid:211)DIGOS Dep(cid:243)sitos en cuenta corriente excepto: inactivos trasladados a la Direcci(cid:243)n

General de CrØdito Pœblico y Tesoro Nacional (DGCPTN) y abandonados 2 2105 trasladados al Fondo Especial del Instituto Colombiano de CrØdito Educativo y Estudios TØcnicos en el Exterior (Fondo Especial ICETEX) 3 Dep(cid:243)sitos simples 2106 Dep(cid:243)sitos de ahorro (1), excepto: inactivos trasladados a la DGCPTN, 4 2108 abandonados trasladados al Fondo Especial ICETEX y la cuenta 210815 5 Eliminada Cuentas de ahorro especial, excepto: inactivas trasladadas a la DGCPTN y 6 2109 abandonadas trasladadas al Fondo Especial ICETEX. Cuenta centralizada, excepto: inactiva trasladada a la DGCPTN y 7 2112 abandonada trasladada al Fondo Especial ICETEX. 8 Fondos en fideicomiso y cuentas especiales 2113 9 Bancos y corresponsales 2115 Dep(cid:243)sitos especiales Excepto: 211610 del Banco de la Repœblica y 211690 2116 excepto 10 Recaudos realizados 211610 y 211690 Exigibilidades por servicios Excepto 211735 Cheques con provisi(cid:243)n 2117 excepto 11 garantizada 211735 12 Servicios de recaudo 2118 13 Establecimientos afiliados 2119 14 Eliminada 15 Eliminada 16 Eliminada 17 Eliminada 18 Eliminada 19 Eliminada 20 Eliminada 21 Eliminada 22 Eliminada 23 Eliminada 24 Eliminada 25 Eliminada 26 Aceptaciones (bancarias despuØs del plazo) (3) 243530

27 Contribuci(cid:243)n sobre transacciones 2506 28 Impuestos sobre las ventas por pagar 250340 29 Cheques girados no cobrados 259010 30 Donaciones de terceros por pagar 259020 31 Recaudos realizados 211690 32 Otras cuentas por pagar diversas 259095 33 Eliminada 34 Cuentas canceladas 2156 35 Fondos cooperativos espec(cid:237)ficos 2919 Otros pasivos diversos - Excepto: 299005 Abonos para aplicar a 2990 excepto 36 obligaciones al cobro, 299010 Sobrantes en Caja y 299015 Sobrantes en 299005, 299010 y Canje 299015 37 Eliminada 66 Dep(cid:243)sitos Electr(cid:243)nicos (4) 2120 Compromisos de transferencia en operaciones repo, simultÆneas y por 212405, 212410, 71 transferencia temporal de valores con entidades del sector real (2) 212505 y 212605 Dep(cid:243)sitos de ahorro con certificado a tØrmino (CDAT) emitidos con un 72 plazo inferior a 30 d(cid:237)as sin redenci(cid:243)n anticipada. Dep(cid:243)sitos de ahorro con certificado a tØrmino (CDAT) redimibles antes 73 de su vencimiento. (1) En la cuenta 2108 no se debe incluir la informaci(cid:243)n de la cuenta 210815. (2) Incluye los compromisos de transferencia de los establecimientos de crØdito con las entidades de infraestructuras financieras, cuando estas œltimas utilicen las garant(cid:237)as de sus miembros. El concepto de entidades de infraestructuras financieras hace

referencia a los proveedores de infraestructura definidos en el art(cid:237)culo 11.2.1.6.4 del Decreto 2555 de 2010. (Incluye repos cerrados y abiertos, simultÆneas, transferencia temporal de valores con entidades del sector pœblico, con residentes del exterior y con otras entidades del sector real). (3) Las entidades deben registrar el valor de las aceptaciones en circulaci(cid:243)n despuØs del plazo, creadas por la entidad o por sus corresponsales que no han sido presentadas para su cobro al vencimiento. (4) Corresponde a los dep(cid:243)sitos de bajo monto no inclusivos y dep(cid:243)sitos ordinarios definidos en los art(cid:237)culos 2.1.15.1.1 y 2.1.15.2.1 del Decreto 2555 de 2010, modificados por el Decreto 222 de 2020. CIRCULAR EXTERNA 034 de 2020 Noviembre 2020 Proforma F.1000-127 (Formato 460)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 236-1 Columna 38 Total Literal “A”: Para cada una de las subcuentas 001 a 092, se reporta la sumatoria diaria de los valores registrados en las columnas 2 a 4, 6 a 13, 26 a 32, 34 a 36, 66, 71 a 73. CIRCULAR EXTERNA 034 de 2020 Noviembre 2020 Proforma F.1000-127 (Formato 460)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 237 Columna 39 Requerido De Encaje Legal Literal “A”: Para cada una de las subcuentas 001 a 092, se reportarÆ el requerido de encaje legal diario si la posici(cid:243)n de encaje es positiva, por el contrario, s(cid:237) la posici(cid:243)n de encaje es negativa se registrarÆ la cuant(cid:237)a del disponible. Columna 40 Base de Liquidaci(cid:243)n Literal “A”: De las subcuentas 001 a 092, se reporta el resultado de la diferencia entre las columnas 38 menos 39 y la columna 64 menos 65, es decir ((Columna 38 – Columna 39) – (Columna 64 – Columna 65)). Columnas 41, 42, 56, 67 a 70 y 74: Se reportan los saldos diarios contables en moneda legal de las exigibilidades sujetas a encaje para cada una de las fechas registradas en las subcuentas 001 a la 092 de la columna 1, unidad de captura 01, as(cid:237): Certificados de Dep(cid:243)sito a TØrmino Menores a 18 Meses (Sumatoria Sumatoria de 210705, 41 de los c(cid:243)digos 210705, 210710 y 210715) 210710 y 210715 Certificados de Ahorro de Valor Real - Menores de 18 Meses Sumatoria de 211005, 42 (Sumatoria de los c(cid:243)digos 211005, 211010, 211015 y 211020) 211010, 211015 y 211020 43 Eliminada 44 Eliminada

45 Eliminada 46 Eliminada 47 Eliminada 48 Eliminada 49 Eliminada 50 Eliminada 51 Eliminada 52 Eliminada 53 Eliminada 54 Eliminada 55 Eliminada 56 Bonos otros menor de 18 meses 213009 y 224509 57 Eliminada Dep(cid:243)sitos de ahorro con certificado a tØrmino (CDAT) emitidos 74 con un plazo igual o superior a 30 d(cid:237)as e inferior a 18 meses sin redenci(cid:243)n anticipada. Columna 58 Total Literal "B": Para cada una de las subcuentas 001 a 092, se reporta la sumatoria de los valores registrados en las columnas (41, 42, 56 + 67 a 70 y 74) de la unidad de captura 1. Columna 59 Requerido de Encaje Legal Literal "B": Para cada una de las subcuentas 001 a 092, se reportarÆ el requerido de encaje legal diario si la posici(cid:243)n de encaje es positiva, por el contrario, s(cid:237) la posici(cid:243)n de encaje es negativa se registrarÆ la cuant(cid:237)a del disponible. Columna 60 Base de Liquidación Literal “B”: De las subcuentas 001 a 092, se reporta el resultado de la diferencia entre las columnas 58 menos 59. CIRCULAR EXTERNA 034 de 2020 Noviembre 2020 Proforma F.1000-127 (Formato 460)

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ANEXO I - REMISION DE INFORMACI(cid:211)N

PARTE I - PROFORMAS F.0000

PÆgina 238 Columna 61: Saldos diarios de los dep(cid:243)sitos de bajo monto inclusivos – Decreto 222 de 2020: Para cada una de las fechas registradas en las subcuentas 001 a la 092 de la columna 1, unidad de captura 01, se reportan los saldos diarios contables en moneda legal de los Dep(cid:243)sitos de Bajo Monto inclusivos. COLUMNA CONCEPTO C(cid:211)DIGOS Saldos diarios de los dep(cid:243)sitos de bajo monto inclusivos – 61 2120 Decreto 222 de 2020 Columna 62: Eliminada Columna 63: Eliminada Columna 64: Eliminada Columna 65: Requerido de Encaje Legal Dep(cid:243)sitos de Bajo Monto inclusivos - Decreto 222 de 2020: Se reporta el requerido de encaje legal de los dep(cid:243)sitos de bajo monto inclusivos. Columnas 67 a 70: Se reportan los saldos diarios contables en moneda legal de las exigibilidades sujetas a encaje para cada una de las fechas registradas en las subcuentas 001 a la 092 de la columna 1, unidad de captura 01, as(cid:237): COLUMNA CONCEPTO C(cid:211)DIGOS 67 Bonos de garant(cid:237)a general menor de 18 meses 213006 y 224506 Bonos menores de 18 meses denominados en moneda legal y 68 pagaderos en divisas, emitidos en los mercados internacionales de n.d. capitales 69 Bonos subordinados menor de 18 meses 213012 y 224512 70 Bonos ordinarios menor de 18 meses 213013 y 224513

UNIDAD DE CAPTURA 02

Subcuenta 005 - Promedio: Para las columnas 40 y 60 “Base de Liquidación” se registra el resultado de la sumatoria de las subcuentas 001 a 092 de la unidad de captura 1 dividido por el nœmero de d(cid:237)as del trimestre objeto de reporte.

UNIDAD DE CAPTURA 03

Subcuenta 005 - Aportes de Capital en Finagro: En la columna 60 se debe reportar el promedio trimestral del valor intr(cid:237)nseco de los aportes de capital efectuados en Finagro. Esta unidad de captura debe ser diligenciada por los Establecimientos de CrØdito diferentes al Banco Agrario de Colombia S.A. que posean acciones en Finagro, en concordancia con lo establecido en el art(cid:237)culo 2 de la Resoluci(cid:243)n Externa 7 de 2014 de la Junta Directiva del Banco de la Repœblica. UNIDAD DE CAPTURA 04 - REQUERIDO DE INVERSION OBLIGATORIA Subcuenta 005 – Requerido de Inversi(cid:243)n Exigibilidades Literal a): En la columna 66 reporte el resultado de multiplicar el monto registrado en la unidad de captura 02 columna 40, por el porcentaje establecido en el literal a) del art(cid:237)culo 1” de la Resoluci(cid:243)n Externa 3 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la Republica. Subcuenta 010 – Requerido de Inversi(cid:243)n Exigibilidades Literal b): En la columna 66 reporte el resultado de multiplicar el monto registrado en la unidad de captura 02 columna 60, por el porcentaje establecido en el literal b) del

art(cid:237)culo 1” de la Resoluci(cid:243)n Externa 3 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la Republica. Subcuenta 015 – Total Requerido de Inversi(cid:243)n: En la columna 66 reporte la sumatoria de los valores registrados en las subcuentas 005 y 010 de esta unidad de captura, menos el valor de los aportes de capital a Finagro reportados en la subcuenta 005 columna 60 de la unidad de captura 03. UNIDAD DE CAPTURA 05 - INVERSI(cid:211)N EN T˝TULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO - Clases A y B: Subcuenta 005 – Inversi(cid:243)n en T(cid:237)tulos de Desarrollo Agropecuario Clase A: En la columna 66 reporte el resultado de multiplicar el monto registrado en la unidad de captura 04 subcuenta 015 de la columna 66 por el porcentaje establecido en el art(cid:237)culo 4” de la Resoluci(cid:243)n Externa 3 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la Republica, para los t(cid:237)tulos clase A. Subcuenta 010 – Inversi(cid:243)n en T(cid:237)tulos de Desarrollo Agropecuario Clase B: En la columna 66 reporte el resultado de multiplicar el monto registrado en la unidad de captura 04 subcuenta 015 de la columna 66 por el CIRCULAR EXTERNA 034 de 2020 Noviembre 2020 Proforma F.1000-127 (Formato 460)